152 Ustawa o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych

wersje oczekuj

ce:

2014-01-01

brzmienie od 2009-06-08 do 2013-12-31

Ustawa o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych

[1]

[2]

z dnia 28 sierpnia 1997 r. (Dz.U. Nr 139, poz. 934)

tekst jednolity z dnia 1 lipca 2004 r. (Dz.U. Nr 159, poz. 1667)

Rozdział 1. Przepisy ogólne

Art. 1. [Przedmiot regulacji] Ustawa okre

la zasady tworzenia i działania funduszy emerytalnych,

zwanych dalej "funduszami".

Art. 2. [Osobowo

ść

prawna funduszu; przedmiot działalno

ci] 1. Fundusz jest osob

prawn

[3]

Przedmiotem działalno

ci funduszu jest gromadzenie

rodków pieni

ęż

nych, ich lokowanie, z

przeznaczeniem na wypłat

członkom funduszu po osi

gni

ciu przez nich wieku emerytalnego, i wypłata

okresowych emerytur kapitałowych, o których mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach
kapitałowych (Dz.U. Nr 228, poz. 1507).

Art. 3. [Towarzystwo emerytalne] 1. Organem funduszu jest towarzystwo emerytalne, zwane dalej
"towarzystwem", utworzone zgodnie z przepisami ustawy.
2. Towarzystwo tworzy fundusz oraz, jako jego organ, zarz

dza nim i reprezentuje w stosunkach z

osobami trzecimi.
3. Towarzystwo reprezentuje fundusz w sposób okre

lony dla reprezentacji towarzystwa w jego statucie.

Art. 4. [Siedziba] Siedziba towarzystwa jest siedzib

funduszu.

Art. 5. [Wył

czenie odpowiedzialno

ci] Członkowie funduszu nie odpowiadaj

za jego zobowi

zania.

Art. 6. [Aktywa funduszu] 1. Składki wpłacone do funduszu, nabyte za nie lub w zwi

zku z nimi prawa i

ytki z tych praw stanowi

jego aktywa.

2. Warto

ść

aktywów netto funduszu ustala si

pomniejszaj

c warto

ść

aktywów funduszu o jego

zobowi

zania.

Art. 7. [Stosunek do innych ustaw]

[4]

Ustawa nie narusza przepisów innych ustaw, które przewiduj

wypłat

wiadcze

pieni

ęż

nych w zwi

zku z osi

gni

ciem wieku emerytalnego, w tym ustawy z dnia 21

listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

Art. 8. [Definicje poj

ęć

ustawowych]

[5]

yte w niniejszej ustawie okre

lenia maj

nast

puj

znaczenie:

1) podmiot zwi

zany - oznacza w stosunku do danego podmiotu jednostk

dominuj

, zale

lub

stowarzyszon

w rozumieniu ustawy z dnia 29 wrze

nia 1994 r. o rachunkowo

ci (Dz.U. z 2002 r.

Nr 76, poz. 694, z pó

n. zm.) oraz jednostk

zale

od jednostki dominuj

cej w stosunku do

tego podmiotu;

1a) jednostka dominuj

ca - oznacza jednostk

dominuj

w rozumieniu przepisów o

rachunkowo

ci;

2) członek funduszu - oznacza osob

fizyczn

, która uzyskała członkostwo w funduszu zgodnie z

przepisami ustawy;

3) wypłata transferowa - oznacza przeniesienie

rodków znajduj

cych si

na rachunku członka z

jednego funduszu do innego funduszu lub przeniesienie tych

rodków dokonywane mi

dzy

rachunkami tego samego funduszu, bez wzgl

du na stan rachunku;

4) zakład ubezpiecze

emerytalnych - oznacza spółk

akcyjn

prowadz

działalno

ść

ubezpieczeniow

polegaj

na oferowaniu i wypłacaniu emerytur do

ywotnich członkom

otwartych funduszy, którzy osi

li wiek emerytalny, ze

rodków zgromadzonych w tych

funduszach, na zasadach okre

lonych w odr

bnych ustawach;

4a) okresowa emerytura kapitałowa - oznacza emerytur

, o której mowa w ustawie z dnia 21

listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych;

4b) do

ywotnia emerytura kapitałowa - oznacza emerytur

, o której mowa w ustawie z dnia 21

listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych;

5) otwarty fundusz - oznacza otwarty fundusz emerytalny, który został utworzony i jest zarz

dzany

przez powszechne towarzystwo;

6) pracowniczy fundusz - oznacza pracowniczy fundusz emerytalny, który został utworzony i jest

zarz

dzany przez pracownicze towarzystwo;

7) towarzystwo - oznacza spółk

akcyjn

organem funduszu;

8) powszechne towarzystwo - oznacza powszechne towarzystwo emerytalne b

ce organem

otwartego funduszu;

9) pracownicze towarzystwo - oznacza pracownicze towarzystwo emerytalne b

ce organem

pracowniczego funduszu;

10) pracodawca zagraniczny - oznacza podmiot, niezale

nie od jego formy prawnej, maj

siedzib

na terytorium jednego z pa

stw członkowskich Unii Europejskiej, który w rozumieniu

wła

ciwych przepisów prawa ubezpiecze

społecznych i prawa pracy tego pa

stwa jest

pracodawc

lub osob

prowadz

działalno

ść

na własny rachunek;

11) zagraniczny organ nadzoru - oznacza krajowe władze pa

stwa członkowskiego Unii

Europejskiej, wła

ciwe w zakresie nadzoru nad realizacj

programu emerytalnego pracodawcy

zagranicznego;

12) program emerytalny pracodawcy zagranicznego - oznacza zasady gromadzenia oszcz

dno

na cele emerytalne, obowi

zuj

ce pracodawc

zagranicznego.

Art. 8a. [Obja

nienie]

[6]

eli w ustawie jest mowa o ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 r. o

pracowniczych programach emerytalnych (Dz.U. Nr 116, poz. 1207), nale

y przez to równie

rozumie

odpowiednie przepisy prawa ubezpiecze

społecznych i prawa pracy dotycz

ce organizacji programów

emerytalnych, wła

ciwe dla pa

stwa b

cego siedzib

pracodawcy zagranicznego.

Rozdział 2. Fundusze emerytalne

Art. 9. [Typy funduszy] 1. Fundusz jest tworzony jako otwarty lub pracowniczy.
2. Fundusz tworzony jest wył

cznie przez towarzystwo.

Art. 10. [Nazwa funduszu; zastrze

enie nazwy] 1. Nazwa otwartego funduszu zawiera okre

lenie

"otwarty fundusz emerytalny", a nazwa pracowniczego funduszu zawiera okre

lenie "pracowniczy fundusz

emerytalny".
2. Wył

cznie fundusz utworzony zgodnie z niniejsz

ustaw

jest uprawniony do u

ywania w swojej

nazwie lub do okre

lenia prowadzonej przez siebie działalno

ci albo w reklamie okre

lenia "fundusz

emerytalny".

Art. 11. [Czas trwania] Czas trwania funduszu jest nieograniczony.

Art. 12. [Warunki utworzenia funduszu] Utworzenie funduszu wymaga:

1) nadania funduszowi statutu przez towarzystwo;
2) zawarcia przez towarzystwo z depozytariuszem umowy o przechowywanie aktywów funduszu;
3) uzyskania przez towarzystwo zezwolenia na utworzenie funduszu;
4) wpisania funduszu do rejestru funduszy.

Art. 13. [Status funduszu] 1. Statut funduszu jest uchwalany przez walne zgromadzenie towarzystwa.
2. Statut funduszu okre

la:

1) nazw

funduszu;

2) firm

, siedzib

i adres towarzystwa;

3) wysoko

ść

kapitału zakładowego towarzystwa, skład akcjonariuszy towarzystwa i ilo

ść

posiadanych przez nich akcji;

4) sposób reprezentacji funduszu przez towarzystwo;
5) firm

(nazw

), siedzib

i adres depozytariusza;

6) rodzaje, maksymaln

wysoko

ść

, sposób oraz tryb kalkulacji i pokrywania kosztów obci

ąż

cych

fundusz, z wył

czeniem kosztów wskazanych w art. 136a, w tym koszty, o których mowa w art.

182a;

6a) wysoko

ść

opłaty, o której mowa w art. 134 ust. 1;

7) sposób informowania przez fundusz o zmianach statutu;
8) inne dane przewidziane w przepisach ustawy.

3. Poza danymi, o których mowa w ust. 2, statut otwartego funduszu okre

la:

1) dziennik o zasi

gu krajowym przeznaczony do ogłosze

funduszu;

2) terminy ogłaszania przez fundusz prospektu informacyjnego.

4. Poza danymi, o których mowa w ust. 2, statut pracowniczego funduszu okre

la:

1) terminy oraz form

i tryb wypłaty

rodków zgromadzonych na rachunkach członków;

2) zasady prowadzenia działalno

ci lokacyjnej przez fundusz, wraz z informacj

o tym, czy fundusz

dzie sam zarz

dzał aktywami, czy te

powierzy zarz

dzanie aktywami osobie trzeciej.

5. Prezes Rady Ministrów mo

e okre

, w drodze rozporz

dzenia, dodatkowe dane, jakie powinny by

zamieszczone w statucie funduszu, je

eli wymaga tego interes członków funduszu.

Art. 14. [Wniosek o zezwolenie na utworzenie funduszu]

[7]

Do wniosku towarzystwa o wydanie

zezwolenia na utworzenie funduszu nale

y doł

czy

1) statut funduszu;
2) umow

z depozytariuszem;

3) aktualny odpis z rejestru przedsi

biorców;

4) dane osobowe osób zatrudnionych w towarzystwie lub osób, które towarzystwo zamierza

zatrudni

, maj

cych istotny wpływ na gospodark

finansow

funduszu;

5) list

osób wyznaczonych przez depozytariusza bezpo

rednio odpowiedzialnych za nale

yte

wykonywanie obowi

zków okre

lonych w umowie;

6) informacje o kwalifikacjach i do

wiadczeniu zawodowym osób, o których mowa w pkt 4 i 5, ze

wskazaniem, które z tych osób s

doradcami inwestycyjnymi.

Art. 15. [Wydawanie zezwole

] 1.

[8]

Komisja Nadzoru Finansowego, działaj

ca na podstawie

odr

bnych przepisów, zwana dalej "organem nadzoru", wydaje zezwolenie na utworzenie funduszu w

terminie 3 miesi

cy od dnia zło

enia wniosku. Zezwolenie jest równoznaczne z zatwierdzeniem statutu

funduszu.
2. Organ nadzoru odmawia zezwolenia, je

eli:

1) wniosek i doł

czone do niego dokumenty nie spełniaj

warunków okre

lonych w ustawie;

2) statut funduszu nie zabezpiecza nale

ycie interesów członków funduszu;

3) osoby, o których mowa w art. 14 pkt 4 i 5, nie daj

kojmi nale

ytego wykonywania

powierzonych obowi

zków.

Art. 16. [Wniosek o wpis funduszu do rejestru s

dowego] 1. Po uzyskaniu zezwolenia na

utworzenie funduszu towarzystwo niezwłocznie składa do s

du rejestrowego wniosek o wpisanie

funduszu do rejestru funduszy.
2. Do wniosku nale

y doł

czy

1) zezwolenie na utworzenie funduszu;
2) statut funduszu;
3) statut towarzystwa tworz

cego fundusz wraz z aktualnym odpisem z rejestru przedsi

biorców;

4) list

członków zarz

du towarzystwa.

3. Rozpoznanie wniosku przez s

d rejestrowy nast

puje w terminie 14 dni od dnia jego zło

enia.

4. S

d rejestrowy odmawia wpisania funduszu do rejestru funduszy, je

eli nie zostały spełnione warunki

okre

lone ustaw

5. Niezwłocznie po wpisaniu funduszu do rejestru funduszy fundusz dor

cza organowi nadzoru odpis z

tego rejestru.

Art. 17. [Tre

ść

wpisu do rejestru] Wpis do rejestru funduszy obejmuje:

1) nazw

funduszu;

2) firm

, siedzib

i adres towarzystwa, sposób reprezentacji towarzystwa oraz numer wpisu

towarzystwa do rejestru przedsi

biorców i oznaczenie s

du prowadz

cego ten rejestr;

3) imiona i nazwiska członków zarz

du towarzystwa oraz prokurentów, je

eli zostali ustanowieni;

4) firm

(nazw

), siedzib

i adres depozytariusza.

Art. 18. [Wyga

cie zezwolenia] Zezwolenie na utworzenie funduszu wygasa, je

eli w terminie 2

miesi

cy od dnia dor

czenia zezwolenia towarzystwo nie zło

yło wniosku o wpisanie funduszu do rejestru

funduszy.

Art. 19. [Skutki prawne wpisu do rejestru] 1. Do dnia wpisania funduszu do rejestru funduszy
towarzystwo dokonuje czynno

ci prawnych, maj

cych na celu utworzenie funduszu, we własnym imieniu i

na własny rachunek.
2. Z chwil

wpisania funduszu do rejestru funduszy fundusz wst

puje w prawa i obowi

zki towarzystwa z

tytułu umowy z depozytariuszem, o której mowa w art. 14 pkt 2.

Art. 20. [Nabycie osobowo

ci prawnej] 1. Fundusz nabywa osobowo

ść

prawn

z chwil

wpisania do

rejestru funduszy.
2. Z chwil

wpisania do rejestru funduszy towarzystwo staje si

organem funduszu.

Art. 21. [S

d rejestrowy] 1.

[9]

Rejestr funduszy prowadzi S

d Okr

gowy w Warszawie, zwany dalej

dem rejestrowym".

2. Rejestr funduszy jest jawny i dost

pny dla osób trzecich.

3. Minister Sprawiedliwo

ci okre

li, w drodze rozporz

dzenia, sposób prowadzenia rejestru funduszy,

wzór tego rejestru oraz szczegółowy tryb post

powania w sprawach o wpis do rejestru funduszy.

Art. 22. [Zmiana statutu; zezwolenie] 1. Zmiana statutu funduszu wymaga zezwolenia organu
nadzoru. Do wniosku o wydanie zezwolenia doł

cza si

uchwał

walnego zgromadzenia w sprawie

zmiany statutu, a w przypadku pracowniczego funduszu ponadto uchwał

rady nadzorczej.

2. Organ nadzoru odmawia zezwolenia, je

eli zmiana jest sprzeczna z prawem lub interesem członków

funduszu.
3. Decyzj

w sprawie zmiany statutu otwartego funduszu podejmuje powszechne towarzystwo w formie

uchwały walnego zgromadzenia.
4. Decyzj

w sprawie zmiany statutu pracowniczego funduszu podejmuje pracownicze towarzystwo w

formie uchwały rady nadzorczej. Uchwała rady nadzorczej wymaga zatwierdzenia przez walne
zgromadzenie.

Art. 23. [Zmiana statutu funduszu otwartego] 1. Zmian

statutu otwarty fundusz ogłasza w dzienniku

o zasi

gu krajowym przeznaczonym do ogłosze

funduszu, nie pó

niej ni

w terminie 2 miesi

cy od dnia

dor

czenia otwartemu funduszowi zezwolenia na zmian

statutu.

2. Zmiana statutu wchodzi w

ycie w terminie wskazanym w ogłoszeniu o jego zmianie, jednak nie

wcze

niej ni

z upływem 5 miesi

cy od dnia dokonania ogłoszenia.

3. Organ nadzoru mo

e zezwoli

na skrócenie terminu 5 miesi

cy, o którym mowa w ust. 2, je

eli nie

naruszy to interesu członków funduszu albo je

eli wymaga tego interes członków funduszu.

4. Fundusz zawiadamia organ nadzoru o dokonaniu ogłoszenia i jego terminie, doł

czaj

c jednolity tekst

statutu, oraz składa wniosek do s

du rejestrowego o wpisanie do rejestru zmiany statutu, doł

czaj

c do

wniosku zezwolenie organu nadzoru na zmian

statutu, uchwał

zmieniaj

statut wraz z jednolitym

tekstem statutu oraz informacj

o dokonaniu ogłoszenia i jego terminie.

4a. Je

eli otwarty fundusz nie dokona ogłoszenia zmian statutu zgodnie z ust. 1, organ nadzoru stwierdza

wyga

cie zezwolenia na zmian

statutu.

5. S

d rejestrowy wpisuje do rejestru informacj

o zmianie statutu wraz z dat

wej

cia w

ycie zmiany.

Przepis art. 16 ust. 3 stosuje si

odpowiednio.

Art. 24. [Zmiana statutu funduszu pracowniczego] 1. Zmiana statutu pracowniczego funduszu
wymaga zawiadomienia na pi

mie akcjonariuszy pracowniczego towarzystwa i wchodzi w

ycie w terminie

wskazanym w zawiadomieniu, jednak nie wcze

niej ni

z upływem miesi

ca od dnia dor

czenia

zawiadomienia ostatniemu akcjonariuszowi.
2.

[10]

Zmiana statutu wywołuj

ca skutki finansowe w stosunku do członków pracowniczego funduszu,

polegaj

ce na zwi

kszeniu obci

ąż

finansowych funduszu lub pogorszeniu warunków dysponowania

przez członków

rodkami zgromadzonymi na ich rachunkach, wchodzi w

ycie na zasadach okre

lonych

w ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych.
3. Przepisy art. 23 ust. 3-5 stosuje si

odpowiednio, z tym

e do wniosku o wpisanie do rejestru zmiany

statutu doł

cza si

tak

e uchwał

walnego zgromadzenia zatwierdzaj

uchwał

zmieniaj

statut.

Art. 25. [Zmiana zarz

du; przej

cie zarz

dzania funduszami] 1. W razie zmiany danych

wymienionych w art. 17 pkt 3 fundusz składa niezwłocznie wniosek o ich wpisanie do rejestru funduszy,
doł

czaj

c aktualny odpis z rejestru przedsi

biorców dotycz

cy towarzystwa.

2. Wpisanie zmian zwi

zanych z przej

ciem zarz

dzania funduszem przez inne towarzystwo mo

nast

dopiero po przedstawieniu zezwolenia organu nadzoru na przej

cie zarz

dzania tym funduszem.

3. Przepis ust. 2 stosuje si

odpowiednio w przypadku poł

czenia towarzystw.

Art. 26. [Rachunkowo

ść

funduszu; sprawozdanie roczne] 1. Rachunkowo

ść

funduszy oraz terminy

sporz

dzania, badania i składania do ogłoszenia sprawozda

finansowych reguluj

przepisy ustawy o

rachunkowo

ci.

2. Roczne sprawozdania finansowe funduszu zatwierdza towarzystwo w formie uchwały walnego
zgromadzenia.
3. Pracownicze towarzystwo mo

e zleci

w cało

ci lub w cz

ęś

ci innym podmiotom, upowa

nionym na

podstawie odr

bnych przepisów, wykonywanie obowi

zków w zakresie prowadzenia ksi

g rachunkowych

pracowniczego funduszu.

Rozdział 3. Towarzystwa emerytalne

Art. 27. [Forma prawna towarzystwa] 1. Towarzystwo prowadzi działalno

ść

wył

cznie w formie spółki

akcyjnej.
2. Towarzystwo prowadzi działalno

ść

jako powszechne towarzystwo lub pracownicze towarzystwo.

Art. 28. [Nazwa towarzystwa; zastrze

enie nazwy] 1. Firma powszechnego towarzystwa zawiera

oznaczenie "powszechne towarzystwo emerytalne", a firma pracowniczego towarzystwa zawiera
oznaczenie "pracownicze towarzystwo emerytalne".
2. Do u

ywania oznacze

wskazanych w ust. 1 s

uprawnione wył

cznie towarzystwa utworzone zgodnie

z niniejsz

ustaw

Art. 29. [Przedmiot działalno

ci towarzystwa] 1. Przedmiotem przedsi

biorstwa towarzystwa jest

wył

cznie tworzenie i zarz

dzanie funduszami oraz ich reprezentowanie wobec osób trzecich. Wył

cznie

towarzystwo jest uprawnione do prowadzenia takiej działalno

ci.

[11]

Towarzystwo tworzy i zarz

dza tylko jednym funduszem, chyba

e zarz

dzanie wi

cej ni

jednym

funduszem jest skutkiem przej

cia przez towarzystwo zarz

dzania innym funduszem albo poł

czenia

towarzystw.
3. Powszechne towarzystwo zarz

dza funduszem odpłatnie.

4. Pracownicze towarzystwo nie mo

e mie

celu zarobkowego. Akcjonariusze pracowniczego

towarzystwa nie maj

prawa do udziału w zysku rocznym.

5. Do zarz

dzania aktywami otwartego funduszu powszechne towarzystwo jest obowi

zane zatrudni

najmniej jednego doradc

inwestycyjnego.

Art. 30. [Kapitał akcyjny towarzystwa; akcje] 1. Kapitał zakładowy towarzystwa nie mo

e by

zebrany

w drodze publicznej subskrypcji.
2. Akcje towarzystwa s

wył

cznie akcjami imiennymi i nie mog

zamienione na akcje na okaziciela.

2a.

[12]

Akcje towarzystwa nie mog

przedmiotem zabezpieczenia maj

tkowego ani by

obci

ąż

one w

aden sposób.

3. Towarzystwo nie mo

e wydawa

akcji o szczególnych uprawnieniach.

4. Statut towarzystwa powinien traktowa

wszystkich akcjonariuszy w jednakowy sposób. W

szczególno

ci statut nie mo

e przyznawa

niektórym akcjonariuszom dodatkowych uprawnie

lub

ogranicza

praw niektórych akcjonariuszy albo te

nakłada

na niektórych akcjonariuszy dodatkowych

obowi

zków.

5. Je

eli akcjonariuszem towarzystwa jest zwi

zek zawodowy, organizacja pracodawców, izba

gospodarcza lub organizacja samorz

du zawodowego, której działalno

ść

wynika z przepisów ustawy, do

akcjonariusza takiego nie stosuje si

przepisów ust. 3 i 4.

Art. 31. [Minimalny kapitał akcyjny powszechnego towarzystwa]

[13]

Minimalna wysoko

ść

kapitału

zakładowego powszechnego towarzystwa nie mo

e by

sza ni

równowarto

ść

w złotych 5 000 000

euro, wyliczana według

redniego kursu walut obcych Narodowego Banku Polskiego, obowi

zuj

cego w

dniu sporz

dzenia statutu towarzystwa.

Art. 32. [Gromadzenie materiału akcyjnego] 1. Kapitał zakładowy towarzystwa jest pokrywany
wył

cznie wkładem pieni

ęż

nym.

2. Kapitał zakładowy powszechnego towarzystwa powinien by

opłacony w cało

ci przed

zarejestrowaniem towarzystwa.
3. Kapitał zakładowy powszechnego towarzystwa nie mo

e pochodzi

z po

yczki lub kredytu ani by

obci

ąż

ony w jakikolwiek sposób.

Art. 33. [Kapitał własny powszechnego towarzystwa] 1. Powszechne towarzystwo ma obowi

zek

utrzymywania kapitałów własnych na poziomie nie ni

szym ni

jedna druga minimalnego kapitału

zakładowego, o którym mowa w art. 31.
2. O obni

eniu wysoko

ci kapitałów własnych poni

ej poziomu, o którym mowa w ust. 1, powszechne

towarzystwo zawiadamia niezwłocznie organ nadzoru.
3. Organ nadzoru pisemnie wzywa powszechne towarzystwo do uzupełnienia kapitałów własnych,
wyznaczaj

c jednocze

nie termin do ich uzupełnienia, nie krótszy ni

3 miesi

ce i nie dłu

szy ni

miesi

cy.

4. W przypadku nieuzupełnienia kapitałów własnych do wysoko

ci okre

lonej w ust. 1, w terminie

wyznaczonym w wezwaniu, o którym mowa w ust. 3, organ nadzoru mo

e cofn

ąć

zezwolenie na

utworzenie towarzystwa.

Art. 34. (uchylony)

Art. 35. [Zało

yciele pracowniczego towarzystwa]

[14]

Zało

ycielem pracowniczego towarzystwa

e by

osoba fizyczna, osoba prawna lub jednostka organizacyjna nieposiadaj

ca osobowo

prawnej, maj

ca miejsce zamieszkania lub siedzib

na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, lub

pracodawca zagraniczny.

Art. 36. [Akcjonariusze towarzystwa] Ilekro

w niniejszej ustawie mowa jest o zało

ycielach

towarzystwa, nale

y przez to rozumie

tak

e akcjonariuszy tego towarzystwa.

Art. 37. [Prawo posiadania akcji tylko jednego towarzystwa] 1. Ten sam podmiot mo

e by

akcjonariuszem wył

cznie jednego powszechnego towarzystwa.

2. Podmioty zwi

zane mog

akcjonariuszami wył

cznie tego samego powszechnego towarzystwa.

3. W przypadku poł

czenia dwóch lub wi

kszej liczby podmiotów w sytuacji, gdy przed poł

czeniem

dy z nich jest akcjonariuszem innego powszechnego towarzystwa, oraz w przypadku, gdy podmioty

ce dotychczas akcjonariuszami ró

nych powszechnych towarzystw stały si

podmiotami zwi

zanymi,

organ nadzoru mo

e wyrazi

zgod

na odst

pienie od ogranicze

okre

lonych w ust. 1 lub 2, na okres nie

dłu

szy ni

6 miesi

cy, w celu umo

liwienia podmiotowi działaj

cemu w wyniku poł

czenia lub

podmiotom, które stały si

podmiotami zwi

zanymi, dostosowania ich działalno

ci do wymogów ustawy.

Art. 38. [Zezwolenie na nabycie lub obj

cie akcji] 1. Ka

dorazowe nabycie lub obj

cie akcji

towarzystwa wymaga zezwolenia organu nadzoru, z zastrze

eniem ust. 4. Czynno

ść

prawna dokonana z

naruszeniem tego wymogu jest niewa

na.

[15]

Wniosek o zezwolenie składa, za po

rednictwem towarzystwa, podmiot zamierzaj

cy naby

lub

obj

ąć

akcje. Do wniosku nale

y doł

czy

1) w przypadku gdy podmiot zamierzaj

cy naby

lub obj

ąć

akcje jest akcjonariuszem

towarzystwa: a) pisemne o

wiadczenie stwierdzaj

ce,

rodki pieni

ęż

ne na pokrycie

kapitału zakładowego lub na nabycie akcji nie pochodz

z po

yczek, kredytów ani nie s

aden sposób obci

ąż

one,

b) dokumenty przedstawiaj

ce sytuacj

finansow

podmiotu w okresie ostatnich 5 lat

poprzedzaj

cych dzie

zło

enia wniosku, w tym dokumenty potwierdzaj

ce brak

zaległo

ci podatkowych oraz zaległo

ci z tytułu składek, do poboru których jest

obowi

zany Zakład Ubezpiecze

Społecznych;

2) w przypadku gdy podmiot zamierzaj

cy obj

ąć

lub naby

akcje nie jest akcjonariuszem

towarzystwa: a) pisemne o

wiadczenie stwierdzaj

ce,

rodki pieni

ęż

ne na pokrycie

kapitału zakładowego lub na nabycie akcji nie pochodz

z po

yczek, kredytów ani nie s

aden sposób obci

ąż

one,

b) dokumenty potwierdzaj

ce status prawny podmiotu oraz dokumenty stwierdzaj

ce jego

organizacj

c) pisemne o

wiadczenie podmiotu dotycz

ce powi

kapitałowych z akcjonariuszami

towarzystwa,

d) dokumenty przedstawiaj

ce sytuacj

finansow

podmiotu w okresie ostatnich 5 lat

poprzedzaj

cych dzie

zło

enia wniosku, w tym dokumenty potwierdzaj

ce brak

zaległo

ci podatkowych oraz zaległo

ci z tytułu składek, do poboru których jest

obowi

zany Zakład Ubezpiecze

Społecznych.

2a. W przypadku podmiotu zamierzaj

cego obj

ąć

akcje, do wniosku, o którym mowa w ust. 2, nale

doł

czy

dowód wpłaty

rodków pieni

ęż

nych na pokrycie kapitału zakładowego.

3. Organ nadzoru zezwala na nabycie lub obj

cie akcji, je

eli wnioskodawca spełnia warunki okre

lone w

ustawie dla zało

ycieli towarzystwa.

4. Je

eli obejmuj

cym akcje jest dotychczasowy akcjonariusz, zawiadamia on organ nadzoru o obj

ciu

akcji w terminie 14 dni od daty ich obj

cia. Obj

cie akcji w liczbie powoduj

cej przekroczenie odpowiednio

20%, 25%, 33%, 50%, 66%, 75% lub 80% głosów na walnym zgromadzeniu wymaga jednak uzyskania
zezwolenia organu nadzoru.
5. Przepisy ust. 1-4 stosuje si

odpowiednio do nabycia praw z akcji towarzystwa.

Art. 38a. [Jednostka dominuj

ca] 1. Akcjonariusz powszechnego towarzystwa jest obowi

zany

zawiadomi

niezwłocznie powszechne towarzystwo o ka

dej jednostce dominuj

cej wzgl

dem tego

akcjonariusza. Niezwłocznie, po uzyskaniu informacji od akcjonariusza powszechnego towarzystwa,
powszechne towarzystwo zawiadamia organ nadzoru o ka

dej jednostce dominuj

cej wobec

akcjonariusza tego powszechnego towarzystwa.
2. Organ nadzoru mo

e wezwa

powszechne towarzystwo do zło

enia w wyznaczonym terminie, nie

krótszym ni

30 dni:

1) dokumentów potwierdzaj

cych status prawny jednostki dominuj

cej oraz stwierdzaj

cych jej

organizacj

;

2) dokumentów przedstawiaj

cych sytuacj

finansow

jednostki dominuj

cej w okresie ostatnich 5

lat poprzedzaj

cych dzie

zawiadomienia, o którym mowa w ust. 1, w tym potwierdzaj

cych brak

zaległo

ci podatkowych oraz zaległo

ci z tytułu składek, do poboru których obowi

zany jest

Zakład Ubezpiecze

Społecznych.

3. W przypadku gdy jednostka dominuj

ca nie daje r

kojmi prowadzenia spraw przez powszechne

towarzystwo w sposób zapewniaj

cy nale

ochron

interesów członków otwartego funduszu lub z

dokumentów przedstawiaj

cych sytuacj

finansow

jednostki dominuj

cej za ostatnie 5 lat wynika,

posiada ona zaległo

ci podatkowe lub zaległo

ci z tytułu składek, do których poboru obowi

zany jest

Zakład Ubezpiecze

Społecznych, organ nadzoru, w drodze decyzji administracyjnej, mo

e okre

warunki na dostosowanie do wła

ciwego stanu. Organ nadzoru zawiesza wykonywanie prawa głosu na

walnym zgromadzeniu towarzystwa przez tego akcjonariusza do czasu dostosowania do wła

ciwego

stanu.
4. Je

eli w wyniku zawieszenia wykonywania prawa głosu, o którym mowa w ust. 3, wszyscy

akcjonariusze powszechnego towarzystwa nie mog

wykonywa

prawa głosu na walnym zgromadzeniu

towarzystwa dłu

ej ni

3 miesi

ce, to organ nadzoru mo

e cofn

ąć

zezwolenie na utworzenie towarzystwa.

Art. 39. [Władze towarzystwa] 1. Władzami towarzystwa s

1) zarz

2) rada nadzorcza;
3) walne zgromadzenie.

1a. Zarz

d towarzystwa nie mo

e liczy

mniej ni

trzy osoby.

2. Towarzystwo mo

e mie

tak

e komisj

rewizyjn

. Do komisji rewizyjnej stosuje si

odpowiednio

przepisy art. 43 i 44, art. 59 ust. 1, art. 148 pkt 3, art. 150 pkt 1 lit. b, art. 158 ust. 1 pkt 5 lit. a, art. 204 ust.
1 pkt 2 oraz art. 206 i 209

[16]

dotycz

ce rady nadzorczej.

Art. 40. [Powoływanie i odwoływanie członków zarz

du] 1. O ile statut nie stanowi inaczej, członków

zarz

du powszechnego towarzystwa powołuje i odwołuje walne zgromadzenie.

2. Członków zarz

du pracowniczego towarzystwa powołuje i odwołuje rada nadzorcza.

3. Członków pierwszego zarz

du pracowniczego towarzystwa powołuj

zało

yciele na okres roku.

Art. 41. [Warunki wymagane od członków zarz

du] 1. Członkiem zarz

du towarzystwa mo

e by

osoba, która spełnia ł

cznie nast

puj

ce wymogi:

1) posiada pełn

zdolno

ść

do czynno

ci prawnych;

2) nie była skazana prawomocnym wyrokiem za przest

pstwo przeciwko mieniu, wiarygodno

dokumentów, obrotowi gospodarczemu, obrotowi pieni

dzmi i papierami warto

ciowymi,

przest

pstwo skarbowe lub przest

pstwo, o którym mowa w rozdziale 22;

3) posiada wy

sze wykształcenie;

4) legitymuje si

sta

em pracy nie krótszym ni

7 lat;

5) daje r

kojmi

nale

ytego wykonywania funkcji członka zarz

du.

1a. Co najmniej dwie osoby wchodz

ce w skład zarz

du towarzystwa, w tym prezes zarz

du, musz

posługiwa

zykiem polskim. W przypadku obywateli pa

stw obcych znajomo

ść

zyka polskiego

powinna by

potwierdzona egzaminem pa

stwowym z j

zyka polskiego dla cudzoziemców ubiegaj

cych

o urz

dowe po

wiadczenie jego znajomo

ci, o którym mowa w ustawie z dnia 7 pa

dziernika 1999 r. o

zyku polskim (Dz.U. Nr 90, poz. 999, z pó

n. zm.).

[17]

Przynajmniej jedna trzecia składu zarz

du powinna legitymowa

szym wykształceniem

prawniczym, ekonomicznym lub by

wpisana na list

doradców inwestycyjnych w rozumieniu ustawy z

dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (Dz.U. Nr 183, poz. 1538).
3. Wymóg okre

lony w ust. 1 pkt 4 powinien by

spełniony przez co najmniej dwie trzecie składu zarz

du.

4. (uchylony)
5. Je

eli wymogi okre

lone w ust. 1a, 2 lub 3 nie s

spełnione w zwi

zku z odwołaniem członka zarz

lub cofni

ciem zezwolenia, o którym mowa w art. 59 ust. 3 i 4, towarzystwo jest obowi

zane, w terminie 6

miesi

cy, dostosowa

swoj

działalno

ść

do wymogów okre

lonych w ustawie.

Art. 41a. [O

wiadczenie o stanie maj

tkowym] 1. Członkowie zarz

du powszechnego towarzystwa s

obowi

zani do zło

enia o

wiadczenia o swoim stanie maj

tkowym. O

wiadczenie o stanie maj

tkowym

dotyczy maj

tku odr

bnego oraz obj

tego mał

wspólno

maj

tkow

. O

wiadczenie to powinno

zawiera

informacje o:

1) posiadanych zasobach pieni

ęż

nych, nieruchomo

ciach, uczestnictwie w spółkach cywilnych lub

w osobowych spółkach handlowych, udziałach i akcjach w spółkach handlowych, a tak

e dane

dotycz

ce prowadzonej działalno

ci gospodarczej oraz pełnienia funkcji w spółkach handlowych;

2) dochodach osi

ganych z tytułu zatrudnienia lub innej działalno

ci zarobkowej lub zaj

ęć

, z

podaniem kwot uzyskiwanych z ka

dego tytułu;

3) mieniu ruchomym o warto

ci jednostkowej stanowi

cej równowarto

ść

w złotych powy

ej 3 000

euro;

4) zobowi

zaniach pieni

ęż

nych o warto

ci stanowi

cej równowarto

ść

w złotych powy

ej 3 000

euro, w tym o zaci

gni

tych kredytach i po

yczkach oraz warunkach, na jakich zostały udzielone.

2. O

wiadczenie o stanie maj

tkowym składa si

w dwóch egzemplarzach organowi nadzoru przed

obj

ciem funkcji w zarz

dzie, a nast

pnie co roku do dnia 31 maja, według stanu na dzie

31 grudnia

roku poprzedniego, doł

czaj

c kopi

rocznego zeznania podatkowego (PIT).

3. Jeden egzemplarz o

wiadczenia o stanie maj

tkowym organ nadzoru przekazuje do urz

skarbowego wła

ciwego ze wzgl

du na miejsce zamieszkania członka zarz

du.

4. Analizy danych zawartych w o

wiadczeniach o stanie maj

tkowym dokonuje organ nadzoru oraz

wła

ciwe urz

dy skarbowe. Podmiot dokonuj

cy analizy danych zawartych w o

wiadczeniu jest

uprawniony do porównania tre

ci analizowanego o

wiadczenia z tre

uprzednio zło

onych o

wiadcze

oraz z doł

czon

kopi

rocznego zeznania podatkowego (PIT). Wyniki analizy wła

ciwe urz

dy skarbowe

przekazuj

niezwłocznie organowi nadzoru.

5. Informacje zawarte w o

wiadczeniu o stanie maj

tkowym stanowi

tajemnic

słu

bow

, chyba

osoba, która zło

yła o

wiadczenie, wyraziła pisemn

zgod

na ich ujawnienie. O

wiadczenie przechowuje

przez okres 6 lat.

6. W przypadku niezło

enia w terminie o

wiadczenia o stanie maj

tkowym organ nadzoru mo

e nało

na członka zarz

du kar

pieni

ęż

w wysoko

ci do 10 000 zł.

7. Minister wła

ciwy do spraw instytucji finansowych okre

li, w drodze rozporz

dzenia, wzór

wiadczenia o stanie maj

tkowym, uwzgl

dniaj

c w szczególno

ci informacje, o których mowa w ust. 1.

Art. 42. [Funkcje wył

czaj

ce mo

liwo

ść

członkostwa w zarz

dzie] 1.

[18]

Członkiem zarz

powszechnego towarzystwa nie mo

e by

osoba b

ca członkiem organu zarz

dzaj

cego lub organu

nadzoruj

cego:

1) podmiotu b

cego akcjonariuszem tego towarzystwa;

2) innego powszechnego towarzystwa;
3) depozytariusza przechowuj

cego aktywa otwartego funduszu lub funduszu inwestycyjnego;

4) narodowego funduszu inwestycyjnego lub firmy zarz

dzaj

cej maj

tkiem narodowego funduszu

inwestycyjnego;

4a) zakładu ubezpiecze

;

4b) banku;
5) towarzystwa funduszy inwestycyjnych lub podmiotu b

cego akcjonariuszem towarzystwa

funduszy inwestycyjnych;

6) podmiotu prowadz

cego działalno

ść

maklersk

w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o

obrocie instrumentami finansowymi lub inn

działalno

ść

w zakresie obrotu maklerskimi

instrumentami finansowymi w rozumieniu tej ustawy;

7) podmiotu zwi

zanego w stosunku do któregokolwiek z podmiotów wymienionych w pkt 1-6.

2. Zakaz, o którym mowa w ust. 1, odnosi si

tak

e do osób pozostaj

cych z podmiotami, o których

mowa w ust. 1, w stosunku pracy, stosunku zlecenia lub innym stosunku prawnym o podobnym
charakterze.

Art. 43. [Pierwsza rada nadzorcza] Członkowie pierwszej rady nadzorczej towarzystwa powoływani s

na dwa lata.

Art. 44. [Warunki wymagane od członków rady nadzorczej] 1. Członkiem rady nadzorczej
towarzystwa mo

e by

osoba spełniaj

ca wymogi okre

lone w art. 41 ust. 1 pkt 1 i 2 oraz daj

ca r

kojmi

nale

ytego wykonywania funkcji członka rady nadzorczej.

2. Przynajmniej połowa członków rady nadzorczej towarzystwa powinna posiada

sze wykształcenie

prawnicze lub ekonomiczne, z tym

e w przypadku pracowniczego towarzystwa wymóg ten powinna

spełnia

przynajmniej połowa członków rady nadzorczej powoływanych w inny sposób ni

okre

lony w art.

45 ust. 1.
3. Przynajmniej połowa członków rady nadzorczej powszechnego towarzystwa jest powoływana spoza
kr

gu akcjonariuszy towarzystwa, podmiotów z nimi zwi

zanych, członków organu zarz

dzaj

cego lub

organu nadzoruj

cego akcjonariusza towarzystwa, członków organu zarz

dzaj

cego lub organu

nadzoruj

cego podmiotów zwi

zanych z akcjonariuszem towarzystwa, a tak

e osób pozostaj

cych z

akcjonariuszem lub podmiotem zwi

zanym z akcjonariuszem w stosunku pracy, w stosunku zlecenia lub

innym stosunku prawnym o podobnym charakterze.
4. Przepisy ust. 2 i 3 stosuje si

z uwzgl

dnieniem art. 41 ust. 5.

Art. 45. [Rada nadzorcza pracowniczego towarzystwa; przedstawiciele członków funduszu] 1. W
skład rady nadzorczej pracowniczego towarzystwa wchodz

co najmniej w jednej drugiej osoby wybrane

przez członków pracowniczego funduszu, na których rachunki zostały wpłacone składki w okresie
ostatnich 12 miesi

cy poprzedzaj

cych dzie

wyborów.

2. Liczb

członków rady nadzorczej pracowniczego towarzystwa wybieranych przez członków

pracowniczego funduszu okre

la statut towarzystwa, a tryb ich wyboru okre

la regulamin uchwalony przez

rad

nadzorcz

3. Regulamin, o którym mowa w ust. 2, okre

la w szczególno

ci, czy w wyborach maj

uczestniczy

sami

członkowie, czy te

wybrani przez nich przedstawiciele, a tak

e okre

la zasady odwoływania osób

wybranych do rady nadzorczej przed upływem kadencji rady nadzorczej. Regulamin nie mo

e uzale

ci wyboru od liczby osób uczestnicz

cych w wyborach.

4. Je

eli regulamin przewiduje wybory za po

rednictwem przedstawicieli członków, powinien okre

tak

e tryb wyboru i odwoływania przedstawicieli oraz czas trwania ich kadencji.

5. Pierwszy wybór członków rady nadzorczej wybieranych przez członków pracowniczego funduszu
powinien nast

nie pó

niej ni

w terminie 3 miesi

cy od dnia przyj

cia przez fundusz pierwszej składki.

Do tego czasu rada nadzorcza działa w składzie wybranym przez zało

ycieli pracowniczego towarzystwa i

liczy nie mniej ni

5 osób.

6. Niedokonanie wyboru członków rady nadzorczej wybieranych przez członków pracowniczego funduszu
w terminie, o którym mowa w ust. 5, nie stanowi przeszkody do podejmowania wa

nych uchwał przez

rad

nadzorcz

7. W przypadku wyga

cia, przed upływem kadencji rady nadzorczej, mandatu członka rady nadzorczej

wybranego przez członków pracowniczego funduszu, rada nadzorcza ogłasza niezwłocznie wybory
uzupełniaj

ce.

Art. 46. [Zakres stosowania KSH] Przepisy art. 385 § 3, 5 i 6 Kodeksu spółek handlowych stosuje si

tylko do tych członków rady nadzorczej towarzystwa, którzy s

powoływani w inny sposób ni

okre

lony w

art. 45 ust. 1.

Art. 47. [Zakaz zatrudnienia] Pracownikiem powszechnego towarzystwa, podejmuj

cym decyzje o

sposobie lokowania aktywów otwartego funduszu, nie mo

e by

osoba b

ca członkiem organu

zarz

dzaj

cego lub organu nadzoruj

cego albo pozostaj

ca w stosunku pracy, stosunku zlecenia lub

innym stosunku prawnym o podobnym charakterze z podmiotami, o których mowa w art. 42 ust. 1 pkt 1-7.

Art. 47a. [Pracownicy powszechnych towarzystw] Przepisy art. 41a stosuje si

odpowiednio do

pracowników powszechnych towarzystw, o których mowa w art. 47.

Art. 48. [Odpowiedzialno

ść

towarzystwa wobec członków funduszu; Fundusz Gwarancyjny] 1.

Towarzystwo odpowiada wobec członków funduszu za wszelkie szkody spowodowane niewykonaniem
lub nienale

ytym wykonaniem swych obowi

zków w zakresie zarz

dzania funduszem i jego reprezentacji,

chyba

e niewykonanie lub nienale

yte wykonanie tych obowi

zków jest spowodowane okoliczno

ciami,

za które towarzystwo nie ponosi odpowiedzialno

ci i którym nie mogło zapobiec mimo doło

enia

najwy

szej staranno

ci.

2. Za szkody z tytułu niewykonania lub nienale

ytego wykonania obowi

zków, o których mowa w ust. 1,

fundusz nie ponosi odpowiedzialno

ci.

3. Je

eli powszechne towarzystwo nie ponosi odpowiedzialno

ci za szkod

w my

l ust. 1, szkoda jest

pokrywana ze

rodków Funduszu Gwarancyjnego, chyba

e szkoda nast

piła wył

cznie z winy

poszkodowanego. Przepis art. 180 stosuje si

odpowiednio.

4. Przepis ust. 3 stosuje si

tak

e w razie ogłoszenia upadło

ci powszechnego towarzystwa, je

eli

szkoda, za któr

towarzystwo ponosi odpowiedzialno

ść

, nie mo

e by

pokryta z jego masy upadło

ci.

Pokrycie szkody z masy upadło

ci nast

puje z zachowaniem kolejno

ci okre

lonej w art. 177 ust. 2.

5. Powierzenie wykonywania niektórych obowi

zków osobie trzeciej nie ogranicza odpowiedzialno

towarzystwa.

Art. 48a. [Odpowiedzialno

ść

za osoby trzecie] Powierzenie przez fundusz lub towarzystwo niektórych

obowi

zków osobie trzeciej nie wył

cza odpowiedzialno

ci towarzystwa okre

lonej w art. 62, 197, 198 i

204.

Art. 49. [Obj

cie tajemnic

zawodow

działalno

ci funduszu] 1. Do zachowania tajemnicy

zawodowej dotycz

cej działalno

ci funduszu s

obowi

zani:

1) członkowie władz statutowych towarzystwa;
2) osoby pozostaj

ce z towarzystwem w stosunku pracy;

3) osoby pozostaj

ce z towarzystwem lub funduszem w stosunku zlecenia lub innym stosunku

prawnym o podobnym charakterze;

4) pracownicy podmiotów pozostaj

cych z towarzystwem lub funduszem w stosunku, o którym

mowa w pkt 3.

[19]

Tajemnica zawodowa, w rozumieniu ust. 1, obejmuje informacje zwi

zane z lokatami funduszu,

rejestrem członków funduszu, rozporz

dzeniami członków funduszu na wypadek

mierci oraz

wiadczeniami, o których mowa w art. 83, których ujawnienie mogłoby naruszy

interes członków

funduszu lub interes uczestników obrotu na rynku regulowanym w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005
r. o obrocie instrumentami finansowymi.
3. Przepisu ust. 1 nie stosuje si

w przypadku udost

pnienia informacji obj

tej tajemnic

zawodow

prokuratorowi, w zwi

zku z powzi

ciem podejrzenia o popełnieniu przest

pstwa, albo na

żą

danie

prokuratora lub s

du, albo innych wła

ciwych organów pa

stwowych, w zwi

zku z tocz

cymi si

post

powaniami w sprawach dotycz

cych działalno

ci funduszu, towarzystwa lub depozytariusza, w tym

tak

e na

żą

danie organu nadzoru, w zwi

zku ze sprawowaniem przez niego nadzoru nad działalno

funduszy.

Art. 50. [Zakazane sposoby działania towarzystwa] 1. Towarzystwo nie mo

1) nabywa

lub obejmowa

udziałów, akcji albo innych papierów warto

ciowych, jednostek

uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych lub tytułów uczestnictwa emitowanych przez instytucje
wspólnego inwestowania maj

ce siedzib

za granic

ani uczestniczy

w spółkach niemaj

cych

osobowo

ci prawnej;

2) (uchylony)
3) udziela

yczek, gwarancji i por

cze

, z wyj

tkiem po

yczek z zakładowego funduszu

wiadcze

socjalnych;

4) zaci

yczek i kredytów, w tym tak

e dokonywa

emisji obligacji, je

eli wysoko

ść

zobowi

towarzystwa z tego tytułu przekroczy ł

cznie 20% warto

ci kapitałów własnych.

[20]

Przepisu ust. 1 pkt 1 nie stosuje si

do:

1) papierów warto

ciowych emitowanych przez Skarb Pa

stwa lub Narodowy Bank Polski;

1a) obligacji emitowanych przez Bank Gospodarstwa Krajowego na zasadach okre

lonych w

ustawie z dnia 27 pa

dziernika 1994 r. o autostradach płatnych oraz o Krajowym Funduszu

Drogowym (Dz.U. z 2004 r. Nr 256, poz. 2571, z pó

n. zm.

[21]

);

2) udziałów lub akcji: a) w spółce prowadz

cej rejestr członków funduszu zarz

dzanego

przez dane towarzystwo,

b) w spółce rozliczaj

cej transakcje zawierane na rynku kapitałowym w ilo

niepowoduj

cej powstania stosunku dominacji w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005

r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do
zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz.U. Nr 184, poz. 1539),

c) w spółce prowadz

cej działalno

ść

akwizycyjn

, o której mowa w art. 93 ust. 1 pkt 4, na

rzecz funduszu zarz

dzanego przez dane towarzystwo;

3) (uchylony)

4) papierów warto

ciowych wystawianych na podstawie prawa czekowego.

Art. 51. [Przechowywanie i archiwizowanie dokumentów towarzystwa] 1. Towarzystwo
przechowuje i archiwizuje dokumenty i inne no

niki informacji funduszu, którym zarz

dza.

2. W przypadku likwidacji funduszu, w sposób okre

lony w art. 71 ust. 1, dokumenty i inne no

niki

informacji, o których mowa w ust. 1, przechowuje likwidator tego funduszu, a w przypadku likwidacji
pracowniczego funduszu, w sposób okre

lony w art. 75, dokumenty i inne no

niki informacji, o których

mowa w ust. 1, przechowuje depozytariusz. Obowi

zek przechowania trwa przez pi

ęć

dziesi

t lat od chwili

zako

czenia likwidacji funduszu.

3. Niezale

nie od obowi

zków okre

lonych w ust. 2 depozytariusz przechowuje i archiwizuje wszelkie

dokumenty i inne no

niki informacji, zwi

zane z wykonywaniem przez niego zada

depozytariusza, przez

ęć

dziesi

t lat od chwili zako

czenia likwidacji funduszu.

4. W przypadku upadło

ci lub likwidacji depozytariusza, do przechowywania dokumentów i innych

ników informacji, zwi

zanych z zarz

dzaniem funduszem lub wykonywaniem zada

depozytariusza,

stosuje si

przepis art. 476 § 3 Kodeksu spółek handlowych. Wła

ciwy s

d niezwłocznie zawiadamia

organ nadzoru o wyznaczonym przechowawcy.

Art. 52. [Odesłanie do Kodeksu spółek handlowych] W sprawach nieuregulowanych w ustawie do
towarzystw stosuje si

przepisy Kodeksu spółek handlowych.

Rozdział 4. Warunki podejmowania działalno

ci przez towarzystwa emerytalne

Art. 53. [Wymóg uzyskania zezwolenia] Utworzenie towarzystwa wymaga zezwolenia organu
nadzoru.

Art. 54. [Wniosek o wydanie zezwolenia; wniosek o promes

zezwolenia na utworzenie funduszu]

[22]

Zezwolenie jest wydawane na wniosek zało

ycieli towarzystwa, do którego doł

cza si

1) statut towarzystwa;
2) zgod

zało

ycieli na zawi

zanie towarzystwa i brzmienie statutu oraz na obj

cie akcji przez

zało

ycieli;

3) regulamin organizacyjny towarzystwa okre

laj

cy w szczególno

ci sposób zapobiegania

ujawnianiu informacji, których wykorzystanie mogłoby narusza

interes członków funduszu, lub

która po takim ujawnieniu mogłaby w istotny sposób wpłyn

ąć

na cen

instrumentów finansowych

lub powi

zanych z nimi pochodnych instrumentów finansowych w rozumieniu ustawy z dnia 29

lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi;

4) list

zało

ycieli wraz z informacj

o tym, czy s

podmiotami zwi

zanymi i jaki jest charakter

istniej

cych mi

dzy nimi powi

, a tak

e dokumentami potwierdzaj

cymi ich status prawny i

pochodzenie

rodków pieni

ęż

nych przeznaczonych na pokrycie kapitału zakładowego

towarzystwa;

5) list

członków władz statutowych towarzystwa, z wył

czeniem osób, o których mowa w art. 45,

wraz z ich o

wiadczeniami o wyra

eniu zgody na pełnienie funkcji we władzach statutowych

towarzystwa oraz spełnianiu wszystkich wymogów okre

lonych w ustawie, a tak

e danymi

osobowymi tych osób oraz opisem ich kwalifikacji i dotychczasowej działalno

ci zawodowej;

6) za

wiadczenia o niekaralno

ci członków władz statutowych towarzystwa, w zakresie

wynikaj

cym z art. 41 ust. 1 pkt 2;

7) dokumenty przedstawiaj

ce sytuacj

finansow

wszystkich akcjonariuszy towarzystwa w okresie

ostatnich 5 lat poprzedzaj

cych dat

zło

enia wniosku, w tym dokumenty potwierdzaj

ce brak

zaległo

ci podatkowych oraz zaległo

ci z tytułu składek, do których poboru obowi

zany jest

Zakład Ubezpiecze

Społecznych;

8) plan organizacyjny i finansowy działalno

ci towarzystwa na 3 lata.

[23]

Wraz z wnioskiem o zezwolenie na utworzenie powszechnego towarzystwa zało

yciele mog

zło

wniosek o wydanie przez organ nadzoru promesy zezwolenia na utworzenie otwartego funduszu,
doł

czaj

c do tego wniosku:

1) projekt statutu funduszu;
2) projekt umowy z depozytariuszem;
3) dane osobowe osób, które towarzystwo zamierza zatrudni

po utworzeniu, maj

cych istotny

wpływ na gospodark

finansow

funduszu;

4) list

osób, które zostan

wyznaczone przez depozytariusza, bezpo

rednio odpowiedzialnych za

nale

yte wykonywanie obowi

zków okre

lonych w projekcie umowy;

5) informacje o kwalifikacjach i do

wiadczeniu zawodowym osób, o których mowa w pkt 3 i 4, ze

wskazaniem, które z tych osób s

doradcami inwestycyjnymi.

Art. 55. [Wydanie zezwolenia] 1. Organ nadzoru wydaje decyzj

w sprawie zezwolenia w terminie 3

miesi

cy od dnia zło

enia wniosku.

2. Wydanie zezwolenia jest równoznaczne z zatwierdzeniem przez organ nadzoru statutu towarzystwa.

Art. 56. [Wydanie promesy zezwolenia na utworzenie funduszu] 1. Je

eli jednocze

nie z wnioskiem

o zezwolenie na utworzenie powszechnego towarzystwa zało

yciele zło

yli wniosek o wydanie przez

organ nadzoru promesy zezwolenia na utworzenie otwartego funduszu, a nie zachodz

podstawy do

odmowy jej wydania, organ nadzoru wydaje promes

wraz z wydaniem zezwolenia na utworzenie

powszechnego towarzystwa.
2. W promesie organ nadzoru okre

la okres jej wa

ci, który nie mo

e by

krótszy ni

6 miesi

cy.

3. W okresie wa

ci promesy organ nadzoru nie mo

e odmówi

wydania zezwolenia na utworzenie

otwartego funduszu, chyba

e nast

zmiany w tre

ci zał

czników, o których mowa w art. 14, w

stosunku do tre

ci zał

czników okre

lonych w art. 54 ust. 1 pkt 1 i ust. 2.

4. Odmowa wydania promesy zezwolenia na utworzenie funduszu mo

e nast

z przyczyn, o których

mowa w art. 15 ust. 2.

Art. 57. [Przesłanki odmowy wydania zezwolenia] Organ nadzoru odmawia wydania zezwolenia na
utworzenie towarzystwa, je

eli:

1) wniosek i doł

czone do niego dokumenty nie spełniaj

warunków okre

lonych w przepisach

prawa;

2) w statucie towarzystwa s

zamieszczone postanowienia mog

ce zagra

bezpiecze

stwu

aktywów funduszu albo w inny sposób narusza

interes członków funduszu;

3) przedstawiony przez zało

ycieli plan organizacyjny i finansowy działalno

ci towarzystwa na 3

lata nie zabezpiecza w nale

yty sposób interesów członków funduszu;

4) zało

yciele towarzystwa i członkowie władz statutowych towarzystwa nie daj

kojmi

prowadzenia spraw towarzystwa w sposób zapewniaj

cy nale

ochron

interesów członków

funduszu;

5) z dokumentów przedstawiaj

cych sytuacj

finansow

akcjonariuszy towarzystwa za ostatnie 5

lat wynika,

e którykolwiek z nich posiada zaległo

ci podatkowe lub zaległo

ci z tytułu składek, do

których poboru obowi

zany jest Zakład Ubezpiecze

Społecznych;

6) kapitał zakładowy powszechnego towarzystwa pochodzi z po

yczki, kredytu lub jest obci

ąż

ony w

jakikolwiek sposób.

Art. 58. [Zmiany wymagaj

ce zezwolenia] 1. Zmiana statutu towarzystwa, depozytariusza lub umowy

z depozytariuszem wymaga zezwolenia organu nadzoru. Do wniosku o zmian

statutu towarzystwa

doł

cza si

uchwał

walnego zgromadzenia, a w przypadku podwy

szenia kapitału zakładowego

towarzystwa - dowód opłacenia podwy

szonego kapitału zakładowego. Do wniosku o wydanie zezwolenia

na zmian

umowy z depozytariuszem doł

cza si

umow

zmieniaj

umow

z depozytariuszem.

2. Organ nadzoru odmawia wydania zezwolenia, je

eli zmiana statutu towarzystwa, depozytariusza lub

umowy z depozytariuszem jest sprzeczna z prawem lub interesem członków funduszu.
3. Zezwolenie na zmian

statutu towarzystwa jest równoznaczne z zezwoleniem na zmian

statutu

funduszu w zakresie okre

lonym w art. 13 ust. 2 pkt 2 i 4. Zezwolenie na zmian

umowy z

depozytariuszem jest równoznaczne z zezwoleniem na zmian

statutu funduszu w zakresie okre

lonym w

art. 13 ust. 2 pkt 5.
4. Zmiana listy osób, o której mowa w art. 14 pkt 5, wymaga poinformowania organu nadzoru przez

depozytariusza. W terminie 14 dni organ nadzoru mo

e odmówi

wydania zgody na zmian

tej listy, z

przyczyn okre

lonych w art. 15 ust. 2 pkt 3.

5. Brak odmowy wydania zgody na zmian

listy w terminie okre

lonym w ust. 4 jest równoznaczny z

przyj

ciem zmian listy.

6. W przypadku braku odmowy wydania zgody, o której mowa w ust. 5, depozytariusz niezwłocznie
zawiadamia fundusz o zmianie listy.

Art. 58a. [Zawiadomienie o udzieleniu zezwolenia]

[24]

1. W przypadku udzielenia zezwolenia na

utworzenie pracowniczego towarzystwa, którego akcjonariuszem jest pracodawca zagraniczny, organ
nadzoru niezwłocznie zawiadamia zagraniczny organ nadzoru o udzieleniu tego zezwolenia oraz
przekazuje dane okre

laj

ce firm

, siedzib

i adres pracodawcy zagranicznego, a tak

e zwraca si

przekazanie informacji o wymogach prawa ubezpiecze

społecznych i prawa pracy dotycz

cych emerytur

pracowniczych, zgodnie z którymi pracownicze towarzystwo zarz

dzaj

ce pracowniczym funduszem

realizuje program emerytalny pracodawcy zagranicznego.
2. Organ nadzoru powiadamia pracownicze towarzystwo o wysłaniu zawiadomienia, o którym mowa w
ust. 1.
3. Przepisy ust. 1 i 2 stosuje si

odpowiednio w przypadku udzielenia zezwolenia na zmian

statutu

pracowniczego towarzystwa wynikaj

z nabycia lub obj

cia akcji przez pracodawc

zagranicznego.

4. Niezwłocznie po otrzymaniu informacji, o której mowa w ust. 1, organ nadzoru przekazuje w formie
przesyłki listowej te informacje pracowniczemu towarzystwu, zarz

dzaj

cemu pracowniczym funduszem,

które zamierza realizowa

program emerytalny pracodawcy zagranicznego. Po otrzymaniu tej informacji

pracownicze towarzystwo mo

e rozpocz

ąć

realizacj

programu emerytalnego pracodawcy zagranicznego.

5. W przypadku nieotrzymania przez pracownicze towarzystwo informacji, o której mowa w ust. 1, w
terminie 3 miesi

cy od dnia powiadomienia, o którym mowa w ust. 2, pracownicze towarzystwo mo

rozpocz

ąć

realizacj

programu emerytalnego pracodawcy zagranicznego po upływie tego terminu.

Art. 59. [Zezwolenie na powołanie członka zarz

du lub rady] 1. Zezwolenia organu nadzoru wymaga

powołanie członków zarz

du i rady nadzorczej towarzystwa, chyba

e powołanie dotyczy osób, które

pełniły funkcje w tych organach w poprzedniej kadencji.
1a.

[25]

Organ nadzoru odmawia wydania zezwolenia, o którym mowa w ust. 1, je

eli przedstawione osoby

nie spełniaj

wymogów okre

lonych w ustawie.

2. Przepisu ust. 1 nie stosuje si

do członków rady nadzorczej pracowniczego towarzystwa wybieranych

przez członków pracowniczego funduszu.
3.

[26]

Organ nadzoru cofa zezwolenie, o którym mowa w ust. 1, osobom, które przestały spełnia

wymogi

okre

lone:

1) w art. 41 ust. 1 pkt 1, 2 lub 5 dla członków zarz

du towarzystwa;

2) w art. 44 ust. 1 dla członków rady nadzorczej towarzystwa.

[27]

Organ nadzoru cofa zezwolenie członkom zarz

du powszechnego towarzystwa, tak

e gdy odmówi

oni zło

enia o

wiadczenia maj

tkowego, o którym mowa w art. 41 a, albo gdy pomimo pisemnego

wezwania organu nadzoru nie zło

żą

tego o

wiadczenia w terminie 30 dni od dnia otrzymania wezwania.

5. Przepisy ust. 3 i 4 stosuje si

równie

do członków zarz

du i rady nadzorczej pierwszej kadencji.

Art. 60. [Obowi

zek zawiadamiania Urz

du Nadzoru o zmianach] Towarzystwo jest obowi

zane

zawiadamia

niezwłocznie organ nadzoru o ka

dej zmianie danych zawartych w zał

czniku do wniosku o

utworzenie towarzystwa, o którym mowa w art. 54 ust. 1 pkt 3.

Rozdział 5. Przej

cie zarz

dzania funduszem emerytalnym, ł

czenie si

towarzystw emerytalnych i likwidacja funduszu emerytalnego

Art. 61. [Cofni

cie zezwolenia; upadło

ść

lub likwidacja towarzystwa] W przypadku ogłoszenia

upadło

ci towarzystwa lub otwarcia jego likwidacji organ nadzoru wydaje decyzj

o cofni

ciu zezwolenia

na utworzenie towarzystwa.

Art. 62. [Cofniecie zezwolenia; działalno

ść

towarzystwa niezgodna z ustaw

] 1. Organ nadzoru

e wyda

decyzj

o cofni

ciu zezwolenia na utworzenie towarzystwa, je

eli stwierdzi,

e fundusz lub

towarzystwo ra

żą

co lub uporczywie narusza przepisy ustawy, statutu funduszu lub towarzystwa, albo

prowadzi działalno

ść

żą

co naruszaj

c interes członków funduszu.

2. Przed cofni

ciem zezwolenia organ nadzoru mo

e powiadomi

towarzystwo o stwierdzonych

nieprawidłowo

ciach w działalno

ci funduszu lub towarzystwa, których wyst

pienie warunkuje wydanie

decyzji o cofni

ciu zezwolenia. Organ nadzoru w powiadomieniu wskazuje termin, w którym towarzystwo

ma doprowadzi

działalno

ść

swoj

lub funduszu do wła

ciwego stanu. W przypadku gdy nieprawidłowo

były szczególnie ra

żą

ce, organ nadzoru, niezale

nie od skierowanego powiadomienia, mo

e równie

nało

na towarzystwo kar

pieni

ęż

w wysoko

ci do 500 000 zł.

3. Do powiadomienia stosuje si

odpowiednio art. 204b ust. 1 i 2.

4. Po upływie terminu wyznaczonego w powiadomieniu i niedoprowadzeniu działalno

ci towarzystwa lub

funduszu do wła

ciwego stanu, organ nadzoru mo

e cofn

ąć

zezwolenie na utworzenie towarzystwa.

5. W przypadku zaniechania kierowania przez organ nadzoru powiadomienia, o którym mowa w ust. 2,
organ nadzoru, cofaj

c zezwolenie na utworzenie towarzystwa, mo

e nało

na towarzystwo kar

pieni

ęż

w wysoko

ci do 500 000 zł, je

eli nieprawidłowo

ci, stanowi

ce podstaw

cofni

cia zezwolenia,

były szczególnie ra

żą

ce.

Art. 63. [Wej

cie w

ycie cofni

cia zezwolenia] W decyzji o cofni

ciu zezwolenia organ nadzoru

okre

la dat

wej

cia tej decyzji w

ycie.

Art. 64. [Zarz

dzanie funduszem przez depozytariusza; przej

cie zarz

du] 1. Od dnia wej

cia w

ycie decyzji o cofni

ciu zezwolenia na utworzenie towarzystwa fundusz jest reprezentowany i

zarz

dzany przez depozytariusza. W tym czasie fundusz nie mo

e przyjmowa

nowych członków ani

uczestniczy

w losowaniu przeprowadzanym przez Zakład Ubezpiecze

Społecznych.

[28]

Depozytariusz, za zgod

organu nadzoru, mo

e powierzy

zarz

dzanie aktywami funduszu

uprawnionemu podmiotowi zewn

trznemu w zakresie, o którym mowa w art. 69 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia

29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, je

eli jest to zgodne z interesem członków

funduszu.
3. Powierzenie zarz

dzania aktywami funduszu wymaga zezwolenia organu nadzoru. Organ nadzoru

udziela zezwolenia, je

eli jest to zgodne z interesem członków funduszu oraz gdy podmiot zewn

trzny

daje r

kojmi

nale

ytego zarz

dzania aktywami funduszu. W zakresie zarz

dzania aktywami funduszu,

do podmiotu zewn

trznego stosuje si

odpowiednio przepisy art. 204 ust. 1 pkt 3, ust. 2-9, art. 204a ust.

1, 2 pkt 3, ust. 3-8 i art. 204b.
4. Organ nadzoru mo

e cofn

ąć

zezwolenie, o którym mowa w ust. 3, je

eli podmiot zewn

trzny narusza

przepisy prawa, interes członków funduszu lub utracił r

kojmi

nale

ytego zarz

dzania aktywami

funduszu.
5. Je

eli w okresie 3 miesi

cy od dnia wej

cia w

ycie decyzji o cofni

ciu zezwolenia zarz

dzanie

otwartym funduszem nie zostanie przej

te przez inne powszechne towarzystwo, zgodnie z art. 66 ust. 3,

przej

cia zarz

dzania tym funduszem dokonuje powszechne towarzystwo zarz

dzaj

ce otwartym

funduszem, który osi

ł najwy

stop

zwrotu za ostatnie 36 miesi

cy, o której mowa w art. 172.

6. W przypadku osi

gni

cia najwy

szej stopy zwrotu przez wi

cej ni

jeden otwarty fundusz, zarz

dzanie

funduszem przejmuje to powszechne towarzystwo, które zarz

dza otwartym funduszem maj

cym

najni

warto

ść

aktywów netto na koniec miesi

ca poprzedzaj

cego miesi

c, w którym decyzja o

cofni

ciu zezwolenia weszła w

ycie, spo

ród tych otwartych funduszy.

7. Powszechne towarzystwo, o którym mowa w ust. 5 albo 6, mo

e zło

organowi nadzoru pisemne

wiadczenie o odmowie przej

cia zarz

dzania otwartym funduszem, w terminie 7 dni od dnia upływu 3

miesi

cy, o którym mowa w ust. 5.

8. Organ nadzoru niezwłocznie informuje w formie pisemnej powszechne towarzystwa, które osi

ły

stop

zwrotu za ostatnie 36 miesi

cy powy

redniej wa

onej stopy zwrotu, o której mowa w art. 173, o

zło

eniu o

wiadczenia, o którym mowa w ust. 7. W terminie 7 dni od dnia dor

czenia informacji przez

organ nadzoru powszechne towarzystwo mo

e zło

organowi nadzoru pisemn

deklaracj

zamiaru

przej

cia zarz

dzania otwartym funduszem. Je

eli deklaracj

zło

y wi

cej ni

jedno powszechne

towarzystwo, zarz

dzanie przejmuje powszechne towarzystwo, które zarz

dza otwartym funduszem o

szej stopie zwrotu. Przepis ust. 6 stosuje si

odpowiednio.

9. Je

eli

adne z powszechnych towarzystw nie zło

y deklaracji, o której mowa w ust. 8, zarz

dzanie

otwartym funduszem przejmuje powszechne towarzystwo zarz

dzaj

ce tym funduszem, którego aktywa

netto miały najwy

warto

ść

na koniec miesi

ca poprzedzaj

cego miesi

c, w którym decyzja o

cofni

ciu zezwolenia na utworzenie powszechnego towarzystwa weszła w

ycie.

10. Przej

cie zarz

dzania nast

puje na warunkach okre

lonych w decyzji organu nadzoru.

Art. 65. [Skarga do s

du administracyjnego; termin rozpatrzenia] Je

eli decyzja o cofni

ciu

zezwolenia, wydana przez organ nadzoru z innych przyczyn ni

okre

lone w art. 61, zostanie zaskar

ona

do s

du administracyjnego, rozpoznanie skargi powinno nast

w terminie 2 miesi

cy od daty jej

wniesienia.

Art. 66. [Umowne przekazanie zarz

dzania funduszem otwartym] 1. Powszechne towarzystwo,

które zamierza zrezygnowa

z prowadzenia dotychczasowej działalno

ci, mo

e, na podstawie umowy

zawartej z innym powszechnym towarzystwem, przekaza

temu towarzystwu zarz

dzanie otwartym

funduszem, którym zarz

dza.

1a. Umowa, o której mowa w ust. 1, staje si

skuteczna z chwil

wej

cia w

ycie zmiany statutu

otwartego funduszu, którym zarz

dzanie zostaje przej

te, w zakresie okre

lonym w art. 13 ust. 2 pkt 2-4.

1b. W terminie miesi

ca od daty wej

cia w

ycie zmiany statutu otwartego funduszu, którym zarz

dzanie

zostaje przej

te, w zakresie okre

lonym w art. 13 ust. 2 pkt 2-4, powinno nast

otwarcie likwidacji

powszechnego towarzystwa, które zamierza zrezygnowa

z prowadzenia dotychczasowej działalno

ci.

2. Powszechne towarzystwo przejmuj

ce zarz

dzanie otwartym funduszem wst

puje w prawa i

obowi

zki powszechnego towarzystwa zarz

dzaj

cego dotychczas tym funduszem. Postanowienia

umowy wył

czaj

ce okre

lone obowi

zki s

bezskuteczne wobec osób trzecich.

3. Poza przypadkiem okre

lonym w ust. 1 przej

cie przez towarzystwo zarz

dzania funduszem jest

liwe tylko w przypadku cofni

cia przez organ nadzoru zezwolenia na utworzenie towarzystwa

zarz

dzaj

cego tym funduszem, z zastrze

eniem art. 67.

4. Przej

cia zarz

dzania funduszem mo

e dokona

wył

cznie towarzystwo zarz

dzaj

ce funduszem

tego samego rodzaju.
5. Organ nadzoru stwierdza wyga

cie decyzji zezwalaj

cej na utworzenie towarzystwa, je

eli w

terminie, o którym mowa w ust. 1b, nie nast

pi otwarcie jego likwidacji.

Art. 67. [Ł

czenie si

towarzystw] 1. Towarzystwo mo

e poł

czy

z innym towarzystwem.

2. Przepis art. 66 ust. 4 stosuje si

odpowiednio.

Art. 68. [Wymóg zezwolenia organu nadzoru] 1. Przej

cie zarz

dzania funduszem w przypadkach, o

których mowa w art. 66, oraz poł

czenie towarzystw wymaga zezwolenia organu nadzoru.

2. Wniosek o wydanie zezwolenia składa towarzystwo przejmuj

ce zarz

dzanie funduszem, a w

przypadku poł

czenia towarzystw - ka

de z ł

cych si

towarzystw, z zastrze

eniem ust. 4.

3. Do wniosku o wydanie zezwolenia wnioskodawca doł

cza:

1) w przypadku przej

cia zarz

dzania funduszem: a) umow

o przej

cie zarz

dzania,

b) uchwały wła

ciwych organów towarzystw, b

cych stronami umowy o przej

cie

zarz

dzania, je

eli obowi

zek podj

cia takich uchwał wynika ze statutów tych towarzystw,

c) uchwał

o zmianie statutu funduszu, którym zarz

dzanie zostanie przej

te,

d) plan organizacyjny i finansowy towarzystwa przejmuj

cego zarz

dzanie funduszem na

okres 3 lat,

e) dokumenty przedstawiaj

ce sytuacj

finansow

akcjonariuszy towarzystwa

przejmuj

cego zarz

dzanie funduszem w okresie ostatnich 5 lat poprzedzaj

cych dzie

zło

enia wniosku, w tym dokumenty potwierdzaj

ce brak zaległo

ci podatkowych oraz

zaległo

ci z tytułu składek, do poboru których jest obowi

zany Zakład Ubezpiecze

Społecznych,

f) o

wiadczenie o pochodzeniu

rodków pieni

ęż

nych przeznaczonych na przej

cie

zarz

dzania funduszem;

2) w przypadku ł

czenia towarzystw: a) uchwały walnych zgromadze

towarzystw o

poł

czeniu,

b) umow

o poł

czeniu towarzystw,

c) zmodyfikowany plan organizacyjny i finansowy,
d) zmodyfikowany regulamin organizacyjny,
e) informacj

o powi

zaniach kapitałowych mi

dzy akcjonariuszami,

f) projekt statutu funduszu i towarzystwa po poł

czeniu towarzystw,

g) dokumenty przedstawiaj

ce sytuacj

finansow

akcjonariuszy towarzystwa

przejmuj

cego w okresie ostatnich 5 lat poprzedzaj

cych dat

zło

enia wniosku, w tym

dokumenty potwierdzaj

ce brak zaległo

ci podatkowych oraz zaległo

ci z tytułu składek,

do poboru których jest obowi

zany Zakład Ubezpiecze

Społecznych,

h) o

wiadczenie o pochodzeniu

rodków pieni

ęż

nych przeznaczonych na dopłaty do akcji

towarzystwa przejmuj

cego, przewidziane w uchwałach o poł

czeniu towarzystw.

4. W przypadku poł

czenia towarzystw, w trybie okre

lonym w art. 492 § 1 pkt 2 Kodeksu spółek

handlowych, wniosek jest składany przez akcjonariuszy ł

cych si

towarzystw. Przepis art. 54 ust. 1

stosuje si

odpowiednio. Zezwolenie na utworzenie towarzystwa organ nadzoru wydaje wraz z wydaniem

zezwolenia na poł

czenie towarzystw.

5. Zezwolenie na przej

cie zarz

dzania funduszem albo poł

czenie towarzystw jest równoznaczne z

zezwoleniem na zmian

statutu funduszu przejmowanego, w zakresie okre

lonym w art. 13 ust. 2 pkt 2-4.

Organ nadzoru mo

e z urz

du zezwoli

na skrócenie terminu wej

cia w

ycie tej zmiany.

6. Je

eli poł

czenie towarzystw jest zwi

zane z konieczno

podwy

szenia kapitału zakładowego

towarzystwa przejmuj

cego inne towarzystwo w nast

pstwie poł

czenia, wraz z wnioskiem o wydanie

zezwolenia na poł

czenie towarzystw, towarzystwo przejmuj

ce składa wniosek o wydanie zezwolenia na

zmian

statutu towarzystwa oraz statutu funduszu w zakresie wynikaj

cym z podwy

szenia kapitału

zakładowego. Zezwolenie na zmian

statutu towarzystwa oraz statutu funduszu organ nadzoru wydaje

wraz z wydaniem zezwolenia na poł

czenie towarzystw.

7. Organ nadzoru w zezwoleniu okre

la szczegółowe warunki przej

cia zarz

dzania funduszem lub

poł

czenia towarzystw i wskazuje dat

rozpocz

cia i zako

czenia likwidacji funduszu.

[29]

Organ nadzoru odmawia wydania zezwolenia, je

eli:

1) wniosek i doł

czone dokumenty nie spełniaj

warunków okre

lonych w ustawie;

2) z dokumentów doł

czonych do wniosku lub innych informacji wynika,

e towarzystwo

przejmuj

ce zarz

dzanie funduszem lub którykolwiek z akcjonariuszy tego towarzystwa albo

którekolwiek z ł

cych si

towarzystw lub którykolwiek z akcjonariuszy tych towarzystw w

okresie ostatnich 5 lat poprzedzaj

cych dzie

zło

enia wniosku posiada zaległo

ci podatkowe lub

zaległo

ci z tytułu składek, do których poboru jest obowi

zany Zakład Ubezpiecze

Społecznych;

3) dopłaty do akcji towarzystwa przejmuj

cego, przewidziane w uchwałach o poł

czeniu

towarzystw, pochodz

z po

yczki, kredytu lub s

obci

ąż

one w jakikolwiek sposób;

rodki pieni

ęż

ne przeznaczone na przej

cie zarz

dzania funduszem pochodz

z po

yczki,

kredytu lub s

obci

ąż

one w jakikolwiek sposób;

5) dotychczasowa działalno

ść

wnioskodawców nie daje r

kojmi prowadzenia działalno

ci funduszu

lub towarzystwa w sposób zgodny z interesem członków funduszu;

6) wydanie zezwolenia pozostaje w sprzeczno

ci z interesem członków funduszy emerytalnych lub

innym dobrem publicznym.

Art. 69. [Likwidacja funduszu podlegaj

cego przej

ciu] 1. Na podstawie zezwolenia organu nadzoru

na przej

cie zarz

dzania funduszem lub poł

czenie towarzystw nast

puje likwidacja funduszu, którym

zarz

dzanie zostało przej

te przez inne towarzystwo lub który był zarz

dzany przez towarzystwo przej

w wyniku poł

czenia albo, je

eli poł

czenie towarzystw odbywa si

w sposób okre

lony w art. 492 § 1 pkt

2 Kodeksu spółek handlowych, który został wskazany we wniosku o wydanie zezwolenia na poł

czenie

towarzystw zgodnie z ust. 5.
2. (uchylony)
3. O wydaniu zezwolenia organ nadzoru zawiadamia niezwłocznie s

d rejestrowy, zał

czaj

c odpis

zezwolenia. S

d, z urz

du, wpisze w rejestrze funduszy dat

rozpocz

cia likwidacji i likwidatora.

4. Likwidatorem funduszu jest towarzystwo, które przej

ło zarz

dzanie tym funduszem.

5. Je

eli poł

czenie towarzystw odbywa si

w sposób okre

lony w art. 492 § 1 pkt 2 Kodeksu spółek

handlowych, wniosek o zezwolenie na poł

czenie towarzystw powinien wskazywa

fundusz podlegaj

likwidacji.
6. Od daty przej

cia zarz

dzania funduszem przez inne towarzystwo fundusz podlegaj

cy likwidacji nie

e zawiera

umów z nowymi członkami ani uczestniczy

w losowaniu przeprowadzanym przez Zakład

Ubezpiecze

Społecznych.

Art. 70. [Obowi

zek ogłoszenia] 1. Tre

ść

zezwolenia organu nadzoru na przej

cie zarz

dzania

otwartym funduszem lub poł

czenie powszechnych towarzystw oraz o uprawnieniach przysługuj

cych

członkom funduszu w zwi

zku z jego likwidacj

otwarty fundusz ogłasza niezwłocznie w dzienniku o

zasi

gu krajowym przeznaczonym do ogłosze

funduszu oraz ogólnodost

pnej stronie internetowej.

2. Otwarty fundusz podlegaj

cy likwidacji oraz otwarty fundusz, do którego przenoszone s

aktywa

likwidowanego funduszu, jest obowi

zany, na podstawie zawiadomienia przez członka o zawarciu umowy

z innym otwartym funduszem dokonanego w terminie 2 miesi

cy od daty ogłoszenia, o którym mowa w

ust. 1, dokona

wypłaty transferowej

rodków zgromadzonych na jego rachunku do tego funduszu. W tym

przypadku powszechne towarzystwo nie mo

e pobiera

opłaty, o której mowa w art. 119 ust. 2.

3. W przypadku pracowniczego funduszu informacja o tre

ci wskazanej w ust. 1 jest podawana

niezwłocznie, w sposób okre

lony w statucie, do wiadomo

ci akcjonariuszy pracowniczego towarzystwa

zarz

dzaj

cego tym funduszem.

4. O tre

ci ogłoszenia, o którym mowa w ust. 1, lub tre

ci informacji, o której mowa w ust. 3, fundusz

zawiadamia niezwłocznie organ nadzoru.
5. Je

eli otwarty fundusz nie wykona obowi

zku, o którym mowa w ust. 1, organ nadzoru dokonuje

ogłoszenia na koszt likwidatora.

Art. 71. [Post

powanie likwidacyjne] 1. Likwidacja funduszu odbywa si

w drodze przeniesienia jego

aktywów do funduszu zarz

dzanego przez towarzystwo, które przej

ło zarz

dzanie tym funduszem, lub

które przej

ło towarzystwo zarz

dzaj

ce tym funduszem w wyniku poł

czenia, a je

eli poł

czenie

towarzystw odbywa si

w sposób okre

lony w art. 492 § 1 pkt 2 Kodeksu spółek handlowych - do

funduszu niepodlegaj

cego likwidacji wskutek poł

czenia towarzystw, z zastrze

eniem ust. 3.

2. Przeniesienie aktywów nast

puje w dniu wskazanym w zezwoleniu na przej

cie zarz

dzania

funduszem lub poł

czenie towarzystw, przypadaj

cym nie pó

niej ni

w terminie 6 miesi

cy od dnia

wydania przez organ nadzoru takiego zezwolenia. Dzie

wskazany w zezwoleniu jest dat

zako

czenia

likwidacji funduszu w rozumieniu art. 68 ust. 7.
3. Niezwłocznie po dokonaniu zawiadomienia organu nadzoru, o którym mowa w art. 70 ust. 4, fundusz
podlegaj

cy likwidacji jest obowi

zany rozwi

umow

z depozytariuszem przechowuj

cym jego

aktywa oraz jest uprawniony do rozwi

zania umów ze wszystkimi innymi podmiotami działaj

cymi na jego

rzecz lub zmiany warunków tych umów w sposób zapewniaj

cy zgodno

ść

z postanowieniami statutu

funduszu przejmuj

cego, z dniem zako

czenia likwidacji. Jakiekolwiek postanowienia tych umów,

ograniczaj

ce lub wył

czaj

ce mo

liwo

ść

rozwi

zania umowy w powy

szy sposób, uwa

a si

niewa

ne.

4. W okresie, o którym mowa w ust. 2, fundusz podlegaj

cy likwidacji i fundusz przejmuj

cy s

obowi

zane dopełni

czynno

ci niezb

dnych do poł

czenia rejestru członków funduszu podlegaj

cego

likwidacji z rejestrem członków funduszu przejmuj

cego na dzie

zako

czenia likwidacji.

5. W dacie zako

czenia likwidacji funduszu:

1) przeniesienie jego aktywów do funduszu przejmuj

cego uwa

a si

za dokonane;

2) fundusz przejmuj

cy dokonuje przeliczenia jednostek rozrachunkowych istniej

cych w funduszu

przej

tym na jednostki rozrachunkowe istniej

ce w funduszu przejmuj

cym;

3) członkowie funduszu przej

tego staj

członkami funduszu przejmuj

cego na warunkach

okre

lonych w statucie funduszu przejmuj

cego;

4) fundusz przejmuj

cy wst

puje we wszystkie prawa i obowi

zki funduszu przej

tego.

6. Na dzie

zako

czenia likwidacji funduszu Zakład Ubezpiecze

Społecznych dokonuje zmian w

Centralnym Rejestrze Członków Otwartych Funduszy Emerytalnych w zakresie wynikaj

cym z ust. 5 pkt

3.
7. Wydanie aktywów funduszu przej

tego depozytariuszowi przechowuj

cemu aktywa funduszu

przejmuj

cego nast

puje z zachowaniem zasad okre

lonych w art. 163.

8. Je

eli rejestr członków przej

tego funduszu był prowadzony przez osob

trzeci

, wydanie dokumentów

i innych no

ników informacji zwi

zanych z tym rejestrem funduszowi przejmuj

cemu lub podmiotowi

prowadz

cemu rejestr jego członków nast

puje w sposób zapewniaj

cy nieprzerwane wykonywanie

obowi

zków w zakresie prowadzenia rejestru członków funduszu oraz w terminie uzgodnionym bez

dnej zwłoki przez strony.

Art. 72. [Zako

czenie likwidacji przejmowanego funduszu] Niezwłocznie po zako

czeniu likwidacji

funduszu likwidator przedkłada szczegółowe sprawozdanie organowi nadzoru o dokonaniu czynno

ci, o

których mowa w art. 71 ust. 3 i 4, ust. 5 pkt 2 oraz ust. 7 i 8, a tak

e składa wniosek do s

du rejestrowego

o wykre

lenie tego funduszu z rejestru funduszy.

Art. 73. [Likwidacja nieprzejmowanego funduszu pracowniczego] Likwidacja pracowniczego
funduszu, którym zarz

dzanie nie zostało przej

te przez inne pracownicze towarzystwo, nast

puje z

zachowaniem przepisów art. 74-78.

Art. 74. [Decyzja Urz

du Nadzoru o likwidacji funduszu pracowniczego] 1.

[30]

Likwidacja

pracowniczego funduszu nast

puje na podstawie decyzji organu nadzoru o likwidacji. Organ nadzoru

wydaje decyzj

o likwidacji z urz

du.

2. Decyzja organu nadzoru okre

la dat

rozpocz

cia i zako

czenia likwidacji funduszu.

3. Przepisy art. 69 ust. 3 oraz art. 70 ust. 3 i 4 stosuje si

odpowiednio,

4. Likwidatorem pracowniczego funduszu jest depozytariusz, chyba

e organ nadzoru wyznaczy innego

likwidatora.

Art. 75. [Przebieg likwidacji funduszu pracowniczego] Likwidacja pracowniczego funduszu polega
na zbyciu jego aktywów,

gni

ciu nale

ci funduszu, zaspokojeniu wierzycieli funduszu i

rozdysponowaniu

rodków zgromadzonych na rachunkach członków funduszu zgodnie z ich dyspozycj

Art. 76. [Likwidacja funduszu; rozdysponowanie

rodków zgromadzonych na rachunkach

członków]

[31]

1. W przypadku likwidacji pracowniczego funduszu

rodki zgromadzone na rachunkach

jego członków s

rozdysponowywane zgodnie z przepisami ustawy o pracowniczych programach

emerytalnych.
2. W przypadku gdy akcjonariuszem pracowniczego towarzystwa jest pracodawca zagraniczny,

rodki

zgromadzone na rachunkach członków funduszu, b

cych pracownikami tego pracodawcy, s

uzyskaniu zezwolenia organu nadzoru wypłacane członkowi lub przekazywane innemu zarz

dzaj

cemu,

na zasadach okre

lonych w przepisach prawa ubezpiecze

społecznych i prawa pracy dotycz

cych

emerytur pracowniczych obowi

zuj

cych na terenie pa

stwa, w którym pracodawca zagraniczny ma

swoj

siedzib

. Przed wydaniem decyzji organ nadzoru jest obowi

zany zasi

ąć

opinii zagranicznego

organu nadzoru wła

ciwego dla siedziby pracodawcy zagranicznego.

3. Wniosek o wydanie zezwolenia, o którym mowa w ust. 2, składa pracodawca zagraniczny.
4. Je

eli członek funduszu nie wyda dyspozycji co do sposobu wykorzystania

rodków, ich wykorzystanie

nast

puje w formie jednorazowej wypłaty.

rodki nierozdysponowane zgodnie z ust. 1 i 2 s

składane do depozytu s

dowego.

Art. 77. [Zako

czenie likwidacji funduszu pracowniczego] O zako

czeniu wykonywania czynno

ci, o

których mowa w art. 75, likwidator zawiadamia niezwłocznie organ nadzoru, składaj

c jednocze

nie

wniosek do s

du rejestrowego o wykre

lenie zlikwidowanego funduszu z rejestru funduszy.

Art. 78. [Delegacja] Rada Ministrów okre

li, w drodze rozporz

dzenia, szczegółowy tryb likwidacji

pracowniczych funduszy w przypadku, o którym mowa w art. 73, a w szczególno

ci sposób i termin

składania przez członków funduszu dyspozycji dotycz

cych sposobu wykorzystania

rodków

zgromadzonych na ich rachunkach.

Rozdział 6. (uchylony)

Rozdział 7. Członkostwo w funduszu emerytalnym

Art. 81. [Uzyskanie członkostwa w funduszu emerytalnym] 1. Uzyskanie członkostwa w otwartym
funduszu, z zastrze

eniem ust. 5 i 6, nast

puje z chwil

zawarcia umowy z funduszem, je

eli:

1) w dniu zawarcia pierwszej umowy z otwartym funduszem osoba przyst

puj

ca do funduszu

podlega lub podlegała, w okresie 12 miesi

cy przed dniem zawarcia umowy, ubezpieczeniu

emerytalnemu w rozumieniu przepisów o systemie ubezpiecze

społecznych;

2) Zakład Ubezpiecze

Społecznych dokona odpowiedniego wpisu lub zmian w Centralnym

Rejestrze Członków Otwartych Funduszy Emerytalnych, o którym mowa w przepisach o systemie
ubezpiecze

społecznych.

2. Otwarty fundusz nie mo

e odmówi

zawarcia umowy, o ile osoba wyst

puj

ca z wnioskiem o przyj

cie

do funduszu spełnia warunki okre

lone w przepisach o systemie ubezpiecze

społecznych.

3. Umowa, co do której nie został spełniony którykolwiek z warunków wymienionych w ust. 1, nie
wywołuje skutków prawnych, z zastrze

eniem ust. 4. Zakład Ubezpiecze

Społecznych ma obowi

zek, w

terminie 30 dni roboczych, poinformowa

otwarty fundusz, czy osoba, która zawarła umow

z funduszem,

spełnia warunki okre

lone w ust. 1.

4. Je

eli osoba, która zawarła z otwartym funduszem umow

uznan

za bezskuteczn

, pomimo istnienia

w dniu zawarcia umowy faktycznych i prawnych podstaw do spełnienia warunków okre

lonych w ust. 1,

nast

pnie uzyska członkostwo w otwartym funduszu, to Zakład Ubezpiecze

Społecznych jest

obowi

zany przekaza

do tego funduszu nale

ne składki za okres podlegania ubezpieczeniu

emerytalnemu.
5. Mo

na by

członkiem tylko jednego otwartego funduszu. W przypadku zmiany funduszu uzyskanie

członkostwa w nowym funduszu nast

puje z dniem dokonania zmian w Centralnym Rejestrze Członków

Otwartych Funduszy Emerytalnych.
6. Uzyskanie członkostwa w otwartym funduszu nast

puje równie

1) w wyniku losowania, przeprowadzonego przez Zakład Ubezpiecze

Społecznych na zasadach

przewidzianych w przepisach o systemie ubezpiecze

społecznych, z dniem dokonania wpisu do

rejestru, o którym mowa w ust. 1 pkt 2;

2) w wyniku otwarcia rachunku w otwartym funduszu na podstawie art. 128 ust. 1.

7. Zakład Ubezpiecze

Społecznych jest obowi

zany zawiadomi

osob

wylosowan

oraz otwarty

fundusz, którego członkiem została ta osoba, o wyniku losowania.
8. Wraz z zawiadomieniem członek otwartego funduszu otrzymuje dane otwartego funduszu obj

wpisem do rejestru funduszy, a otwarty fundusz - podstawowe dane osobowe członka otwartego
funduszu, o których mowa w art. 89 ust. 2, przy czym otwarty fundusz otrzymuje te dane w formie
elektronicznej.
9. Po otrzymaniu, zgodnie z ust. 8, zawiadomienia Zakładu Ubezpiecze

Społecznych i podstawowych

danych osobowych członka, otwarty fundusz niezwłocznie potwierdza członkowi na pi

mie warunki

członkostwa, informuj

c go jednocze

nie o przysługuj

cym mu prawie okre

lonym w art. 82 ust. 1 i

skutkach nieskorzystania z tego prawa okre

lonych w art. 132 ust. 1, a tak

e wzywa członka do

niezwłocznego dopełnienia obowi

zku okre

lonego w art. 83 ust. 1, informuj

c go jednocze

nie o

skutkach niedopełnienia lub nienale

ytego dopełnienia tego obowi

zku okre

lonych w art. 83 ust. 3 i 4.

10.

[32]

Umowa z otwartym funduszem, o której mowa w ust. 1, ulega rozwi

zaniu z dniem dokonania

przez Zakład Ubezpiecze

Społecznych wyrejestrowania z otwartego funduszu emerytalnego w

Centralnym Rejestrze Członków Otwartych Funduszy Emerytalnych w zwi

zku z przyznaniem do

ywotniej

emerytury kapitałowej albo nieustaleniem prawa do okresowej emerytury kapitałowej lub do

ywotniej

emerytury kapitałowej, z przyczyn okre

lonych w art. 15 ust. 1 i art. 18 ust. 1 ustawy z dnia 21 listopada

2008 r. o emeryturach kapitałowych.

Art. 81a. [Wstrzymanie wypłaty transferowej]

[33]

W okresie od dnia zło

enia wniosku o okresow

emerytur

kapitałow

lub wszcz

cia post

powania z urz

du do dnia uprawomocnienia si

decyzji w

sprawie okresowej emerytury kapitałowej otwarty fundusz wstrzymuje dokonanie wypłaty transferowej.

Art. 82. [Dyspozycja członka na wypadek

mierci] 1. Zawieraj

c umow

z otwartym funduszem,

osoba wyst

puj

ca z wnioskiem o przyj

cie do funduszu mo

e wskaza

imiennie jedn

lub wi

cej osób

fizycznych, na których rzecz ma nast

, po jej

mierci, wypłata

rodków niewykorzystanych zgodnie z

art. 131.
1a. Prawo, o którym mowa w ust. 1, przysługuje równie

członkowi otwartego funduszu.

2. Je

eli członek wskazał kilka osób uprawnionych do otrzymania

rodków po jego

mierci, a nie

oznaczył ich udziału w tych

rodkach, uwa

a si

e udziały tych osób s

równe.

3. Członek otwartego funduszu mo

e w ka

dym czasie zmieni

poprzedni

dyspozycj

, wskazuj

c inne

osoby fizyczne uprawnione do otrzymania

rodków po jego

mierci zamiast lub oprócz osób, o których

mowa w ust. 1, jak równie

oznaczaj

c w inny sposób udział wskazanych osób w tych

rodkach, albo

odwoła

poprzedni

dyspozycj

, nie wskazuj

adnych innych osób.

4. Wskazanie osoby uprawnionej do otrzymania

rodków po

mierci członka staje si

bezskuteczne,

eli osoba ta zmarła przed

mierci

członka. W takim przypadku udział, który był przeznaczony dla

zmarłego, przypada w równych cz

ęś

ciach pozostałym osobom wskazanym, chyba

e członek

zadysponuje tym udziałem w inny sposób.
5. Fundusz jest obowi

zany poinformowa

osob

przyst

puj

do otwartego funduszu o skutkach

niezło

enia dyspozycji, o której mowa w ust. 1.

Art. 83. [Obowi

zek informacji o mał

skich stosunkach maj

tkowych] 1. Zawieraj

c umow

otwartym funduszem, osoba wyst

puj

ca z wnioskiem o przyj

cie do funduszu jest ponadto obowi

zana

zło

pisemne o

wiadczenie o stosunkach maj

tkowych istniej

cych mi

dzy ni

a jej mał

onkiem, a

eli mi

dzy mał

onkami nie istnieje wspólno

ść

ustawowa - udokumentowa

tak

e sposób uregulowania

tych stosunków. Powy

szy obowi

zek ci

ąż

y tak

e na członku otwartego funduszu, który zawarł zwi

zek

mał

ski po zawarciu umowy z funduszem.

2. Członek otwartego funduszu jest obowi

zany zawiadomi

fundusz na pi

mie o ka

dorazowej zmianie

w stosunku do tre

ci o

wiadczenia, o którym mowa w ust. 1, o ile zmiana taka obejmuje

rodki

zgromadzone na jego rachunku. Do zawiadomienia nale

y doł

czy

dowód takiej zmiany.

3. W razie niedopełnienia obowi

zku, o którym mowa w ust. 1 zdanie drugie lub w ust. 2, przyjmuje si

odpowiednio,

e mi

dzy mał

onkami istnieje wspólno

ść

ustawowa albo

e mał

skie stosunki

maj

tkowe uregulowane s

zgodnie z tre

umowy zawartej z otwartym funduszem lub ostatnim

zawiadomieniem dokonanym przez członka otwartego funduszu zgodnie z ust. 2.
4. Otwarty fundusz nie odpowiada za szkody powstałe wskutek niedopełnienia lub nienale

ytego

dopełnienia obowi

zku, o którym mowa w ust. 1 lub 2.

Art. 84. [Przyst

pienie do innego funduszu otwartego] Je

eli członek otwartego funduszu

przyst

puje do innego otwartego funduszu, jest obowi

zany zawiadomi

na pi

mie o zawarciu umowy z

tym funduszem otwarty fundusz, którego dotychczas był członkiem. Umowa z dotychczasowym
funduszem ulega rozwi

zaniu z dniem dokonania zmiany w Centralnym Rejestrze Członków Otwartych

Funduszy Emerytalnych.

Art. 84a. [O

wiadczenie; pouczenie] 1. Osoby urodzone w latach 1949-1953 zawieraj

ce umow

otwartym funduszem, s

obowi

zane zło

pisemne o

wiadczenie o zapoznaniu si

z tre

art. 24, 26,

46-50, 53, 183, 184 i 185 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu
Ubezpiecze

Społecznych (Dz.U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353, z pó

n. zm.), co osoba zawieraj

ca umow

winna potwierdzi

własnor

cznym podpisem.

2. Osoba wykonuj

ca czynno

ci akwizycyjne na rzecz otwartego funduszu w stosunku do osoby

okre

lonej w ust. 1, obowi

zana jest do pouczenia tej osoby o konsekwencjach wynikaj

cych z przepisów,

o których mowa w ust. 1, a w szczególno

ci o tym,

e w wyniku przyst

pienia do otwartego funduszu

emerytura z Funduszu Ubezpiecze

Społecznych mo

e by

istotnie ni

sza lub emerytura nie b

dzie

mogła by

przyznana w wieku ni

szym ni

okre

lony w art. 24 ustawy, o której mowa w ust. 1.

Art. 85. [Delegacja] Rada Ministrów okre

li, w drodze rozporz

dzenia:

1) sposób i tryb zawarcia umowy, na której podstawie nast

puje uzyskanie członkostwa w

otwartym funduszu;

2) sposób i termin składania o

wiadczenia o mał

skich stosunkach maj

tkowych członka

otwartego funduszu oraz zawiadamiania otwartego funduszu o ka

dorazowej zmianie w stosunku

do tre

ci takiego o

wiadczenia obejmuj

cej

rodki zgromadzone na rachunku członka;

3) sposób i termin zawiadamiania otwartego funduszu przez członka o przyst

pieniu do innego

otwartego funduszu;

4) tryb i terminy powiadamiania Zakładu Ubezpiecze

Społecznych przez otwarty fundusz o

zawarciu umowy z członkiem funduszu oraz zakres danych, jakie powinno zawiera

powiadomienie;

5) wzór zawiadomienia, o którym mowa w art. 84;
6) szczegółowe zasady wycofywania przez otwarty fundusz zgłoszenia o zawarciu umowy z

członkiem oraz wykre

lenia wpisu w Centralnym Rejestrze Członków Otwartych Funduszy

Emerytalnych przez Zakład Ubezpiecze

Społecznych;

7) szczegółowy sposób ustalania i rozliczenia podlegaj

cej zwrotowi nienale

nie otrzymanej

składki, o której mowa w art. 100a.

Art. 86. [Warunki członkostwa w funduszu pracowniczym] 1.

[34]

Członkiem pracowniczego

funduszu mo

e zosta

osoba fizyczna spełniaj

ca warunki okre

lone w ustawie o pracowniczych

programach emerytalnych dla uczestnika pracowniczego programu emerytalnego albo osoba fizyczna
b

ca uczestnikiem programu emerytalnego pracodawcy zagranicznego.

2. Osoba, która przestała spełnia

warunki, o których mowa w ust. 1, zachowuje status członka

pracowniczego funduszu.

Art. 87. [Uzyskanie członkostwa w funduszu pracowniczym]

[35]

Uzyskanie członkostwa w

pracowniczym funduszu nast

puje na zasadach okre

lonych w ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 r. o

pracowniczych programach emerytalnych.

Art. 88. [Wypowiedzenie pracowniczej umowy emerytalnej] Członek mo

e zrezygnowa

członkostwa w pracowniczym funduszu, w drodze wypowiedzenia pracowniczej umowy emerytalnej, na
zasadach okre

lonych w ustawie o pracowniczych programach emerytalnych.

Art. 89. [Rejestr członków funduszu] 1.

[36]

Fundusz prowadzi rejestr członków funduszu zawieraj

podstawowe dane osobowe członków, dane o wpłatach składek do funduszu i otrzymanych wypłatach
transferowych oraz przeliczeniach tych składek i wypłat transferowych na jednostki rozrachunkowe, dane
o aktualnym stanie

rodków na rachunkach z uwzgl

dnieniem

rodków wypłaconych na okresow

emerytur

kapitałow

, a w pracowniczych funduszach - tak

e dane o aktualnym stanie akcji na

rachunkach ilo

ciowych.

2. Podstawowe dane osobowe członków, o których mowa w ust. 1, obejmuj

1) imiona i nazwisko;
2) dat

urodzenia;

3) numer powszechnego elektronicznego systemu ewidencji ludno

ci PESEL i numer identyfikacji

podatkowej NIP, a w przypadku gdy członkowi funduszu nie nadano numeru PESEL i numeru NIP
lub jednego z nich - w miejsce brakuj

cego numeru odpowiednio seri

i numer dowodu

osobistego lub paszportu;

4) adres miejsca zamieszkania.

3. Prowadzenie rejestru członków funduszu mo

e by

powierzone osobie trzeciej, z zastrze

eniem

przepisów art. 49.
4. Rada Ministrów okre

li, w drodze rozporz

dzenia, szczegółowe zasady prowadzenia rejestru członków

funduszu, w tym szczegółowy zakres informacji, które powinny by

zawarte w rejestrze, a tak

e zasady

sporz

dzania i przechowywania kopii danych zawartych w rejestrze na wypadek jego utraty.

Art. 90. [S

dowe rozstrzyganie sporów w funduszach otwartych] 1. W sprawach o roszczenia ze

stosunków prawnych mi

dzy członkami otwartych funduszy a tymi funduszami lub ich organami orzekaj

dy ubezpiecze

społecznych wła

ciwe dla miejsca zamieszkania członka funduszu.

2. Do post

powania w sprawach, o których mowa w ust. 1, stosuje si

odpowiednio przepisy Kodeksu

post

powania cywilnego o post

powaniu w sprawach z zakresu prawa pracy i ubezpiecze

społecznych,

z wyj

tkiem art. 460 § 1, art. 461 § 1 i 2, art. 463 § 1

i 3, art. 467 § 4, art. 476 § 1-2 i 4-5, art. 477

§ 1

-2,

art. 477

, art. 477

-477

14a

Art. 91. [S

dowe rozstrzyganie sporów w funduszach pracowniczych] W sprawach o roszczenia ze

stosunków prawnych mi

dzy członkami pracowniczych funduszy a tymi funduszami lub ich organami

orzekaj

dy powszechne wła

ciwe dla miejsca zamieszkania członka funduszu.

Rozdział 8. Działalno

ść

akwizycyjna otwartych funduszy emerytalnych

Art. 92. [Zakazane sposoby akwizycji] 1. W ramach działalno

ci akwizycyjnej prowadzonej przez

otwarte fundusze nie jest dozwolone oferowanie dodatkowych korzy

ci materialnych z tytułu członkostwa

w otwartym funduszu, je

eli celem takiego działania miałoby by

skłonienie kogokolwiek, aby przyst

pił do

funduszu lub pozostawał jego członkiem.
2. Przepis ust. 1 stosuje si

odpowiednio do innej działalno

ci ni

okre

lona w tym przepisie, je

eli w jej

ramach oferuje si

dodatkowe korzy

ci materialne w zamian za przyst

pienie do okre

lonego otwartego

funduszu lub pozostawanie jego członkiem.
3. Działalno

ść

akwizycyjna, w rozumieniu ust. 1, oznacza wszelk

działalno

ść

zarobkow

, maj

na celu

skłonienie kogokolwiek, aby przyst

pił do otwartego funduszu lub pozostawał członkiem tego funduszu.

Działalno

ść

akwizycyjna obejmuje tak

e zawieranie w imieniu otwartego funduszu umów, na których

podstawie nast

puje uzyskanie członkostwa w tym funduszu, oraz po

redniczenie przy zawieraniu takich

umów.

Art. 93. [Podmioty uprawnione do prowadzenia akwizycji] 1.

[37]

Działalno

ść

akwizycyjn

na rzecz

otwartego funduszu w zakresie wynikaj

cym z art. 92 ust. 3 mog

prowadzi

otwarty fundusz lub na

zlecenie tego funduszu wył

cznie nast

puj

ce podmioty:

1) banki krajowe w rozumieniu ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz.U. z 2002 r.

Nr 72, poz. 665, z pó

n. zm.);

2) zakłady ubezpiecze

;

3) firmy inwestycyjne w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami

finansowymi;

4) agenci ubezpieczeniowi;
5) podmioty prowadz

ce działalno

ść

brokersk

w rozumieniu przepisów o działalno

ubezpieczeniowej;

6) Poczta Polska Spółka Akcyjna.
7) (uchylony)

2. Podmiot wykonuj

cy czynno

ci zwi

zane z przygotowaniem i emisj

reklam, w ramach swojego

przedmiotu działalno

ci gospodarczej, na zlecenie podmiotów, o których mowa w ust. 1, nie prowadzi

działalno

ci akwizycyjnej w rozumieniu art. 92 ust. 3.

3. Czynno

ci akwizycyjne mog

wykonywa

wył

cznie osoby fizyczne wpisane do rejestru osób

uprawnionych do wykonywania czynno

ci akwizycyjnych na rzecz otwartych funduszy, prowadzonego

przez organ nadzoru.
4. Je

eli otwarty fundusz prowadzi działalno

ść

akwizycyjn

bez po

rednictwa podmiotów, o których

mowa w ust. 1, czynno

ci akwizycyjne na rzecz tego funduszu mog

wykonywane przez osoby

fizyczne na podstawie umowy o prac

, umowy agencyjnej, umowy zlecenia lub innego stosunku

prawnego o podobnym charakterze, ł

cego osob

fizyczn

z powszechnym towarzystwem b

cym

organem tego funduszu.
5. (uchylony)
6. Osoba fizyczna wpisana do rejestru, o którym mowa w ust. 3, mo

e wykonywa

czynno

ci akwizycyjne

na rzecz tylko jednego otwartego funduszu emerytalnego. W razie wyga

cia lub rozwi

zania umowy o

wykonywanie czynno

ci akwizycyjnych na rzecz otwartego funduszu podj

cie czynno

ci akwizycyjnych na

rzecz innego funduszu mo

e nast

po upływie 6 miesi

cy.

6a.

[38]

Ograniczenia, o którym mowa w ust. 6, nie stosuje si

, gdy zaprzestanie wykonywania czynno

akwizycyjnych na rzecz otwartego funduszu zostało spowodowane rozwi

zaniem umowy z inicjatywy

otwartego funduszu lub podmiotów, o których mowa w ust. 1.
7. Powszechne towarzystwo, jako organ otwartego funduszu, odpowiada w trybie art. 62 i 204 za
nieprawidłowo

ci w działalno

ci akwizycyjnej oraz przy wykonywaniu czynno

ci akwizycyjnych, bez

wzgl

du na to, czy działalno

ść

akwizycyjna funduszu prowadzona jest bezpo

rednio przez fundusz, czy

za po

rednictwem podmiotów okre

lonych w ust. 1 pkt 1-6.

Art. 93a. [Działalno

ść

akwizycyjna] Działalno

ść

akwizycyjna na rzecz otwartego funduszu nie mo

prowadzona z wykorzystaniem stosunku nadrz

dno

ci wynikaj

cego ze stosunku pracy lub innego

stosunku prawnego, na którym jest oparta zale

ść

słu

bowa lub inna zale

ść

o podobnym

charakterze.

Art. 94. [Rejestr osób wykonuj

cych czynno

ci akwizycyjne; wpisy] 1. Do rejestru, o którym mowa

w art. 93 ust. 3, mo

e by

wpisana osoba fizyczna, która:

1) nie była skazana prawomocnym wyrokiem za przest

pstwo umy

lne przeciwko mieniu,

wiarygodno

ci dokumentów,

yciu i zdrowiu, wymiarowi sprawiedliwo

ci, ochronie informacji,

obrotowi gospodarczemu, obrotowi pieni

dzmi i papierami warto

ciowymi, przest

pstwo

skarbowe lub przest

pstwo, o którym mowa w rozdziale 22;

2) ma pełn

zdolno

ść

do czynno

ci prawnych;

3) daje r

kojmi

nale

ytego wykonywania czynno

ci akwizycyjnych;

4) posiada co najmniej

rednie wykształcenie.

2. Organ nadzoru dokonuje wpisu do rejestru na podstawie zgłoszenia dokonanego przez otwarty
fundusz. Odmowa wpisu nast

puje w drodze decyzji administracyjnej. Dokonanie wpisu lub wydanie

decyzji odmawiaj

cej wpisu nast

puje w terminie 1 miesi

ca od dnia zło

enia wniosku.

3. Rejestr osób uprawnionych do wykonywania czynno

ci akwizycyjnych na rzecz otwartych funduszy

zawiera:

1) numer wpisu do rejestru;

2) podstawowe dane osobowe osób wpisanych do rejestru, obejmuj

ce: a) imiona i

nazwisko,

b) dat

i miejsce urodzenia,

c) imiona rodziców,
d) numer ewidencyjny PESEL lub numer paszportu b

innego dokumentu

potwierdzaj

cego to

samo

ść

w przypadku osób nieposiadaj

cych obywatelstwa

polskiego,

e) miejsce zamieszkania;

3) nazw

podmiotu, w którego imieniu osoba wpisana do rejestru wykonuje czynno

ci akwizycyjne;

4) nazw

otwartego funduszu, na rzecz którego osoba wpisana do rejestru wykonuje czynno

akwizycyjne.

4. Organ nadzoru dokonuje, w drodze decyzji administracyjnej, wykre

lenia osoby wpisanej do rejestru na

wniosek funduszu, na rzecz którego osoba ta wykonuje czynno

ci akwizycyjne, lub z urz

du, je

eli osoba

ta:

1) przestała spełnia

warunki konieczne do uzyskania wpisu do rejestru;

2) wykonuje czynno

ci akwizycyjne z naruszeniem przepisów prawa.

5. Osoba wykre

lona z rejestru na podstawie ust. 4 pkt 2 nie mo

e by

ponownie wpisana do rejestru

przez okres 24 miesi

cy od dnia wykre

lenia z rejestru.

6. Organ nadzoru uniewa

nia, w drodze decyzji administracyjnej, wpis do rejestru, je

eli po dokonaniu

wpisu uzyska informacj

o braku w dniu dokonania wpisu podstaw warunkuj

cych wpis, okre

lonych w

ust. 1. Umowy o członkostwo w otwartym funduszu zawarte przez osob

wykonuj

czynno

akwizycyjne, wobec której organ nadzoru uniewa

nił wpis do rejestru, s

prawnie skuteczne.

7. Otwarty fundusz, na rzecz którego osoba wykonuje czynno

ci akwizycyjne z naruszeniem przepisów

prawa, zgłasza fakt naruszenia przepisów prawa przez osob

wykonuj

czynno

ci akwizycyjne

organowi nadzoru niezwłocznie, po powzi

ciu informacji o tym fakcie.

[39]

Otwarty fundusz, na rzecz którego osoba wykonuje czynno

ci akwizycyjne, zgłasza fakt

zaprzestania wykonywania przez t

osob

czynno

ci akwizycyjnych w terminie 14 dni od dnia

wyga

cia lub rozwi

zania zawartej z t

osob

umowy o wykonywanie czynno

ci akwizycyjnych albo od

dnia powzi

cia wiadomo

ci o wyga

ciu lub rozwi

zaniu tej umowy. Dokonuj

c zgłoszenia, otwarty

fundusz wskazuje dat

wyga

cia lub rozwi

zania umowy o wykonywanie czynno

ci akwizycyjnych oraz

okre

la, czy rozwi

zanie umowy nast

piło z inicjatywy funduszu lub podmiotów, o których mowa w art. 93

ust. 1. Otwarty fundusz informuje niezwłocznie osob

wykonuj

czynno

ci akwizycyjne o dacie i tre

zgłoszenia zaprzestania wykonywania czynno

ci akwizycyjnych przez t

osob

. Na podstawie zgłoszenia

organ nadzoru dokonuje wpisu do rejestru, o którym mowa w art. 93 ust. 3, odpowiedniej wzmianki.
9. W przypadku gdy osoba wpisana do rejestru rozpoczyna wykonywanie czynno

ci akwizycyjnych na

rzecz innego funduszu ni

fundusz dotychczasowy, otwarty fundusz, na rzecz którego b

dzie wykonywa

czynno

ci akwizycyjne, jest obowi

zany zgłosi

ten fakt niezwłocznie organowi nadzoru. Zgłoszenie

powinno nast

przed rozpocz

ciem wykonywania czynno

ci akwizycyjnych. Rozpocz

cie wykonywania

czynno

ci akwizycyjnych mo

e nast

po dokonaniu odpowiedniej zmiany wpisu.

10. Na podstawie zgłoszenia, o którym mowa w ust. 9, organ nadzoru dokonuje odpowiedniej zmiany w
rejestrze oraz wykre

la wzmiank

, o której mowa w ust. 8, b

odmawia dokonania takiej zmiany w

drodze decyzji administracyjnej. Niezgodno

ść

z ustaw

zgłoszenia, w tym w szczególno

niezaprzestanie wykonywania czynno

ci akwizycyjnych na rzecz dotychczasowego otwartego funduszu

lub dotychczasowego podmiotu, stanowi podstaw

do wydania decyzji odmawiaj

cej zmiany wpisu.

11. W przypadku wznowienia przez osob

wpisan

do rejestru wykonywania czynno

ci akwizycyjnych na

rzecz dotychczasowego otwartego funduszu i w imieniu dotychczasowego podmiotu, dotychczasowy
fundusz niezwłocznie wnosi o wykre

lenie wzmianki o zaprzestaniu wykonywania czynno

akwizycyjnych, podaj

c dat

wznowienia czynno

ci akwizycyjnych. Organ nadzoru dokonuje

odpowiedniego wykre

lenia wzmianki o zaprzestaniu na podstawie wniosku. Osoba wpisana do rejestru

e rozpocz

ąć

wykonywanie czynno

ci akwizycyjnych na rzecz dotychczasowego funduszu i w imieniu

dotychczasowego podmiotu z dniem wskazanym we wniosku.
12. Otwarty fundusz, na rzecz którego s

wykonywane czynno

ci akwizycyjne, jest obowi

zany zgłasza

organowi nadzoru zmiany danych obj

te wpisem do rejestru w terminie 30 dni od dnia powzi

cia o nich

wiadomo

ci, a w przypadku zmiany danych okre

lonych w ust. 3 pkt 3 niezwłocznie. Odmowa wpisu

zmiany danych nast

puje w drodze decyzji administracyjnej.

Rozdział 9. Rachunki i przeliczenia składek

Art. 95. [Rachunki składek] Składki s

wpłacane na rachunki prowadzone przez otwarte fundusze, w

wysoko

ci i na zasadach okre

lonych w odr

bnych ustawach, lub na rachunki prowadzone przez

pracownicze fundusze, w wysoko

ci i z cz

stotliwo

okre

lon

na zasadach, o których mowa w ustawie

o pracowniczych programach emerytalnych.

Art. 96. [Wpłaty składek do funduszu pracowniczego] 1. Składki do pracowniczego funduszu s

wpłacane w imieniu pracowników b

cych członkami tego funduszu.

2. Wpłaty składek, o których mowa w ust. 1, w imieniu pracowników dokonuje ich pracodawca b

akcjonariuszem pracowniczego towarzystwa.
3. Składka do pracowniczego funduszu mo

e by

wpłacona tak

e w wyniku dokonania wypłaty

transferowej, o której mowa w ustawie o pracowniczych programach emerytalnych.

Art. 97. [Wpłaty w formie papierów warto

ciowych i akcji] 1. Wpłaty do otwartych funduszy i

pracowniczych funduszy mog

dokonywane w formie papierów warto

ciowych, na zasadach

okre

lonych w odr

bnych ustawach.

2. Wpłaty do pracowniczych funduszy mog

dokonywane w formie akcji, o których mowa w art. 101,

na zasadach okre

lonych w rozdziale 10.

Art. 98. [Otwarcie rachunku dla członka] Z chwil

przyst

pienia członka do funduszu, fundusz otwiera

dla niego rachunek, na który s

wpłacane składki oraz przekazywane wypłaty transferowe.

Art. 99. [Przeliczanie wpłat na jednostki rozrachunkowe] 1. Składki wpłacane do funduszu oraz
otrzymane wypłaty transferowe s

przeliczane na jednostki rozrachunkowe.

2. (uchylony)
3. Całkowita warto

ść

jednostek rozrachunkowych jest zawsze równa całkowitej warto

ci aktywów netto

funduszu przeliczonych na te jednostki.
4. Składki oraz otrzymane wypłaty transferowe mog

przeliczane równie

na cz

ęś

ci ułamkowe

jednostki rozrachunkowej, a warto

ść

rodków na rachunku członka mo

e by

wyra

ona w takich

ęś

ciach ułamkowych.

5. Warto

ść

aktywów netto funduszu oraz warto

ść

jednostki rozrachunkowej jest ustalana zgodnie z

zasadami wyceny aktywów i zobowi

funduszy.

6. Rada Ministrów okre

li, w drodze rozporz

dzenia, szczegółowe zasady wyceny aktywów i zobowi

funduszy.

Art. 100. [Dzie

przeliczenia] 1. Przeliczanie na jednostki rozrachunkowe wpłacanych składek oraz

otrzymanych wypłat transferowych nast

puje w okre

lonym zgodnie z ust. 2 dniu, zwanym dalej "dniem

przeliczenia", według warto

ci jednostek rozrachunkowych na ten dzie

1a. Warto

ść

jednostki rozrachunkowej w dniu przeliczenia jest ustalana przez podzielenie warto

aktywów netto funduszu w dniu przeliczenia przez liczb

jednostek rozrachunkowych zapisanych w tym

dniu na rachunkach prowadzonych przez fundusz.
2. W przypadku pracowniczych funduszy dniem przeliczenia jest ostatni dzie

roboczy miesi

ca, o ile

fundusz nie okre

li w statucie tak

e innych dni przeliczenia. W przypadku otwartych funduszy dniem

przeliczenia jest ka

dy dzie

roboczy.

3. W pierwszym dniu przeliczenia, nast

puj

cym po dokonaniu wpłaty pierwszej składki do funduszu,

warto

ść

jednostki rozrachunkowej wynosi 10 zł.

4. Do czasu przeliczenia składek i wypłat transferowych s

one przechowywane na odr

bnym rachunku

pieni

ęż

nym funduszu. Odsetki nale

ne z tytułu przechowywania

rodków pieni

ęż

nych na tym rachunku

stanowi

przychód funduszu.

5. Przeliczanie papierów warto

ciowych, o których mowa w art. 97 ust. 1, na jednostki rozrachunkowe

odbywa si

na zasadach okre

lonych w odr

bnych ustawach.

6. (uchylony)

Art. 100a. [Zwrot nienale

nie otrzymanych składek] 1. Otwarty fundusz jest zobowi

zany do zwrotu

do Zakładu Ubezpiecze

Społecznych nienale

nie otrzymanej składki.

1a.

[40]

Kwot

składki, o której mowa w ust. 1, ustala si

przez umorzenie jednostek rozrachunkowych

uzyskanych za nienale

nie otrzyman

składk

oraz nienale

nie otrzymane odsetki okre

lone przepisami o

systemie ubezpiecze

społecznych.

1b.

[41]

W przypadku dokonania wypłaty transferowej, zgodnie z art. 119, 126 lub 131, kwot

składki, o

której mowa w ust. 1, ustala si

przez umorzenie jednostek rozrachunkowych odpowiadaj

cych kwocie

uzyskanej z umorzenia jednostek rozrachunkowych odpowiadaj

cych kwocie nienale

nie otrzymanej

składki od otwartego funduszu, który dokonał wypłaty transferowej.
2.

[42]

(uchylony)

[43]

Otwarty fundusz zwraca kwot

składki:

1) ustalon

zgodnie z ust. 1a, powi

kszon

o nominaln

warto

ść

opłaty, o której mowa w art. 134

ust. 1 pkt 1, pobranej przez towarzystwo zarz

dzaj

ce otwartym funduszem, albo

2) ustalon

zgodnie z ust. 1b.

3a.

[44]

W przypadku dokonania wypłaty transferowej otwarty fundusz, do którego nienale

nie otrzymana

składka została wpłacona przez Zakład Ubezpiecze

Społecznych, zwraca pobran

opłat

, o której mowa

w art. 134 ust. 1 pkt 1.
4.

[45]

eli przekazanie do otwartego funduszu nienale

nej składki nast

piło z przyczyn le

żą

cych po

stronie towarzystwa zarz

dzaj

cego tym funduszem, suma kwot, o których mowa w ust. 3 i 3a, nie mo

sza od nominalnej warto

ci nienale

nie otrzymanej składki, powi

kszonej o odsetki okre

lone

przepisami o systemie ubezpiecze

społecznych.

[46]

Kwot

stanowi

równowarto

ść

opłat, o których mowa w ust. 3 i 3a, oraz ró

nic

pomi

dzy

nienale

nie otrzyman

składk

, powi

kszon

o odsetki okre

lone przepisami o systemie ubezpiecze

społecznych, a sum

kwot, o których mowa w ust. 3 i 3a, finansuje towarzystwo zarz

dzaj

ce otwartym

funduszem.
6.

[47]

(uchylony)

7. Je

eli zwrot nienale

nej składki nast

puje w wyniku niewa

ci umowy z otwartym funduszem, a

otwarty fundusz dokonał wypłaty transferowej zgodnie z art. 119, 126 lub 131, towarzystwo zarz

dzaj

tym funduszem finansuje kwot

stanowi

równowarto

ść

ró

nicy pomi

dzy kwot

okre

lon

, zgodnie z

ust. 4, do dnia dokonania wypłaty transferowej, a kwot

przekazan

w wypłacie transferowej.

7a.

[48]

eli zwrot nienale

nie otrzymanej składki nast

puje w sytuacji uniewa

nienia umowy lub zmiany

z urz

du przez Zakład Ubezpiecze

Społecznych nieprawidłowego wpisu w Centralnym Rejestrze

Członków Otwartych Funduszy Emerytalnych, cał

kwot

otrzyman

w wyniku wypłaty transferowej

traktuje si

jako jedn

składk

[49]

eli osoba, za któr

została przekazana nienale

na składka, jest członkiem innego otwartego

funduszu, kwota ustalona zgodnie z ust. 3-4 jest przekazywana przez Zakład Ubezpiecze

Społecznych

do tego funduszu.
9. Kwota, o której mowa w ust. 8, nie mo

e by

sza ni

nominalna warto

ść

nale

nej składki

powi

kszonej o odsetki okre

lone przepisami o systemie ubezpiecze

społecznych.

10. Odsetki, o których mowa w ust. 4, nalicza si

za okres od dnia obci

ąż

enia rachunku bankowego

Zakładu Ubezpiecze

Społecznych kwot

nienale

nie otrzymanej składki do dnia jej zwrotu.

11. Zwrotu nienale

nie otrzymanej składki dokonuje si

poprzez potr

cenia ze składek przekazywanych

przez Zakład Ubezpiecze

Społecznych do otwartego funduszu.

12. Je

eli Zakład Ubezpiecze

Społecznych przekazał składk

, o której mowa w ust. 1, wraz z odsetkami

za opó

nienie, do odsetek tych stosuje si

odpowiednio ust. 1-11 dotycz

ce składki.

Art. 100b. [Umorzenie jednostek rozrachunkowych przez fundusz]

[50]

1. Otwarty fundusz umarza

jednostki rozrachunkowe pozostaj

ce na rachunku członka otwartego funduszu w kwocie podanej w

decyzji Zakładu Ubezpiecze

Społecznych o ustaleniu prawa do okresowej emerytury kapitałowej i jej

wysoko

ci, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych.

2. Na podstawie decyzji Zakładu Ubezpiecze

Społecznych o ustaleniu prawa do do

ywotniej emerytury

kapitałowej i jej wysoko

ci, o której mowa w ustawie z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach

kapitałowych, otwarty fundusz umarza jednostki rozrachunkowe pozostaj

ce na rachunku członka

otwartego funduszu w cało

ci.

Rozdział 10. Rachunki ilo

ciowe

Art. 101. [Prowadzenie rachunków ilo

ciowych wniesionych akcji] 1. Akcje uzyskane przez

członków pracowniczego funduszu, nieodpłatnie lub na warunkach preferencyjnych, w nast

pstwie

prywatyzacji pracodawcy s

składane na rachunkach ilo

ciowych prowadzonych przez pracownicze

fundusze na zasadach okre

lonych w ustawie o pracowniczych programach emerytalnych.

2. Pracowniczy fundusz mo

e powierzy

prowadzenie rachunków ilo

ciowych podmiotowi uprawnionemu

do prowadzenia rachunków papierów warto

ciowych.

3. Na jednym rachunku ilo

ciowym nie mog

składane akcje wi

cej ni

jednego emitenta.

4. Akcje zło

one na rachunkach ilo

ciowych s

ujmowane ilo

ciowo.

5. Członkowie pracowniczego funduszu nie mog

rozporz

dza

akcjami zło

onymi na rachunkach

ilo

ciowych ani prawem do dywidendy z tych akcji.

6. Dokonanie przez członka pracowniczego funduszu rozporz

dzenia prawem poboru akcji nowej emisji

e nast

z uwzgl

dnieniem art. 105.

Art. 102. [Przenoszenie zdeponowanych akcji do aktywów funduszu] 1. Pracowniczy fundusz
likwiduje rachunki ilo

ciowe członków i przenosi akcje zdeponowane na tych rachunkach do aktywów

funduszu w oparciu o harmonogram likwidacji rachunków ilo

ciowych ustalany przez pracownicze

towarzystwo, w drodze uchwały rady nadzorczej, i podawany do wiadomo

ci organu nadzoru nie pó

niej

3 miesi

ce przed rozpocz

ciem likwidacji tych rachunków.

2. Harmonogram, o którym mowa w ust. 1, powinien okre

1) terminy przeniesienia akcji do aktywów funduszu;
2) zasady ustalania ilo

ci akcji zło

onych na rachunkach ilo

ciowych przez poszczególnych

członków, które podlegaj

przeniesieniu do aktywów funduszu, w tym akcji zło

onych przez

osoby, które przyst

do funduszu po ogłoszeniu harmonogramu;

3) ilo

ść

akcji zło

onych na rachunkach ilo

ciowych przez poszczególnych członków, które

podlegaj

przeniesieniu do aktywów funduszu w poszczególnych terminach.

3. Dla osób przyst

puj

cych do pracowniczego funduszu, po ogłoszeniu harmonogramu, ustala si

indywidualnie terminy przeniesienia akcji do aktywów funduszu.
4. Przeniesienie akcji do aktywów funduszu mo

e nast

wył

cznie w dniach przeliczenia.

5. W dniu przeniesienia akcji członkom funduszu zalicza si

, odpowiednio, na rachunki jednostki

rozrachunkowe o warto

ci odpowiadaj

cej warto

ci akcji przeniesionych z ich rachunków ilo

ciowych,

pomniejszonej o kwot

nale

nego podatku. Ustalenie warto

ci akcji nast

puje w oparciu o zasady wyceny

aktywów funduszu.
6. Likwidacja rachunków ilo

ciowych, na których zło

one zostały akcje danego emitenta, rozpoczyna si

nie pó

niej ni

w terminie 3 lat od dnia zło

enia pierwszej akcji tego emitenta na rachunku ilo

ciowym i nie

e trwa

dłu

ej ni

10 lat, licz

c od daty przeniesienia pierwszej akcji z rachunku ilo

ciowego do

aktywów funduszu.
7. W razie stwierdzenia,

e realizacja harmonogramu mo

e przebiega

lub przebiega z naruszeniem

przepisów prawa lub interesów członków pracowniczego funduszu, organ nadzoru mo

e zawiesi

realizacj

tego harmonogramu i wezwa

pracowniczy fundusz do usuni

cia stwierdzonych

nieprawidłowo

ci.

[51]

Do przeniesienia akcji spółek publicznych, zło

onych na rachunkach ilo

ciowych, do aktywów

pracowniczego funduszu nie stosuje si

przepisów art. 38 ust. 3 i 4 ustawy z dnia 30 sierpnia 1996 r. o

komercjalizacji i prywatyzacji (Dz.U. z 2002 r. Nr 171, poz. 1397, z pó

n. zm.).

Art. 103. [Likwidacja rachunku ilo

ciowego członka w okoliczno

ciach szczególnych] 1. Je

eli

członek zwróci si

o dokonanie wypłaty, wypłaty transferowej lub zwrotu

rodków zgromadzonych na jego

rachunku w pracowniczym funduszu, rachunek ilo

ciowy tego członka powinien by

niezwłocznie

zlikwidowany, a akcje nieprzeniesione dotychczas do aktywów funduszu - wydane członkowi, z
zastrze

eniem ust. 2.

2. Je

eli pracowniczy fundusz dokonuje wypłaty

rodków zgromadzonych na rachunku członka funduszu

w formie wypłaty realizowanej w ratach, rachunek ilo

ciowy członka funduszu podlega likwidacji z chwil

wypłaty ostatniej raty, a zdeponowane na nim akcje zostaj

wydane członkowi funduszu.

3. W razie

mierci członka funduszu posiadaj

cego rachunek ilo

ciowy albo rozwi

zania przez rozwód

lub uniewa

nienia jego mał

stwa, akcje znajduj

ce si

na rachunku ilo

ciowym zostaj

wydane osobie

uprawnionej. Przepis art. 130 i 133 stosuje si

odpowiednio.

4. Przepisy ust. 3 stosuje si

odpowiednio w razie ustania wspólno

ci maj

tkowej w czasie trwania

mał

stwa członka pracowniczego funduszu albo umownego wył

czenia lub ograniczenia wspólno

ustawowej mi

dzy członkiem tego funduszu a jego mał

onkiem.

Art. 104. [Dywidenda i zbycie praw poboru akcji nowej emicji] Dywidenda wypłacana z akcji
zdeponowanych na rachunku ilo

ciowym oraz cena uzyskana ze zbycia przez pracowniczy fundusz, w

imieniu członka funduszu, prawa poboru akcji nowej emisji jest przekazywana na rachunek członka
funduszu prowadzony w jednostkach rozrachunkowych.

Art. 105. [Delegacja] Rada Ministrów okre

li, w drodze rozporz

dzenia, szczegółowe zasady

przeprowadzania i rozliczania transakcji zbywania przez pracowniczy fundusz, w imieniu członków
funduszu, praw poboru przysługuj

cych im z akcji zło

onych na rachunkach ilo

ciowych, a tak

szczegółowe warunki i tryb, w jakim dopuszczalna jest realizacja tych praw przez członków funduszu.

Art. 106. [Wykonywanie praw niemaj

tkowych ze zdeponowanych akcji] 1. Je

eli ł

czna ilo

ść

akcji

tego samego emitenta, zdeponowanych na wszystkich rachunkach ilo

ciowych w jednym pracowniczym

funduszu, przekroczy 1% ogólnej ilo

ci akcji tego emitenta, prawa zwi

zane z własno

tych akcji, z

wyj

tkiem praw maj

tkowych, wykonywane s

przez przedstawiciela członków funduszu posiadaj

cych

akcje na rachunkach ilo

ciowych, zwanego dalej "przedstawicielem".

2. Przedstawiciel jest wybierany na 3 lata w wyborach tajnych przez członków funduszu posiadaj

cych

akcje danego emitenta na rachunkach ilo

ciowych.

3. Tryb wyboru przedstawiciela okre

la regulamin uchwalony przez rad

nadzorcz

pracowniczego

towarzystwa. Regulamin okre

la w szczególno

ci, czy w wyborach maj

uczestniczy

sami członkowie,

czy te

wybrani przez nich przedstawiciele, oraz zasady odwoływania przedstawiciela przed upływem

okresu, na który został wybrany. Regulamin nie mo

e uzale

ci wyboru przedstawiciela od

liczby osób uczestnicz

cych w wyborach.

4. Przepis art. 45 ust. 4 stosuje si

odpowiednio.

Rozdział 11. Wypłata

rodków zgromadzonych na rachunku

Art. 107. [Wył

czenie rozporz

dzenia przez członka zgromadzonymi

rodkami] 1. Członek

funduszu nie mo

e rozporz

dza

rodkami zgromadzonymi na swoim rachunku.

2. Przepisu ust. 1 nie stosuje si

do rozrz

dze

członka funduszu na wypadek

mierci.

Art. 108. [Wył

czenie spod egzekucji

rodków w funduszach otwartych]

rodki zgromadzone na

rachunku członka otwartego funduszu nie podlegaj

egzekucji.

Art. 109. [Egzekucja ze

rodków w funduszu pracowniczym]

rodki zgromadzone na rachunku

członka pracowniczego funduszu podlegaj

egzekucji na zasadach okre

lonych w ustawie o

pracowniczych programach emerytalnych.

Art. 110. [Zasady wpłaty zgromadzonych

rodków w funduszu] Warunki nabycia przez członka

otwartego funduszu uprawnie

do wypłaty

rodków zgromadzonych na jego rachunku oraz zasady

wypłaty tych

rodków okre

laj

odr

bne ustawy.

Art. 111. [Dyspozycja przeniesienia

rodków do zakładu ubezpiecze

emerytalnych]

[52]

Wypłata

rodków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu nast

puje przez przeniesienie tych

rodków:

1) na dochody funduszu emerytalnego wyodr

bnionego w ramach Funduszu Ubezpiecze

Społecznych, o którym mowa w przepisach o systemie ubezpiecze

społecznych, lub

2) w zwi

zku z wydaniem decyzji Zakładu Ubezpiecze

Społecznych o ustaleniu prawa do

okresowej emerytury kapitałowej lub do

ywotniej emerytury kapitałowej i ich wysoko

ci.

Art. 111a. [Zwrot z otwartego funduszu] 1.

[53]

rodki zgromadzone na rachunku członka otwartego

funduszu s

przekazywane przez ten fundusz, za po

rednictwem Zakładu Ubezpiecze

Społecznych, na

dochody bud

etu pa

stwa w przypadku, gdy:

1) wła

ciwy organ emerytalny zawiadomi o ustaleniu członkowi otwartego funduszu prawa

do emerytury: a) obliczonej na podstawie art. 15 lub prawa do jej zwi

kszenia na

podstawie art. 14 ustawy z dnia 10 grudnia 1993 r. o zaopatrzeniu emerytalnym

ołnierzy

zawodowych oraz ich rodzin (Dz.U. z 2004 r. Nr 8, poz. 66, z pó

n. zm.) lub

b) obliczonej na podstawie art. 15 lub prawa do jej zwi

kszenia na podstawie art. 14 ustawy

z dnia 18 lutego 1994 r. o zaopatrzeniu emerytalnym funkcjonariuszy Policji, Agencji
Bezpiecze

stwa Wewn

trznego, Agencji Wywiadu, Słu

by Kontrwywiadu Wojskowego,

Słu

by Wywiadu Wojskowego, Centralnego Biura Antykorupcyjnego, Stra

y Granicznej,

Biura Ochrony Rz

du, Pa

stwowej Stra

y Po

arnej i Słu

by Wi

ziennej oraz ich rodzin

(Dz.U. z 2004 r. Nr 8, poz. 67, z pó

n. zm.);

2) Zakład Ubezpiecze

Społecznych zawiadomi o ustaleniu członkowi otwartego funduszu prawa do

emerytury na podstawie art. 46-50a lub 50e ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i
rentach z Funduszu Ubezpiecze

Społecznych;

3) Kasa Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego zawiadomi o wyborze przez członka otwartego

funduszu renty rolniczej z tytułu niezdolno

ci do pracy albo renty rodzinnej z ubezpieczenia na

podstawie art. 33 ust. 2b ustawy z dnia 20 grudnia 1990 r. o ubezpieczeniu społecznym rolników
(Dz.U. z 2008 r. Nr 50, poz. 291, z pó

n. zm.);

4) Minister Sprawiedliwo

ci zawiadomi o przej

ciu w stan spoczynku z prawem do uposa

enia, o

którym mowa w art. 100 § 2 ustawy z dnia 27 lipca 2001 r. - Prawo o ustroju s

dów

powszechnych (Dz.U. Nr 98, poz. 1070, z pó

n. zm.), s

dziego b

cego członkiem otwartego

funduszu.

2. W przypadku, o którym mowa w ust. 1, otwarty fundusz emerytalny nie mo

e pobiera

opłaty.

2a.

[54]

W przypadku ustalenia prawa do emerytury, o której mowa w ust. 1 pkt 2, Zakład Ubezpiecze

Społecznych wykre

la wpis o członkostwie w otwartym funduszu z Centralnego Rejestru Członków

Otwartych Funduszy Emerytalnych i zawiadamia o tym wykre

leniu fundusz emerytalny.

2b.

[55]

Z dniem ustalenia prawa do emerytury, o której mowa w ust. 1 pkt 2, umowa z otwartym

funduszem staje si

niewa

na z mocy prawa.

2c.

[56]

W przypadkach, o których mowa w ust. 1, nie stosuje si

art. 100a.

3. Minister wła

ciwy do spraw zabezpieczenia społecznego okre

li, w drodze rozporz

dzenia, termin i

tryb dokonywania zwrotu w przypadkach, o których mowa w ust. 1, uwzgl

dniaj

c zasady współdziałania

otwartych funduszy emerytalnych, organów emerytalnych i Zakładu Ubezpiecze

Społecznych przy

dokonywaniu rozlicze

Art. 111b.

[57]

1. Otwarty fundusz po otrzymaniu z Zakładu Ubezpiecze

Społecznych informacji, o której

mowa w art. 14 ust. 5 i art. 17 ust. 9 ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych, jest
obowi

zany przekaza

na rachunek wskazany przez Zakład Ubezpiecze

Społecznych cz

ęść

albo cało

ść

rodków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu.

2. W przypadku przekazania cało

rodków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu,

umowa z otwartym funduszem emerytalnym ulega rozwi

zaniu, chyba

e członek funduszu wycofa

wniosek o emerytur

przed uprawomocnieniem si

decyzji o ustaleniu prawa do emerytury.

3. W przypadku, o którym mowa w ust. 1, otwarty fundusz nie mo

e pobiera

opłaty.

Art. 112. [Wykorzystanie

rodków w wypadku nabycia prawa do renty] Sposób wykorzystania

rodków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu, w razie nabycia przez członka uprawnie

renty inwalidzkiej z ubezpieczenia społecznego, okre

laj

odr

bne ustawy.

Art. 113. [Wypłata, wypłata transferowa i zwrot

rodków w funduszu pracowniczym] Warunki

nabycia przez członka pracowniczego funduszu uprawnie

do wypłaty, wypłaty transferowej lub zwrotu

rodków zgromadzonych na jego rachunku okre

la ustawa o pracowniczych programach emerytalnych.

Art. 114. [Wypłata jednorazowa lub w ratach w funduszu pracowniczym] 1. Pracowniczy fundusz
jest obowi

zany zapewni

członkom funduszu mo

liwo

ść

wypłaty cało

rodków zgromadzonych na ich

rachunkach w formie wypłaty jednorazowej.
2. W trybie i na zasadach okre

lonych w statucie funduszu wypłata

rodków mo

e nast

tak

e w

formie wypłaty realizowanej w ratach.
3. Wypłata

rodków w obu formach lub w jednej z nich nast

puje na pisemne

żą

danie członka funduszu.

Art. 115. [Termin wypłaty jednorazowej]

[58]

Wypłata jednorazowa jest dokonywana nie pó

niej ni

terminie 1 miesi

ca od dnia otrzymania przez pracowniczy fundusz

żą

dania członka funduszu.

Art. 116. [Termin wypłaty pierwszej raty] Je

eli wypłata jest realizowana w ratach, pierwsza rata

płatna jest nie pó

niej ni

w terminie 1 miesi

ca od dnia otrzymania przez pracowniczy fundusz

żą

dania

członka funduszu, chyba

e za

żą

da on wypłaty w terminie pó

niejszym.

Art. 117. [

śą

danie wypłaty jednorazowej] Członek otrzymuj

cy wypłat

rodków w ratach mo

e w

dym czasie za

żą

wypłaty

rodków pozostaj

cych na jego rachunku w formie wypłaty jednorazowej.

Wypłata jednorazowa nast

puje z zachowaniem zasad okre

lonych w art. 115.

Art. 118. [Wypłata w wypadku uko

czenia 70 lat]

[59]

eli do chwili uko

czenia 70 lat członek

pracowniczego funduszu nie wyst

pi do funduszu z

żą

daniem wypłaty

rodków zgromadzonych na jego

rachunku, fundusz dokonuje wypłaty tych

rodków w formie wypłaty jednorazowej w terminie 1 miesi

od daty uko

czenia przez członka funduszu 70 lat, z uwzgl

dnieniem art. 42 ustawy z dnia 20 kwietnia

2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych.

Art. 119. [Wypłaty trasferowe mi

dzy funduszami otwartymi] 1. W razie przyst

pienia przez członka

otwartego funduszu do innego otwartego funduszu, dotychczasowy fundusz dokonuje wypłaty
transferowej do funduszu, do którego członek przyst

pił, na podstawie zawiadomienia przez członka o

zawarciu umowy z tym funduszem. Otwarty fundusz, do którego wypłata transferowa jest dokonywana,
jest obowi

zany przyj

ąć

tak

wypłat

2. Wypłata transferowa jest dokonywana pod warunkiem uiszczenia przez członka otwartego funduszu z
własnych

rodków opłaty na rzecz powszechnego towarzystwa, które zarz

dza danym otwartym

funduszem, z tym

e pobranie takiej opłaty mo

e nast

tylko wówczas, gdy od ostatniego dnia

miesi

ca, w którym uzyskano członkostwo w funduszu, zgodnie z art. 81 ust. 1 albo ust. 6, do dnia

najbli

szej wypłaty transferowej do innego funduszu upływa mniej ni

24 miesi

ce.

3. Rada Ministrów okre

li, w drodze rozporz

dzenia, sposób obliczania, poboru oraz wysoko

ść

opłaty, o

której mowa w ust. 2, uwzgl

dniaj

c długo

ść

sta

u członkowskiego w otwartym funduszu, z tym

e kwota

ta nie mo

e by

sza ni

20% kwoty minimalnego wynagrodzenia, okre

lonego w przepisach

odr

bnych.

Art. 120. [Wypłaty transferowe mi

dzy funduszami pracowniczymi] Warunki dokonywania wypłat

transferowych przez pracownicze fundusze okre

la ustawa o pracowniczych programach emerytalnych.

Art. 121. [Zakaz wypłat transferowych] Nie jest dozwolone dokonywanie wypłaty transferowej z
rachunku w otwartym funduszu na rachunek w pracowniczym funduszu ani z rachunku w pracowniczym
funduszu na rachunek w otwartym funduszu.

Art. 122. [Termin i kwota wypłaty transferowej] 1. Wypłaty transferowe mi

dzy otwartymi funduszami

odbywaj

w ostatnim dniu roboczym lutego, maja, sierpnia i listopada.

2. Kwota wypłaty transferowej jest ustalana w pi

tym dniu roboczym przed dniem tej wypłaty.

Art. 123. [Rozliczanie wypłat transferowych mi

dzy funduszami otwartymi] 1. Rozliczenia wypłat

transferowych mi

dzy otwartymi funduszami dokonuje Krajowy Depozyt Papierów Warto

ciowych Spółka

Akcyjna, zwany dalej "Krajowym Depozytem".
2. Powszechne towarzystwo, b

ce organem otwartego funduszu, do którego dokonano wypłaty

transferowej, uiszcza opłaty na rzecz Zakładu Ubezpiecze

Społecznych z tytułu refundacji kosztów za

wykonanie czynno

ci zwi

zanych z przyst

pieniem członka do tego otwartego funduszu oraz na rzecz

Krajowego Depozytu z tytułu refundacji kosztów za wykonywanie czynno

ci zwi

zanych z rozliczaniem

wypłat transferowych.
2a. Opłata, jak

powszechne towarzystwo uiszcza na rzecz podmiotów, o których mowa w ust. 2, wynosi:

1) na rzecz Zakładu Ubezpiecze

Społecznych - 1% kwoty minimalnego wynagrodzenia,

okre

lonego w przepisach odr

bnych, od ka

dej zarejestrowanej umowy o członkostwo osoby

przyst

puj

cej do nowego funduszu;

2) na rzecz Krajowego Depozytu - 1% kwoty minimalnego wynagrodzenia, okre

lonego w

przepisach odr

bnych, od ka

dej rozliczonej wypłaty transferowej.

3. (uchylony)

Art. 123a. [Upowa

nienie] Rada Ministrów okre

li, w drodze rozporz

dzenia, termin i tryb dokonywania

wypłat transferowych w przypadkach, o których mowa w art. 70 ust. 2 i art. 119 oraz w przepisach
rozdziału 12 i 13. Rozporz

dzenie powinno w szczególno

ci okre

zasady współdziałania Krajowego

Depozytu i Zakładu Ubezpiecze

Społecznych oraz otwartych funduszy emerytalnych i Zakładu

Ubezpiecze

Społecznych

przy

dokonywaniu

rozlicze

wypłat

transferowych

oraz

sposób

rozdysponowania odsetek z tytułu przechowywania na rachunku

rodków przekazanych przez otwarte

fundusze w ramach rozliczenia tej wypłaty.

Art. 124. [Regulamin rozlicze

] Szczegółowy tryb dokonywania rozlicze

wypłat transferowych mi

dzy

otwartymi funduszami okre

la Krajowy Depozyt w regulaminie zatwierdzonym przez organ nadzoru.

Regulamin okre

la tak

e wysoko

ść

opłat nale

nych Krajowemu Depozytowi, wnoszonych przez otwarte

fundusze w zwi

zku z dokonaniem rozliczenia wypłat transferowych.

Art. 125. [Odpowiedzialno

ść

wobec członka w wypadku wypłaty transferowej] Wypłata transferowa

nie wył

cza odpowiedzialno

ci towarzystwa b

cego organem funduszu dokonuj

cego wypłaty

transferowej wobec byłego członka tego funduszu lub innej osoby, na której rzecz wypłata transferowa
została dokonana.

Rozdział 12. Podział

rodków w razie rozwodu lub uniewa

nienia mał

stwa

Art. 126. [Wypłata transferowa w funduszu otwartym] Je

eli mał

stwo członka otwartego

funduszu uległo rozwi

zaniu przez rozwód lub zostało uniewa

nione,

rodki zgromadzone na rachunku

członka funduszu, przypadaj

ce byłemu współmał

onkowi w wyniku podziału maj

tku wspólnego

mał

onków, s

przekazywane w ramach wypłaty transferowej na rachunek byłego współmał

onka w

otwartym funduszu.

Art. 127. [Termin wypłaty transferowej] Wypłata transferowa jest dokonywana przez otwarty fundusz
w terminie, o którym mowa w art. 122, po przedstawieniu funduszowi dowodu,

rodki zgromadzone na

rachunku członka funduszu przypadły byłemu współmał

onkowi.

Art. 128. [Otwarcie rachunku w funduszu otwartym dla byłego współmał

onka] 1. Je

eli były

współmał

onek uprawniony nie posiada rachunku w otwartym funduszu i, w terminie 2 miesi

cy od dnia

przedstawienia dowodu, o którym mowa w art. 127, nie wska

e rachunku w jakimkolwiek otwartym

funduszu, otwarty fundusz, do którego nale

y drugi z byłych współmał

onków, niezwłocznie otworzy

rachunek na nazwisko byłego współmał

onka uprawnionego i przeka

e na ten rachunek, w ramach

wypłaty transferowej, przypadaj

ce mu

rodki zgromadzone na rachunku jego byłego współmał

onka. Z

chwil

otwarcia rachunku były współmał

onek uprawniony uzyskuje członkostwo w funduszu. Fundusz

niezwłocznie potwierdza na pi

mie warunki członkostwa uprawnionego współmał

onka.

[60]

W przypadku, o którym mowa w ust. 1, otwarty fundusz informuje byłego współmał

onka

uprawnionego o prawie, o którym mowa w art. 82 ust. 1.

Art. 129. [Ustanie wspólno

ci mał

skiej w czasie trwania mał

stwa] Przepisy art. 126-128

stosuje si

odpowiednio w przypadku ustania wspólno

ci maj

tkowej w czasie trwania mał

stwa

członka otwartego funduszu albo umownego wył

czenia lub ograniczenia wspólno

ci ustawowej mi

dzy

członkiem tego funduszu a jego mał

onkiem.

Art. 129a. [Prawo do jednorazowej wypłaty] 1. Osoby, którym na podstawie art. 128 otwarty fundusz
emerytalny otworzył rachunek, maj

prawo do jednorazowej wypłaty wszystkich

rodków zgromadzonych

na rachunku, w terminie 14 dni od daty zło

enia wniosku, w razie:

1) zło

enia wniosku wraz z decyzj

przyznaj

emerytur

, zaopatrzenie emerytalne, emerytur

dla rolników lub uposa

enie w stanie spoczynku;

2) nienabycia prawa do emerytury, o ile uko

czyły 60 lat w przypadku kobiet i 65 lat w przypadku

ęż

czyzn;

3) zło

enia wniosku przez osoby urodzone przed dniem 1 stycznia 1969 r., je

eli

zgromadzone na ich rachunku

rodki w kwocie ustalonej w dniu zło

enia wniosku nie s

sze od kwoty stanowi

cej: a) 50% przeci

tnego wynagrodzenia, o którym mowa w

art. 20 pkt 3 ustawy o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpiecze

Społecznych, je

eli

otwarcie rachunku nast

piło przed dniem 1 stycznia 2002 r.,

b) 150% przeci

tnego wynagrodzenia, o którym mowa w art. 20 pkt 3 ustawy o

emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpiecze

Społecznych, je

eli otwarcie rachunku

nast

piło po dniu 1 stycznia 2002 r.

2. Osoby, które maj

prawo do wcze

niejszej emerytury na podstawie odr

bnych przepisów, a którym

otwarty fundusz emerytalny otworzył rachunek na podstawie art. 128, nie trac

prawa do wcze

niejszej

emerytury.
3. Ubezpieczonym, o których mowa w art. 111 ust. 3 i 6 ustawy z dnia 13 pa

dziernika 1998 r. o systemie

ubezpiecze

społecznych (Dz.U. Nr 137, poz. 887, z pó

n. zm.), którzy uzyskali członkostwo w otwartym

funduszu emerytalnym na podstawie art. 128, Zakład nie odprowadza na rachunek w otwartym funduszu
emerytalnym cz

ęś

ci składki, o której mowa w art. 22 ust. 3 ustawy o systemie ubezpiecze

społecznych.

4. Je

eli ubezpieczonym, o których mowa w ust. 3, Zakład odprowadził na rachunek w otwartym

funduszu emerytalnym cz

ęść

składki, o której mowa w art. 22 ust. 3 ustawy o systemie ubezpiecze

społecznych, składka ta podlega zwrotowi na zasadach okre

lonych dla nienale

nie opłaconej składki

odprowadzonej do otwartego funduszu emerytalnego.
5. Przepisu ust. 1 nie stosuje si

do osób urodzonych po dniu 31 grudnia 1968 r., które po dniu otwarcia

rachunku na podstawie art. 128 opłacały składk

na ubezpieczenia społeczne.

Art. 130. [Wypłata

rodków z funduszu pracowniczego] 1.

[61]

Wypłata

rodków zgromadzonych na

rachunku członka pracowniczego funduszu, które były obj

te mał

wspólno

maj

tkow

, w

przypadku rozwi

zania mał

stwa przez rozwód lub uniewa

nienia mał

stwa, nast

puje bezpo

rednio

na rzecz jego byłego współmał

onka w terminie 1 miesi

ca od dnia przedstawienia funduszowi dowodu,

rodki te przypadły byłemu współmał

onkowi.

2. Przepis ust. 1 stosuje si

odpowiednio w przypadku ustania wspólno

ci maj

tkowej w czasie trwania

mał

stwa członka pracowniczego funduszu albo umownego wył

czenia lub ograniczenia wspólno

ustawowej mi

dzy członkiem tego funduszu a jego mał

onkiem.

Rozdział 13. Podział

rodków w razie

mierci członka funduszu emerytalnego

Art. 131. [Wypłata transferowa z funduszu otwartego na rzecz mał

onka zmarłego] 1. Je

eli w

chwili

mierci członek otwartego funduszu pozostawał w zwi

zku mał

skim, fundusz dokonuje wypłaty

transferowej połowy

rodków zgromadzonych na rachunku zmarłego na rachunek mał

onka zmarłego w

otwartym funduszu, w zakresie, w jakim

rodki te stanowiły przedmiot mał

skiej wspólno

ci maj

tkowej.

[62]

Wypłata transferowa jest dokonywana w terminie, o którym mowa w art. 122, nie wcze

niej jednak

w terminie 1 miesi

ca, po przedstawieniu przez mał

onka zmarłego odpisu aktu zgonu, odpisu aktu

mał

stwa oraz pisemnego o

wiadczenia stwierdzaj

cego, czy do chwili

mierci członka funduszu nie

zaszły

adne zmiany w stosunku do tre

ci o

wiadczenia, o którym mowa w art. 83 ust. 1, lub

zawiadomienia, o którym mowa w art. 83 ust. 2, a je

eli zmiany te miały miejsce - tak

e dowodu tych

zmian.
3. Je

eli mał

onek zmarłego członka funduszu nie posiada rachunku w otwartym funduszu, stosuje si

odpowiednio przepisy art. 128.
4. Je

eli zmarły nie dopełnił obowi

zku okre

lonego w art. 83 ust. 1 zdanie drugie lub w ust. 2, jego

mał

onek powinien potwierdzi

na pi

mie,

e do chwili

mierci członka funduszu nie zmienił si

stan

stosunków maj

tkowych mi

dzy mał

onkami ustalony stosownie do art. 83 ust. 3, a w przypadku zmiany

tego stanu - przedstawi

odpowiednie dowody tej zmiany.

5. otwarty fundusz nie ponosi odpowiedzialno

ci za skutki niedopełnienia lub nienale

ytego dopełnienia

obowi

zku okre

lonego w ust. 2 lub 3.

Art. 132. [Przekazanie

rodków z funduszu otwartego osobom uprawnionym] 1.

rodki

zgromadzone na rachunku zmarłego członka otwartego funduszu emerytalnego, które nie zostan

wykorzystane zgodnie z art. 131, przekazywane s

osobom wskazanym przez zmarłego, zgodnie z art. 82

ust. 1 lub 1a, a w przypadku ich braku wchodz

w skład spadku.

2. (uchylony)
3.

[63]

Otwarty fundusz dokonuje wypłaty

rodków nale

nych osobie wskazanej przez zmarłego w terminie

3 miesi

cy, nie wcze

niej jednak ni

w terminie 1 miesi

ca, od dnia przedstawienia funduszowi

urz

dowego dokumentu stwierdzaj

cego to

samo

ść

osoby uprawnionej, z tym

e wypłata

rodków

przypadaj

cych mał

onkowi zmarłego mo

e by

przekazana na jego

żą

danie na rachunek w otwartym

funduszu. W tym ostatnim przypadku do wypłaty transferowej

rodków przypadaj

cych mał

onkowi

zmarłego stosuje si

odpowiednio art. 128.

4. Wypłata dokonywana bezpo

rednio na rzecz osoby wskazanej przez zmarłego nast

puje w formie

wypłaty jednorazowej lub w formie wypłaty w ratach płatnych przez okres nie dłu

szy ni

2 lata, zgodnie z

pisemn

dyspozycj

osoby uprawnionej.

4a. Przepisy ust. 3 i 4 stosuje si

odpowiednio do spadkobierców, którzy dodatkowo obowi

zani s

przedło

funduszowi prawomocne stwierdzenie nabycia spadku.

5. Zasady wypłaty w ratach okre

la statut otwartego funduszu.

Art. 132a. [

mier

członka funduszu; wypłata

rodków]

[64]

1. W razie

mierci członka otwartego

funduszu, który osi

ł wiek emerytalny i do dnia

mierci nie ustalono wysoko

ci emerytury - kwot

rodków zgromadzonych na rachunku zmarłego pomniejsza si

o kwoty niezrealizowanych

wiadcze

, o

których mowa w art. 136 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu
Ubezpiecze

Społecznych.

2. Po dokonaniu zwrotu niewykorzystanych

rodków przeznaczonych na wypłat

niezrealizowanych

wiadcze

otwarty fundusz dokonuje wypłaty tych

rodków zgodnie z art. 131 i 132.

Art. 133. [Wypłata z funduszu pracowniczego] 1. W razie

mierci członka pracowniczego funduszu,

rodki zgromadzone na jego rachunku s

wypłacane osobie wskazanej przez członka funduszu jako

uposa

onej do odbioru

wiadczenia na wypadek jego

mierci. W przypadku braku rozrz

dzenia na

wypadek

mierci zgromadzone

rodki wchodz

w skład spadku.

2. Wypłata

rodków, o których mowa w ust. 1, nast

puje bezpo

rednio na rzecz osób uprawnionych, w

terminie 1 miesi

ca od dnia przedstawienia funduszowi dowodu,

rodki te przypadły tym osobom.

Rozdział 14. Finansowanie działalno

ci funduszu emerytalnego

Art. 134. [Pobieranie opłat przez fundusz otwarty] 1. Otwarty fundusz mo

e pobiera

opłaty wył

cznie

w nast

puj

cy sposób:

1) w formie potr

cenia okre

lonej procentowo kwoty z wpłacanych składek, z zastrze

eniem,

potr

cenie to jest dokonywane przed przeliczeniem składek na jednostki rozrachunkowe;

2) (uchylony)
3) (uchylony)

2. Kwoty stanowi

ce równowarto

ść

opłat, o których mowa w ust. 1, otwarty fundusz przekazuje

niezwłocznie na rzecz powszechnego towarzystwa.

Art. 135. [Metoda obliczania i pobierania opłat] Otwarty fundusz stosuje jednolit

metod

obliczania i

pobierania opłat, o których mowa w art. 134 ust. 1, w stosunku do wszystkich członków.

Art. 136. [Koszty pokrywania z aktywów funduszu] 1. Koszty zwi

zane z realizacj

transakcji

nabywania lub zbywania aktywów funduszu, stanowi

ce równowarto

ść

opłat ponoszonych na rzecz osób

trzecich, z których po

rednictwa fundusz jest obowi

zany korzysta

z mocy odr

bnych przepisów, oraz

koszty zwi

zane z przechowywaniem tych aktywów, stanowi

ce równowarto

ść

wynagrodzenia

depozytariusza, s

pokrywane przez fundusz bezpo

rednio z jego aktywów.

2. Pracowniczy fundusz mo

e pokrywa

bezpo

rednio ze swoich aktywów tak

e koszty zarz

dzania

funduszem przez pracownicze towarzystwo w wysoko

ci nie wy

szej ni

0,05% warto

ci zarz

dzanych

aktywów netto w skali miesi

ca. Opłata ta jest obliczana na ka

dy dzie

ustalania warto

ci aktywów netto

funduszu i płatna w ostatnim dniu roboczym ka

dego miesi

ca.

2a. Otwarty fundusz mo

e pokrywa

bezpo

rednio ze swoich aktywów tak

e koszty zarz

dzania

funduszem przez towarzystwo według stawki ustalonej w statucie, jednak nieprzekraczaj

cej kwot

obliczonych według nast

puj

cej skali:

Wysoko

ść

aktywów netto (w mln zł)

ponad

Miesi

czna opłata za

zarz

dzanie otwartym funduszem

od aktywów netto wynosi:

8 000

0,045% warto

ci aktywów netto

w skali miesi

8 000

20 000

3,6 mln zł + 0,04% nadwy

ponad 8 000 mln zł warto

aktywów netto, w skali miesi

20 000

35 000

8,4 mln zł + 0,032% nadwy

ponad 20 000 mln zł warto

aktywów netto, w skali miesi

35 000

65 000

13,2 mln zł + 0,023% nadwy

ponad 35 000 mln zł warto

aktywów netto, w skali miesi

65 000

20,1 mln zł + 0,015% nadwy

ponad 65 000 mln zł warto

aktywów netto, w skali miesi

Kwota ta jest obliczana na ka

dy dzie

ustalania warto

ci aktywów netto funduszu i płatna w ostatnim

dniu roboczym ka

dego miesi

ca.

2b. otwarty fundusz mo

e finansowa

ze swoich aktywów koszty wynikłe z otwarcia rachunku

premiowego, o którym mowa w art. 182a.
3. Przy ustalaniu warto

ci zarz

dzanych aktywów netto funduszu, o której mowa w ust. 2 i 2a, nie

uwzgl

dnia si

warto

ci lokat, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 8, oraz lokat w tytułach uczestnictwa

emitowanych przez instytucje wspólnego inwestowania maj

ce siedzib

za granic

, o których mowa w art.

143 ust. 1.

Art. 136a. [Pokrywanie kosztów] 1. Koszty zwi

zane z przechowywaniem aktywów oraz realizacj

rozliczeniem transakcji nabywania lub zbywania aktywów funduszu, stanowi

ce równowarto

ść

opłat

ponoszonych na rzecz instytucji rozliczeniowych, z których po

rednictwa fundusz jest obowi

zany

korzysta

na mocy odr

bnych przepisów, stanowi

ce składnik wynagrodzenia depozytariusza, s

pokrywane z aktywów funduszu według aktualnie obowi

zuj

cej tabeli prowizji i opłat danej instytucji

rozliczeniowej.
2. Koszty, o których mowa w ust. 1, stanowi

ce równowarto

ść

opłat ponoszonych na rzecz zagranicznych

instytucji rozliczeniowych, s

pokrywane z aktywów funduszu do wysoko

ci nieprzekraczaj

cej

odpowiednich kosztów krajowych instytucji rozliczeniowych, o których mowa w ust. 1.

Art. 137. [Koszty pokrywane przez towarzystwo] 1. Koszty działalno

ci funduszu, które nie s

pokrywane bezpo

rednio z jego aktywów, pokrywa towarzystwo.

2. Pracodawcy b

cy akcjonariuszami pracowniczego towarzystwa s

obowi

zani do pokrywania

kosztów działalno

ci tego towarzystwa na zasadach okre

lonych w statucie towarzystwa.

Art. 138. (uchylony)

Rozdział 15. Działalno

ść

lokacyjna funduszy emerytalnych

Art. 139. [Zasada maksymalnego bezpiecze

stwa i rentowno

ci lokat] Fundusz lokuje swoje

aktywa zgodnie z przepisami niniejszej ustawy, d

ążą

c do osi

gni

cia maksymalnego stopnia

bezpiecze

stwa i rentowno

ci dokonywanych lokat.

Art. 140. [Ustalanie wysoko

ci lokat] Przy ustalaniu, jaka cz

ęść

aktywów pracowniczego funduszu

e zosta

ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat, nie uwzgl

dnia si

akcji zło

onych na

rachunkach ilo

ciowych oraz

rodków na odr

bnym rachunku pieni

ęż

nym, o którym mowa w art. 100 ust.

Art. 141. [Dozwolone rodzaje lokat] 1.

[65]

Aktywa funduszu mog

lokowane, z zastrze

eniem art.

146, wył

cznie w nast

puj

cych kategoriach lokat:

1) obligacjach, bonach i innych papierach warto

ciowych emitowanych przez Skarb Pa

stwa lub

Narodowy Bank Polski, a tak

e w po

yczkach i kredytach udzielanych tym podmiotom;

2) obligacjach i innych dłu

nych papierach warto

ciowych, opiewaj

cych na

wiadczenia

pieni

ęż

ne, gwarantowanych lub por

czanych przez Skarb Pa

stwa albo Narodowy Bank Polski, a

tak

e depozytach, kredytach i po

yczkach gwarantowanych lub por

czanych przez te podmioty;

3) depozytach bankowych i bankowych papierach warto

ciowych, w walucie polskiej;

3a) depozytach bankowych i bankowych papierach warto

ciowych, w walutach pa

stw b

cych

członkami OECD oraz innych pa

stw, z którymi Rzeczpospolita Polska zawarta umowy o

popieraniu i wzajemnej ochronie inwestycji, z tym

e waluty te mog

nabywane wył

cznie w

celu rozliczenia bie

żą

cych zobowi

funduszu;

4) akcjach spółek notowanych na regulowanym rynku giełdowym, a tak

e notowanych na

regulowanym rynku giełdowym prawach poboru, prawach do akcji oraz obligacjach zamiennych
na akcje tych spółek;

5) akcjach spółek notowanych na regulowanym rynku pozagiełdowym lub zdematerializowanych

zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi akcjach
spółek nieb

dacych przedmiotem obrotu na rynku regulowanym, a tak

e notowanych na

regulowanym rynku pozagiełdowym lub zdematerializowanych, lecz nienotowanych na rynku
regulowanym, prawach poboru, prawach do akcji oraz obligacjach zamiennych na akcje tych
spółek;

6) akcjach narodowych funduszy inwestycyjnych;

7) certyfikatach inwestycyjnych emitowanych przez fundusze inwestycyjne zamkni

te;

8) jednostkach uczestnictwa zbywanych przez fundusze inwestycyjne otwarte lub specjalistyczne

fundusze inwestycyjne otwarte;

9) obligacjach i innych dłu

nych papierach warto

ciowych emitowanych przez jednostki

samorz

du terytorialnego, ich zwi

zki lub miasto stołeczne Warszawa, zdematerializowanych

zgodnie z przepisami ustawy, o której mowa w pkt 5;

10) innych ni

zdematerializowane obligacjach i innych dłu

nych papierach warto

ciowych

emitowanych przez jednostki samorz

du terytorialnego, ich zwi

zki lub miasto stołeczne

Warszawa;

10a) obligacjach przychodowych, o których mowa w ustawie z dnia 29 czerwca 1995 r. o

obligacjach (Dz.U. z 2001 r. Nr 120, poz. 1300, z 2002 r. Nr 216, poz. 1824 oraz z 2003 r. Nr 217,
poz. 2124);

11) zdematerializowanych zgodnie z przepisami ustawy, o której mowa w pkt 5, obligacjach

emitowanych przez inne podmioty ni

jednostki samorz

du terytorialnego, ich zwi

zki, miasto

stołeczne Warszawa, które zostały zabezpieczone w wysoko

ci odpowiadaj

cej pełnej warto

nominalnej i ewentualnemu oprocentowaniu;

12) innych ni

zdematerializowane obligacjach i innych dłu

nych papierach warto

ciowych

emitowanych przez inne podmioty ni

jednostki samorz

du terytorialnego, ich zwi

zki, miasto

stołeczne Warszawa, które zostały zabezpieczone w wysoko

ci odpowiadaj

cej warto

nominalnej wraz z ewentualnym oprocentowaniem;

13) obligacjach i innych dłu

nych papierach warto

ciowych emitowanych przez spółki publiczne,

innych ni

papiery warto

ciowe, o których mowa w pkt 11 i 12;

13a) dematerializowanych zgodnie z przepisami ustawy, o której mowa w pkt 5, obligacjach i

innych dłu

nych papierach warto

ciowych, innych ni

w pkt 9 i 11;

13b) listach zastawnych;

13c) kwitach depozytowych, w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami

finansowymi, dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej
Polskiej;

14) (uchylony)

15) obligacjach emitowanych przez Bank Gospodarstwa Krajowego na zasadach okre

lonych w

ustawie z dnia 27 pa

dziernika 1994 r. o autostradach płatnych oraz o Krajowym Funduszu

Drogowym.

2. Aktywa funduszy mog

lokowane w jednostkach uczestnictwa zbywanych przez fundusze

inwestycyjne otwarte oraz specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte, je

eli polityka inwestycyjna tych

funduszy inwestycyjnych, wynikaj

ca z ich statutów i okresowo podawana do publicznej wiadomo

ci,

zgodnie z odr

bnymi przepisami, polega na lokowaniu aktywów wył

cznie w kategoriach lokat, o których

mowa w ust. 1 i art. 143, z zastrze

eniem ogranicze

okre

lonych w art. 142.

[66]

Rada Ministrów mo

e okre

, w drodze rozporz

dzenia, inne kategorie lokat ni

wymienione w ust.

1, z tym

e lokaty w prawa pochodne lub instrumenty finansowe, o których mowa w art. 2 ust. 1 pkt 2 lit. c-

e ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, musz

mie

na celu ograniczenie

ryzyka inwestycyjnego zwi

zanego z lokowaniem aktywów funduszu, maj

c na wzgl

dzie typy ryzyka,

które powinny by

ograniczone, dost

pno

ść

instrumentów umo

liwiaj

cych zmniejszenie ryzyka,

liwo

ść

wyceny tych instrumentów oraz efekty ich stosowania.

Art. 142. [Dopuszczalna wielko

ść

poszczególnych rodzajów lokat] 1.

[67]

Lokaty w kategoriach

lokat, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 1-11, pkt 13a-13c i pkt 15 oraz w ust. 3, powinny stanowi

cznie nie mniej ni

90% warto

ci aktywów funduszu emerytalnego.

2. Lokaty w poszczególnych kategoriach lokat, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 2-13, podlegaj

nast

puj

cym ograniczeniom:

1) (uchylony)
2) w przypadku lokat, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 3, nie wi

cej ni

5% warto

ci aktywów

funduszu mo

e by

ulokowane w jednym banku albo w dwóch lub wi

kszej liczbie banków

cych podmiotami zwi

zanymi, przy czym w przypadku jednego dowolnie wybranego banku

lub grupy banków b

cych podmiotami zwi

zanymi limit ten mo

e wynosi

7,5%;

3) w przypadku lokat, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 7, nie wi

cej ni

2% warto

ci aktywów

funduszu mo

e by

ulokowane w certyfikatach inwestycyjnych wyemitowanych przez jeden

fundusz inwestycyjny zamkni

ty, z zastrze

eniem ust. 2a;

4) w przypadku lokat, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 8, nie wi

cej ni

5% warto

ci aktywów

funduszu mo

e by

ulokowane w jednostkach uczestnictwa zbywanych przez jeden fundusz

inwestycyjny otwarty lub jeden specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty, przy czym nie wi

cej

15% warto

ci aktywów funduszu mo

e by

ulokowane ł

cznie we wszystkich funduszach

inwestycyjnych otwartych oraz specjalistycznych funduszach inwestycyjnych otwartych
zarz

dzanych przez jedno towarzystwo funduszy inwestycyjnych;

5) ł

czna warto

ść

lokat aktywów funduszu we wszystkich papierach warto

ciowych jednego

emitenta albo dwóch lub wi

kszej liczby emitentów b

cych podmiotami zwi

zanymi nie mo

przekroczy

5% warto

ci tych aktywów;

6) ł

czna warto

ść

lokat aktywów funduszu w kategorii lokat, o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt

3a, nie mo

e przekroczy

5% warto

ci tych aktywów.

2a. Fundusz emerytalny mo

e dokonywa

lokat w certyfikaty inwestycyjne lub obligacje emitowane przez

jeden fundusz sekurytyzacyjny do 5% warto

ci swoich aktywów.

3. Ograniczenia, o których mowa w ust. 2 pkt 4, nie dotycz

pracowniczych funduszy.

4. Ogranicze

, o których mowa w ust. 2 pkt 5, nie stosuje si

, je

eli na fundusz został nało

ony

obowi

zek przyjmowania wpłat w formie okre

lonej w art. 97 ust. 1. Przepisy art. 149 ust. 2 i 3 stosuje si

odpowiednio.
5. Rada Ministrów okre

li, w drodze rozporz

dzenia, maksymaln

ęść

aktywów otwartego funduszu,

jaka mo

e zosta

ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat, o których mowa w art. 141.

6. Rada Ministrów mo

e okre

, w drodze rozporz

dzenia, maksymaln

ęść

aktywów pracowniczego

funduszu, jaka mo

e zosta

ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat, o których mowa w art. 141.

Art. 143. [Lokaty za granic

]

[68]

[69]

Na podstawie ogólnego zezwolenia udzielonego przez ministra

wła

ciwego do spraw instytucji finansowych w drodze rozporz

dzenia i na warunkach okre

lonych w tym

zezwoleniu, aktywa otwartego funduszu mog

lokowane poza granicami kraju w papiery warto

ciowe

emitowane przez spółki notowane na podstawowych giełdach rynków kapitałowych pa

stw obcych

cych członkami OECD lub innych pa

stw obcych, które zostan

okre

lone w tym zezwoleniu, a tak

w papiery warto

ciowe emitowane przez rz

dy lub banki centralne tych pa

stw oraz tytuły uczestnictwa

emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania maj

ce siedzib

w tych pa

stwach, je

eli instytucje

te oferuj

publiczne tytuły uczestnictwa i umarzaj

je na

żą

danie uczestnika.

2. Ł

czna warto

ść

lokat aktywów otwartego funduszu w kategorii lokat, o których mowa w ust. 1, nie

e przekroczy

5% warto

ci tych aktywów.

3. Ł

czna warto

ść

lokat aktywów pracowniczego funduszu denominowanych w walucie innej ni

krajowa

nie mo

e przekroczy

30% warto

ci tych aktywów.

4. Do lokat, o których mowa w ust. 1 i 3, stosuje si

odpowiednio przepisy art. 142.

Art. 144. [Zakazane lokaty aktywów funduszu otwartego] Aktywa otwartego funduszu nie mog

lokowane w:

1) akcjach lub innych papierach warto

ciowych emitowanych przez powszechne towarzystwo

zarz

dzaj

ce tym funduszem;

2) akcjach lub innych papierach warto

ciowych emitowanych przez akcjonariusza powszechnego

towarzystwa zarz

dzaj

cego tym funduszem;

3) akcjach lub innych papierach warto

ciowych emitowanych przez podmioty b

ce podmiotami

zwi

zanymi w stosunku do podmiotów okre

lonych w pkt 1 i 2.

Art. 145. [Zakazane lokowanie aktywów funduszu pracowniczego] Aktywa pracowniczego funduszu
nie mog

lokowane w papierach warto

ciowych emitowanych przez pracownicze towarzystwo

zarz

dzaj

ce tym funduszem.

Art. 146. [Lokaty w akcjach i papierach warto

ciowych] 1. Nie wi

cej ni

5% warto

ci aktywów

pracowniczego funduszu mo

e by

cznie ulokowane w akcjach lub innych papierach warto

ciowych

emitowanych przez akcjonariuszy pracowniczego towarzystwa zarz

dzaj

cego tym funduszem.

2. Nie wi

cej ni

10% warto

ci aktywów pracowniczego funduszu mo

e by

cznie ulokowane w akcjach

lub innych papierach warto

ciowych emitowanych przez podmioty b

ce podmiotami zwi

zanymi w

stosunku do akcjonariuszy, o których mowa w ust. 1.
3. Aktywa pracowniczego funduszu mog

lokowane w papierach warto

ciowych emitowanych przez

akcjonariuszy pracowniczego towarzystwa zarz

dzaj

cego tym funduszem lub podmioty b

podmiotami zwi

zanymi w stosunku do tych akcjonariuszy, o ile zezwala na to statut tego funduszu.

Art. 147. [Lokowanie za granic

aktywów funduszu pracowniczego] Statut pracowniczego funduszu

okre

la, czy i w jakich papierach warto

ciowych, papierach skarbowych lub tytułach uczestnictwa fundusz

e lokowa

swoje aktywa poza granicami kraju.

Art. 148. [Ograniczenia lokat funduszu pracowniczego w jednostki uczestnictwa otwartych
funduszy inwestycyjnych] Wszelkie lokaty pracowniczego funduszu w jednostkach uczestnictwa
zbywanych przez fundusze inwestycyjne otwarte lub specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte
podlegaj

nast

puj

cym ograniczeniom:

1) towarzystwo funduszy inwestycyjnych zarz

dzaj

ce funduszem inwestycyjnym otwartym lub

specjalistycznym funduszem inwestycyjnym otwartym, w którego jednostkach uczestnictwa
pracowniczy fundusz ulokował swoje aktywa, nie mo

e posiada

cej ni

5% akcji

któregokolwiek z akcjonariuszy pracowniczego towarzystwa zarz

dzaj

cego tym funduszem oraz

cej ni

10% ł

cznej ilo

ci akcji wszystkich akcjonariuszy tego towarzystwa;

2) w akcjach któregokolwiek z akcjonariuszy pracowniczego towarzystwa nie mo

e by

ulokowane

cej ni

5% warto

ci aktywów funduszu inwestycyjnego otwartego lub specjalistycznego

funduszu inwestycyjnego otwartego;

aden z członków zarz

du ani rady nadzorczej pracowniczego towarzystwa nie mo

e by

członkiem zarz

du ani rady nadzorczej towarzystwa funduszy inwestycyjnych zarz

dzaj

cego

funduszem inwestycyjnym otwartym lub specjalistycznym funduszem inwestycyjnym otwartym.

Art. 149. [Usuwanie niezgodno

ci z prawem powstałych wskutek pó

niejszych okoliczno

niezale

nych od funduszu] 1. Je

eli w nast

pstwie zmiany cen rynkowych stanowi

cych podstaw

wyceny aktywów i zobowi

funduszy, kursów walut albo powi

organizacyjnych lub kapitałowych

dzy podmiotami, których instrumenty finansowe s

przedmiotem lokaty aktywów funduszu, albo w

nast

pstwie innych okoliczno

ci, na które fundusz nie ma bezpo

redniego wpływu, naruszy on w sposób

nieumy

lny przepisy niniejszego rozdziału, obowi

zany jest podj

ąć

niezwłocznie kroki w celu

dostosowania działalno

ci lokacyjnej do wymogów okre

lonych w ustawie.

2. Dostosowanie działalno

ci lokacyjnej do wymogów okre

lonych w ustawie powinno nast

nie

pó

niej ni

w terminie 6 miesi

cy od dnia zaistnienia stanu niezgodnego z prawem albo od dnia, w którym

przeprowadzona wycena aktywów funduszu wykazała zaistnienie takiego stanu, w zale

ci od tego,

który z tych terminów jest pó

niejszy.

3. Na wniosek funduszu, zło

ony nie pó

niej ni

w terminie 1 miesi

ca od daty zaistnienia stanu

niezgodnego z prawem lub daty stwierdzenia takiego stanu, zgodnie z ust. 2, organ nadzoru mo

zezwoli

na przedłu

enie do 12 miesi

cy okresu, o którym mowa w ust. 2, je

eli jest to uzasadnione ze

wzgl

du na ochron

interesów członków funduszu.

4. Je

eli w nast

pstwie realizacji harmonogramu, o którym mowa w art. 102, nast

pi - ze wzgl

du na

interes członków pracowniczego funduszu - naruszenie przez fundusz przepisów art. 146, dostosowanie
działalno

ci lokacyjnej funduszu do wymogów okre

lonych w tych przepisach powinno nast

nie

pó

niej ni

w terminie miesi

ca od daty zaistnienia stanu niezgodnego z prawem lub daty stwierdzenia

takiego stanu, zgodnie z ust. 2, z tym

e organ nadzoru mo

e, na wniosek funduszu, przedłu

ten

termin do 6 miesi

cy. W tym ostatnim przypadku przepis ust. 3 stosuje si

odpowiednio.

Art. 150. [Zakazane działania] Fundusz nie mo

1) zbywa

swoich aktywów: a) towarzystwu zarz

dzaj

cemu funduszem,

b) członkom zarz

du lub rady nadzorczej towarzystwa,

c) osobom zatrudnionym w towarzystwie,
d) osobom pozostaj

cym z osobami wymienionymi w lit. b-c w zwi

zku mał

skim,

stosunku pokrewie

stwa lub powinowactwa do drugiego stopnia wł

cznie,

e) akcjonariuszom towarzystwa,
f) podmiotowi zwi

zanemu w stosunku do towarzystwa,

g) podmiotowi zwi

zanemu w stosunku do akcjonariuszy towarzystwa,

h) (uchylona)

2) nabywa

za swoje aktywa aktywów od któregokolwiek z podmiotów wymienionych w pkt 1;

3) udziela

yczek, gwarancji i por

cze

, z zastrze

eniem art. 141 ust. 1, art. 143 ust. 1 i art.

151.

Art. 151. [Dopuszczalno

ść

udzielania po

yczek] 1. Dozwolone jest udzielanie z aktywów funduszu

yczek

rodków pieni

ęż

nych podmiotom,o których mowa w art. 141 ust. 1 pkt 4 i 5, przy czym po

yczki

takie s

równoznaczne z lokat

w akcjach tych podmiotów.

[70]

Fundusz mo

e udziela

yczek papierów warto

ciowych b

cych przedmiotem obrotu na rynku

regulowanym, zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi
oraz przepisami wydanymi na jej podstawie.
3.

[71]

Rada Ministrów mo

e okre

, w drodze rozporz

dzenia, warunki i tryb udzielania przez fundusze

yczek papierów warto

ciowych, dopuszczonych do publicznego obrotu, odmienne ni

okre

lone w

przepisach reguluj

cych publiczny obrót papierami warto

ciowymi tryb i warunki zawierania umowy

yczki, dopuszczalny limit zaanga

owania funduszu w udzielanie po

yczek papierów warto

ciowych

oraz sposób uwzgl

dniania po

yczonych papierów warto

ciowych przy stosowaniu ogranicze

działalno

ci lokacyjnej funduszu oraz przy ustalaniu warto

ci aktywów funduszu, maj

c na wzgl

dzie

bezpiecze

stwo aktywów funduszu i ochron

interesów członków funduszu.

Art. 152. [Powierzenie zarz

dzania aktywami funduszu] 1.

[72]

Pracowniczy fundusz mo

e powierzy

w zakresie i na zasadach okre

lonych w ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami

finansowymi, zarz

dzanie aktywami funduszu podmiotowi, który na podstawie tych przepisów jest

uprawniony do prowadzenia działalno

ci w zakresie zarz

dzania portfelami, w skład których wchodzi

jeden lub wi

ksza liczba maklerskich instrumentów finansowych, i posiada zezwolenie na wykonywanie tej

działalno

ci.

2. Podmiot, o którym mowa w ust. 1, jest wybierany przez pracownicze towarzystwo, w drodze uchwały
rady nadzorczej, i zarz

dza cz

ęś

lub cało

aktywów pracowniczego funduszu na podstawie

stosownej umowy z funduszem oraz zgodnie z okre

lonymi w statucie funduszu zasadami prowadzenia

działalno

ci lokacyjnej.

3. W przypadku, o którym mowa w ust. 1, statut pracowniczego funduszu powinien okre

warunki, na

jakich fundusz powierza zarz

dzanie cało

lub cz

ęś

swoich aktywów, lub upowa

pracownicze

towarzystwo do ich ustalenia w drodze uchwały rady nadzorczej.

Art. 153. [Powierzenie zarz

dzania aktywami ulokowanymi za granic

] W ramach działalno

lokacyjnej poza granicami kraju, fundusz mo

e powierzy

, w zakresie okre

lonym w art. 143, zarz

dzanie

swoimi aktywami podmiotom maj

cym siedzib

na obszarze pa

stw, o których mowa w tym przepisie,

które s

uprawnione do prowadzenia działalno

ci w zakresie zarz

dzania cudzymi aktywami na mocy

przepisów obowi

zuj

cych w tych pa

stwach.

Art. 154. [Zaci

ganie kredytów i po

yczek] 1. Po

yczki i kredyty zaci

gni

te przez fundusz nie mog

przekracza

1,5% warto

ci jego aktywów.

2. W przypadku pracowniczego funduszu zaci

gni

cie po

yczki lub kredytu jest mo

liwe wył

cznie na

podstawie decyzji pracowniczego towarzystwa podj

tej w formie uchwały rady nadzorczej.

Art. 154a. [Obowi

zek przechowywania dokumentów] 1. Towarzystwo przechowuje przez okres 3 lat

dokumenty, na podstawie których podejmowane s

poszczególne decyzje dotycz

ce lokat funduszu, w

sposób umo

liwiaj

cy ustalenie kiedy i przez kogo zostały podj

te.

2. Towarzystwo dokumentuje proces inwestycyjny w sposób umo

liwiaj

cy stwierdzenie, kto i kiedy

podejmował decyzje dotycz

ce strategii inwestycyjnej i lokowania aktywów funduszu.

Art. 155. [Upowa

nienie] Rada Ministrów mo

e okre

, w drodze rozporz

dzenia, dodatkowe

ograniczenia w zakresie prowadzenia działalno

ci lokacyjnej przez fundusze, maj

c na wzgl

dzie ochron

interesów członków tych funduszy.

Art. 156. [Kara pieni

ęż

na] Je

eli fundusz nie przestrzega przepisów ustawy okre

laj

cych zasady

działalno

ci lokacyjnej lub nie wykona obowi

zków okre

lonych w art. 149 ust. 1, 2 i 4, organ nadzoru

e nało

na towarzystwo kar

pieni

ęż

w wysoko

ci do 500 000 zł.

Rozdział 16. Depozytariusz

Art. 157. [Obowi

zek powierzenia przechowywania aktywów depozytariuszowi] Fundusz jest

obowi

zany wybra

depozytariusza, któremu, na podstawie umowy, powierza przechowywanie swoich

aktywów.

Art. 158. [Bank mog

cy by

depozytariuszem] 1. Depozytariuszem mo

e by

bank, który:

1) jest bankiem krajowym w rozumieniu ustawy - Prawo bankowe;
2) posiada fundusze własne w wysoko

ci stanowi

cej równowarto

ść

w złotych co najmniej 100 000

000 euro

[73]

, o ile przedmiotem przechowywania maj

aktywa otwartego funduszu, lub 30 000

000 euro

[73]

, o ile przedmiotem przechowywania maj

aktywa pracowniczego funduszu;

3) nie posiada akcji towarzystwa zarz

dzaj

cego funduszem, którego aktywa przechowuje, lub

akcji lub udziałów podmiotu zwi

zanego w stosunku do tego towarzystwa;

4) nie jest po

yczkodawc

lub kredytodawc

w stosunku do funduszu, którego aktywa

przechowuje, ani towarzystwa zarz

dzaj

cego tym funduszem, chyba

e kwota po

yczki lub

kredytu nie przekracza 1% warto

ci aktywów netto funduszu w chwili zaci

gni

cia kredytu lub

yczki, oraz

5) nie zatrudnia ani nie posiada w składzie władz statutowych osób, które s

: a) członkami

zarz

du, rady nadzorczej lub pracownikami towarzystwa zarz

dzaj

cego funduszem,

którego aktywa przechowuje,

b) członkami organu zarz

dzaj

cego, rady nadzorczej lub pracownikami podmiotu

zwi

zanego w stosunku do towarzystwa, o którym mowa w lit. a.

2. Depozytariuszem mo

e by

Krajowy Depozyt, o ile spełnia warunki okre

lone w ust. 1 pkt 3-5.

3. Je

eli depozytariusz w trakcie trwania umowy z funduszem przestanie spełnia

którykolwiek z

warunków okre

lonych w ust. 1, zawiadamia o tym niezwłocznie organ nadzoru oraz fundusz i jest

obowi

zany do dostosowania si

do wymogów, o których mowa w tym przepisie, w terminie nie dłu

szym

3 miesi

ce, licz

c od dnia, w którym przestał spełnia

te warunki.

Art. 159. [Obowi

zki depozytariusza] 1. Do obowi

zków depozytariusza w zakresie przechowywania

aktywów funduszu nale

1) prowadzenie rejestru aktywów funduszu zapisywanych na wła

ciwych rachunkach oraz

przechowywanych przez depozytariusza i inne podmioty uprawnione do tego na mocy odr

bnych

przepisów lub na podstawie umów zawieranych za zgod

depozytariusza;

2) zapewnienie, aby warto

ść

aktywów netto funduszu była ustalana w sposób pozwalaj

funduszowi na wykonanie obowi

zków okre

lonych w rozdziale 17;

3) zapewnienie, aby umowy obejmuj

ce nabywanie i zbywanie aktywów funduszu były zgodne z

przepisami prawa oraz statutem funduszu;

4) wykonywanie polece

funduszu, chyba

e s

one sprzeczne z przepisami prawa lub statutem

funduszu albo w ocenie depozytariusza zagra

bezpiecze

stwu aktywów funduszu;

5) zapewnienie, aby aktywa funduszu były lokowane zgodnie z przepisami prawa oraz statutem

funduszu;

6) zapewnienie terminowego rozliczania umów dotycz

cych aktywów funduszu;

7) wykonywanie polece

likwidatora dotycz

cych likwidacji funduszu;

8) wykonywanie innych obowi

zków przewidzianych ustaw

2. Depozytariusz mo

e, na polecenie funduszu, zawiera

umowy, o których mowa w ust. 1 pkt 1, z

bankami lub instytucjami finansowymi, które maj

siedzib

poza obszarem Rzeczypospolitej Polskiej, z

zastrze

eniem,

e fundusze własne takich banków lub instytucji finansowych wynosz

co najmniej 200

000 000 euro

[73]

3. Depozytariusz jest obowi

zany do wyst

powania, w imieniu członków funduszu, z powództwem

przeciwko towarzystwu z tytułu szkody spowodowanej niewykonaniem lub nienale

ytym wykonaniem

przez towarzystwo obowi

zków w zakresie zarz

dzania funduszem i jego reprezentacji.

4. Depozytariusz zapewnia zgodne z przepisami prawa i statutem funduszu wykonywanie obowi

zków

funduszu, o których mowa w ust. 1 pkt 2-3 i 5-6, przynajmniej przez stał

kontrol

czynno

ci faktycznych i

prawnych dokonywanych przez fundusz oraz doprowadzanie do zgodno

ci tych czynno

ci z przepisami

prawa i statutem funduszu.

Art. 160. [Umowa z depozytariuszem; odpowiedzialno

ść

odszkodowawcza depozytariusza] 1.

Umowa z depozytariuszem o przechowywanie aktywów funduszu powinna okre

szczegółowo

obowi

zki depozytariusza i funduszu, sposób ich wykonywania, wynagrodzenie depozytariusza, sposób

obliczania kosztów i pobierania opłat obci

ąż

cych fundusz, a tak

e wskazywa

osoby wyznaczone

przez depozytariusza bezpo

rednio odpowiedzialne za nale

yte wykonanie umowy. Umowa mo

e tak

okre

w szczególno

ci wysoko

ść

wynagrodzenia z tytułu pełnienia przez depozytariusza funkcji

podmiotu reprezentuj

cego i zarz

dzaj

cego funduszem, zgodnie z art. 64 ust. 1, lub funkcji likwidatora

pracowniczego funduszu. Umowa nie mo

e ogranicza

ustawowych obowi

zków depozytariusza.

2. Depozytariusz odpowiada za wszelkie szkody wynikaj

ce z niewykonania lub nienale

ytego wykonania

obowi

zków nało

onych przez ustaw

3. Odpowiedzialno

ść

, o której mowa w ust. 2, nie mo

e by

wył

czona b

ograniczona ani w umowie o

przechowywanie aktywów funduszu, ani wskutek powierzenia przechowywania cało

ci lub cz

ęś

ci aktywów

funduszu innemu podmiotowi.
4. Fundusz lub depozytariusz mo

e rozwi

umow

o przechowywanie aktywów funduszu w drodze

wypowiedzenia, którego okres nie mo

e by

krótszy ni

6 miesi

cy. O wypowiedzeniu umowy i jego

przyczynach strona wypowiadaj

ca umow

powiadamia niezwłocznie organu nadzoru.

Art. 161. [Obowi

zek wypowiedzenia umowy depozytariuszowi] 1. Je

eli depozytariusz nie wykonuje

obowi

zków okre

lonych w umowie o przechowywanie aktywów funduszu albo wykonuje je nienale

ycie:

1) fundusz wypowiada umow

, zawiadamiaj

c niezwłocznie organ nadzoru o tym fakcie;

2) organ nadzoru mo

e nakaza

funduszowi zmian

depozytariusza.

2. Organ nadzoru mo

e nakaza

funduszowi zmian

depozytariusza tak

e wtedy, gdy nast

piło istotne

pogorszenie sytuacji finansowej depozytariusza, zagra

ce bezpiecze

stwu przechowywanych przez

niego aktywów.
3. Narodowy Bank Polski niezwłocznie informuje organ nadzoru o ka

dym przypadku istotnego

pogorszenia sytuacji finansowej banku pełni

cego funkcj

depozytariusza, o którym mowa w ust. 2.

[74]

(uchylony)

5. W przypadkach, o których mowa w ust. 1 i 2, wypowiedzenie mo

e nast

w terminie krótszym ni

wskazany w art. 160 ust. 4.

Art. 162. [Obowi

zek niezwłocznej zmiany depozytariusza] 1. W razie ogłoszenia upadło

ci lub

otwarcia likwidacji depozytariusza, a tak

e w przypadku stwierdzenia przez organ nadzoru naruszenia

przez depozytariusza warunków umowy w sposób zagra

cy bezpiecze

stwu aktywów funduszu lub

interesom jego członków, fundusz dokonuje niezwłocznie zmiany depozytariusza. W tym przypadku nie
stosuje si

przepisu art. 160 ust. 4 zdanie pierwsze.

2. Przepis ust. 1 stosuje si

odpowiednio w przypadku, gdy depozytariusz nie dostosuje si

, w terminie

okre

lonym w art. 158 ust. 3, do wymogów, o których mowa w art. 158 ust. 1.

Art. 163. [Zasady dokonywania zmian depozytariusza] 1. Ka

dorazowa zmiana depozytariusza

nast

puje w sposób zapewniaj

cy nieprzerwane wykonywanie obowi

zków w zakresie przechowywania

aktywów funduszu.
2. W razie rozwi

zania umowy z dotychczasowym depozytariuszem, powinien on wyda

depozytariuszowi, z którym fundusz zawarł umow

, przechowywane aktywa funduszu i wszelkie

dokumenty zwi

zane z wykonywaniem obowi

zków okre

lonych w ust. 1, w terminie uzgodnionym przez

strony, jednak

e bez zb

dnej zwłoki.

Art. 164. [Obowi

zki informacyjne depozytariusza wobec organu nadzoru] 1. Depozytariusz jest

obowi

zany poinformowa

niezwłocznie organ nadzoru o wszelkich działaniach i zaniechaniach funduszu,

które, w jego ocenie, stanowi

naruszenie prawa, postanowie

statutu funduszu lub powoduj

e interesy

członków funduszu nie s

nale

ycie uwzgl

dniane.

2. Depozytariusz jest obowi

zany niezwłocznie poinformowa

organ nadzoru o stwierdzonych

nieprawidłowo

ciach w ustaleniu przez fundusz warto

ci aktywów netto funduszu, warto

ci jednostki

rozrachunkowej i wysoko

ci stopy zwrotu, o których mowa w art. 166, 169 i 170.

Art. 165. [Gwarancje prawne bezpiecze

stwa zdeponowanych aktywów] Aktywa funduszu

przechowywane w sposób przewidziany w przepisach niniejszego rozdziału nie mog

przedmiotem

egzekucji skierowanej przeciwko depozytariuszowi lub podmiotom, o których mowa w art. 159 ust. 1 pkt 1,
a tak

e nie wchodz

w skład masy upadło

ci depozytariusza lub tych podmiotów i nie mog

obj

post

powaniem układowym.

Rozdział 17. Wycena aktywów i obliczanie stopy zwrotu funduszy emerytalnych

Art. 166. [Obowi

zek wyceny aktywów] Warto

ść

aktywów netto funduszu jest ustalana przez fundusz

w ka

dym dniu wyceny, o którym mowa w art. 168, i według stanu na ten dzie

, oraz podawana do

wiadomo

ci organu nadzoru.

Art. 167. [Funkcja wyceny aktywów] Wycena aktywów netto funduszu stanowi podstaw

ustalenia

warto

ci jednostki rozrachunkowej, zgodnie z przepisami rozdziału 9.

Art. 168. [Dni dokonywania wyceny] 1. W przypadku otwartego funduszu dniem wyceny jest ka

dzie

roboczy, z wyj

tkiem sobót, a w przypadku pracowniczego funduszu ostatni dzie

roboczy ka

dego

miesi

ca.

2. Statut pracowniczego funduszu mo

e okre

tak

e inne dni wyceny.

Art. 169. [Ustalanie warto

ci jednostki rozrachunkowej] Warto

ść

jednostki rozrachunkowej jest

ustalana przez fundusz w ka

dym dniu wyceny i według stanu na ten dzie

oraz podawana do

wiadomo

ci organu nadzoru, a w przypadku otwartych funduszy tak

e do wiadomo

ci jednej z agencji

informacyjnych wskazanych przez organ nadzoru.

Art. 170. [Ustalanie wysoko

ci stopy zwrotu przez fundusz otwarty] Otwarty fundusz, który

przyjmował składki co najmniej przez 36 miesi

cy, ustala na koniec marca i wrze

nia ka

dego roku

wysoko

ść

stopy zwrotu za ostatnie 36 miesi

cy. Wysoko

ść

stopy zwrotu jest podawana do wiadomo

organu nadzoru oraz na ogólnodost

pnej stronie internetowej.

Art. 171. [Obowi

zki informacyjne funduszu wobec dyspozytariusza] Fundusz jest obowi

zany

przekazywa

informacje o wielko

ciach, o których mowa w art. 166, 169 i 170, do wiadomo

depozytariusza niezwłocznie po ich sporz

dzeniu.

Art. 172. [Stopa zwrotu] 1. Stop

zwrotu funduszu jest wyra

ony procentowo iloraz ró

nicy warto

jednostki rozrachunkowej w ostatnim dniu roboczym miesi

ca rozliczeniowego i warto

ci tej jednostki w

ostatnim dniu roboczym miesi

ca rozliczeniowego poprzedzaj

cego okres 36 miesi

cy oraz warto

ci tej

jednostki w ostatnim dniu roboczym miesi

ca rozliczeniowego poprzedzaj

cego okres 36 miesi

cy.

Miesi

cem rozliczeniowym jest odpowiednio marzec i wrzesie

2. Wysoko

ść

stóp zwrotu, obliczonych na podstawie ust. 1, podaje do publicznej wiadomo

ci organ

nadzoru.

Art. 173. [Ustalanie

redniej wa

onej stopy zwrotu wszystkich funduszy emerytalnych] 1.

redni

stop

zwrotu wszystkich otwartych funduszy za okres 36 miesi

cy jest suma iloczynów stopy

zwrotu ka

dego z otwartych funduszy, o których mowa w art. 170, i wska

nika przeci

tnego udziału w

rynku danego otwartego funduszu. Wska

nikiem przeci

tnego udziału w rynku danego otwartego

funduszu jest

rednia arytmetyczna wska

nika udziału w rynku w ostatnim dniu roboczym miesi

poprzedzaj

cego okres 36 miesi

cy i wska

nika udziału w rynku w ostatnim dniu roboczym miesi

przypadaj

cego na koniec okresu 36 miesi

cy. Wska

nikiem udziału w rynku otwartego funduszu, w

okre

lonym dniu, jest iloraz warto

ci aktywów netto tego funduszu i warto

ci aktywów netto wszystkich

otwartych funduszy, o których mowa w art. 170, według stanu na dzie

obliczenia wska

nika.

2. Je

eli wska

nik przeci

tnego udziału w rynku danego funduszu wynosi co najmniej 15%, dla celów

obliczenia

redniej wa

onej stopy zwrotu wszystkich otwartych funduszy:

1) przyjmuje si

dla tego funduszu wska

nik w wysoko

ci 15%;

2) wska

niki przeci

tnego udziału w rynku pozostałych funduszy, obliczone zgodnie z ust. 1,

ulegaj

proporcjonalnemu powi

kszeniu tak, aby suma wska

ników dla tych funduszy stanowiła

ró

nic

dzy wielko

100% oraz iloczynem liczby funduszy, dla których przeci

tny wska

nik

udziału w rynku wynosi co najmniej 15%, i wielko

ci 15%;

3) je

eli nale

ałoby dla któregokolwiek z funduszy zastosowa

powi

kszony wska

nik w wysoko

przekraczaj

cej 15%, w wyniku powi

kszania wska

ników udziałów w rynku pozostałych

funduszy, to przyjmuje si

dla tego funduszu wska

nik 15% i ponownie powi

ksza wska

niki dla

pozostałych funduszy.

3. Je

eli liczba otwartych funduszy, dla których ustala si

stop

zwrotu zgodnie z art. 172, nie jest

ksza ni

6, wska

nik procentowego udziału w rynku dla ka

dego z nich ustala si

w jednakowej

wysoko

ci.

4. Wysoko

ść

redniej wa

onej stopy zwrotu wszystkich otwartych funduszy podaje do publicznej

wiadomo

ci organ nadzoru.

Art. 173a. [Zlecenie wykonywania obowi

zków] Pracowniczy fundusz mo

e zleci

w cało

ci lub

ęś

ci innym podmiotom wykonywanie obowi

zków przewidzianych w niniejszym rozdziale.

Art. 174. [Delegacja] Rada Ministrów okre

li, w drodze rozporz

dzenia:

1) szczegółowe zasady ustalania stopy zwrotu i

redniej wa

onej stopy zwrotu wszystkich

otwartych funduszy, w tym zasady zaokr

glania ustalonych wielko

ci;

2) sposób i termin zawiadamiania organu nadzoru przez otwarty fundusz o wysoko

ci stopy zwrotu

funduszu oraz sposób i termin przekazywania przez otwarty fundusz informacji o wysoko

ci tej

stopy na ogólnodost

pnej stronie internetowej;

3) sposób podawania przez organ nadzoru do publicznej wiadomo

ci wysoko

redniej wa

onej

stopy zwrotu wszystkich otwartych funduszy, o której mowa w art. 173 ust. 1;

4) sposób i termin zawiadamiania organu nadzoru przez fundusz o warto

ci aktywów netto

funduszu i warto

ci jednostki rozrachunkowej.

Rozdział 18. Niedobór

Art. 175. [Okre

lenie niedoboru w funduszu emerytalnum] 1. Niedobór wyst

puje w otwartym

funduszu w przypadku, gdy stopa zwrotu tego funduszu za okres 36 miesi

cy, o którym mowa w art. 170,

jest ni

sza od minimalnej wymaganej stopy zwrotu.

2. Minimaln

wymagan

stop

zwrotu jest stopa zwrotu ni

sza o 50% od

redniej wa

onej stopy zwrotu

wszystkich otwartych funduszy w tym okresie lub o 4 punkty procentowe od tej

redniej, w zale

ci od

tego, która z tych wielko

ci jest ni

sza.

3. Kwota niedoboru jest obliczana jako iloczyn liczby jednostek rozrachunkowych w otwartym funduszu w
ostatnim dniu roboczym okresu 36 miesi

cy oraz ró

nicy mi

dzy warto

jednostki rozrachunkowej,

która zapewniłaby osi

gni

cie minimalnej wymaganej stopy zwrotu, a faktyczn

warto

jednostki

rozrachunkowej w ostatnim dniu roboczym okresu 36 miesi

cy.

Art. 176. [Obowi

zki funduszu otwartego w razie niedoboru] 1. W razie wyst

pienia niedoboru

otwarty fundusz jest obowi

zany w terminie 3 dni, licz

c od dnia podania przez organ nadzoru do

publicznej wiadomo

ci wysoko

redniej wa

onej stopy zwrotu wszystkich otwartych funduszy, umorzy

jednostki rozrachunkowe zgromadzone na rachunku rezerwowym, o którym mowa w art. 181 ust. 1, w
ilo

ci zapewniaj

cej pokrycie powstałego niedoboru.

rodki uzyskane w wyniku ich umorzenia zwi

kszaj

warto

ść

jednostki rozrachunkowej funduszu.

2. Niedobór niepokryty ze

rodków zgromadzonych na rachunku rezerwowym pokrywany jest ze

rodków

uzyskanych z umorzenia jednostek rozrachunkowych zgromadzonych na rachunku cz

ęś

ci dodatkowej

Funduszu Gwarancyjnego, w tym otwartym funduszu, w terminie 3 dni od dnia podania przez organ
nadzoru do publicznej wiadomo

ci wysoko

redniej wa

onej stopy zwrotu wszystkich otwartych

funduszy.
3. Je

eli

rodki cz

ęś

ci dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego w tym otwartym funduszu s

niewystarczaj

ce na pokrycie niedoboru, powszechne towarzystwo dokonuje jego pokrycia z własnych

rodków w terminie 14 dni od dnia podania przez organ nadzoru do publicznej wiadomo

ci wysoko

redniej wa

onej stopy zwrotu wszystkich otwartych funduszy.

4. Niedobór niepokryty z własnych

rodków powszechnego towarzystwa, zgodnie z ust. 3, pokrywany jest

z pozostałych

rodków Funduszu Gwarancyjnego w terminie 21 dni od dnia podania przez organ nadzoru

do publicznej wiadomo

ci wysoko

redniej wa

onej stopy wszystkich otwartych funduszy, z

zastrze

eniem,

e w pierwszej kolejno

ci pokrywany jest on ze

rodków cz

ęś

ci podstawowej Funduszu

Gwarancyjnego.

Art. 177. [Upadło

ść

powszechnego towarzystwa emerytalnego] 1. (uchylony)

2. Z tytułu pokrycia niedoboru Fundusz Gwarancyjny nabywa w stosunku do powszechnego towarzystwa
lub jego masy upadło

ci roszczenie o zwrot

rodków Funduszu Gwarancyjnego wykorzystanych na

pokrycie niedoboru.
3.

rodki uzyskane przez Fundusz Gwarancyjny w trybie, o którym mowa w ust. 2, s

dzielone pomi

dzy

ęść

podstawow

i cz

ęść

dodatkow

Funduszu Gwarancyjnego w takiej proporcji, w jakiej zostały

wykorzystane dla pokrycia niedoboru.

Art. 178. [Pokrycie niedoboru] 1. Je

eli pokrycie niedoboru, w sposób okre

lony w art. 176 ust. 3,

oka

e si

niemo

liwe, zarz

d powszechnego towarzystwa jest obowi

zany zawiadomi

o tym

niezwłocznie organ nadzoru, który wyst

puje do wła

ciwego s

du z wnioskiem o ogłoszenie upadło

tego towarzystwa.
2. W przypadku ogłoszenia upadło

ci towarzystwa zaspokojenie roszcze

Funduszu Gwarancyjnego, o

których mowa w art. 177 ust. 2, z jego masy upadło

ci mo

e nast

dopiero po uprzednim zaspokojeniu

wierzytelno

ci i nale

ci, o których mowa w art. 342 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. - Prawo

upadło

ciowe i naprawcze (Dz.U. Nr 60, poz. 535, z pó

n. zm.).

Art. 179. [Niedobory wyrównywane przez depozytariusza] 1. Je

eli niedobór powstał w nast

pstwie

utraty przez depozytariusza aktywów otwartego funduszu, maj

cych posta

materialn

, depozytariusz jest

obowi

zany do wyrównania niedoboru, zanim wykorzystane zostan

na ten cel

rodki na rachunku

rezerwowym, własne

rodki powszechnego towarzystwa lub

rodki Funduszu Gwarancyjnego.

2. Wyrównanie niedoboru przez depozytariusza nast

puje w terminie 14 dni od dnia stwierdzenia

wyst

pienia niedoboru, chocia

by utrata aktywów otwartego funduszu nie została przez depozytariusza

zawiniona.
3. Z tytułu pokrycia niedoboru Fundusz Gwarancyjny nabywa, w stosunku do depozytariusza lub jego
masy upadło

ci, roszczenie o zwrot

rodków Funduszu Gwarancyjnego wykorzystanych na pokrycie

niedoboru.

Art. 180. [Gwarancje Skarbu Pa

stwa] Skarb Pa

stwa gwarantuje pokrycie niedoboru w przypadku,

gdy niedobór nie mo

e by

pokryty ze

rodków Funduszu Gwarancyjnego, na zasadach i w trybie

okre

lonych w odr

bnych ustawach.

Art. 181. [Rachunek rezerwowy funduszu otwartego] 1. Otwarty fundusz otwiera rachunek
rezerwowy.
2.

rodki na rachunku rezerwowym, o którym mowa w ust. 1, stanowi

ęść

aktywów funduszu i s

przeliczane na jednostki rozrachunkowe.
3. Na towarzystwo, które nie przenosi

rodków na rachunek rezerwowy, zgodnie z art. 182a ust. 5, organ

nadzoru mo

e nało

kar

pieni

ęż

w wysoko

ci do 500 000 zł.

Art. 181a. [Wycofanie

rodków z rachunku rezerwowego]

[75]

1. Powszechne towarzystwo mo

wycofa

rodki zgromadzone na rachunku rezerwowym w ostatnim dniu roboczym kwietnia lub ostatnim

dniu roboczym pa

dziernika, pod warunkiem

e stopa zwrotu funduszu zarz

dzanego przez to

towarzystwo za okres ostatnich 72 miesi

cy, ko

cy si

odpowiednio w ostatnim dniu roboczym

poprzedzaj

cego miesi

ca, obliczana na zasadach okre

lonych w art. 172, była nie ni

sza ni

wska

nik

wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych ogółem za ostatnie 72 miesi

ce, w marcu w stosunku do

marca sprzed 6 lat oraz odpowiednio we wrze

niu w stosunku do wrze

nia sprzed 6 lat.

2. Wska

nik, o którym mowa w ust. 1, jest ogłaszany przez Prezesa Głównego Urz

du Statystycznego w

formie komunikatu w Dzienniku Urz

dowym Rzeczypospolitej Polskiej "Monitor Polski" do dnia 20 kwietnia

i do dnia 20 pa

dziernika.

Art. 182. [Niedopuszczalno

ść

egzekucji z rachunku rezerwowego] Ze

rodków na rachunku

rezerwowym nie mo

e by

prowadzona egzekucja przeciwko powszechnemu towarzystwu.

Art. 182a. [

rodki na rzecz powszechnego towarzystwa] 1. Otwarty fundusz przekazuje ze swoich

aktywów na rzecz powszechnego towarzystwa

rodki w kwocie nie wy

szej w skali miesi

ca ni

0,005%

warto

ci zarz

dzanych aktywów netto funduszu. Kwota ta jest obliczana na ka

dy dzie

ustalania warto

aktywów netto funduszu i płatna w ostatnim dniu roboczym ka

dego miesi

ca. Powszechne towarzystwo

nie pó

niej ni

w pierwszym dniu roboczym kolejnego miesi

ca dokonuje wpłaty tej kwoty na rachunek

premiowy.
2. Otwarty fundusz otwiera rachunek premiowy, na którym s

przechowywane

rodki, o których mowa w

ust. 1.

rodki te stanowi

ęść

aktywów funduszu i s

przeliczane na jednostki rozrachunkowe.

3. W pierwszym dniu roboczym od dnia podania przez organ nadzoru do publicznej wiadomo

redniej

onej stopy zwrotu wszystkich otwartych funduszy:

1) towarzystwo zarz

dzaj

ce funduszem, który uzyskał najwy

stop

zwrotu, nabywa

uprawnienie do wycofania zgodnie z art. 181a wszystkich

rodków zgromadzonych na rachunku

premiowym;

2) towarzystwo zarz

dzaj

ce funduszem, który uzyskał najni

stop

zwrotu, przekazuje

niezwłocznie wszystkie

rodki zgromadzone na rachunku premiowym do otwartego funduszu;

3) towarzystwa zarz

dzaj

ce pozostałymi funduszami uzyskuj

uprawnienie do wycofania zgodnie

z art. 181a cz

ęś

rodków zgromadzonych na rachunku premiowym, stanowi

cej iloczyn cało

rodków zgromadzonych na rachunku premiowym i procentowego wska

nika premiowego, o

którym mowa w ust. 4, a pozostał

kwot

przekazuje si

niezwłocznie do otwartego funduszu.

4. Procentowy wska

nik premiowy oblicza si

jako iloraz ró

nicy mi

dzy stopami zwrotu uzyskanymi

przez dany fundusz i fundusz, o którym mowa w ust. 3 pkt 2, oraz ró

nicy mi

dzy stopami zwrotu

uzyskanymi przez fundusz, o którym mowa w ust. 3 pkt 1, i fundusz, o którym mowa w ust. 3 pkt 2.
5.

rodki zgromadzone na rachunku premiowym, do których powszechne towarzystwo nabyto

uprawnienie do wycofania zgodnie z art. 181a na podstawie ust. 3 pkt 1 i 3, s

niezwłocznie przenoszone

na rachunek rezerwowy, o którym mowa w art. 181 ust. 1.

Art. 183.

[76]

(uchylony)

Rozdział 19. Fundusz Gwarancyjny

Art. 184. [Utworzenie Funduszu Gwarancyjnego] 1. Tworzy si

Fundusz Gwarancyjny, składaj

cy si

z cz

ęś

ci podstawowej i cz

ęś

ci dodatkowej.

2. Cz

ęść

podstawowa Funduszu Gwarancyjnego jest administrowana przez Krajowy Depozyt.

3. Otwarty fundusz otwiera, stanowi

cy cz

ęść

dodatkow

Funduszu Gwarancyjnego, rachunek, na który

przekazywane s

wpłaty powszechnego towarzystwa. Wysoko

ść

rodków przechowywanych na rachunku

ęś

ci dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego wynosi nie mniej ni

0,3% i nie wi

cej ni

0,4% warto

aktywów netto funduszu, z zastrze

eniem art. 187 ust. 3.

rodki na rachunku cz

ęś

ci dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego stanowi

ęść

aktywów funduszu i

przeliczane na jednostki rozrachunkowe.

Art. 185. [

ródła przychodów Funduszu] 1. Przychodami Funduszu Gwarancyjnego s

wpłaty

dokonywane przez powszechne towarzystwa z własnych

rodków oraz przychody z lokowania

rodków

Funduszu Gwarancyjnego.

rodki Funduszu Gwarancyjnego nie podlegaj

egzekucji prowadzonej z

maj

tku powszechnego towarzystwa.

2. Wpłaty powszechnego towarzystwa do cz

ęś

ci podstawowej Funduszu Gwarancyjnego stanowi

okre

lon

procentowo, identyczn

dla wszystkich otwartych funduszy, cz

ęść

aktywów netto otwartego

funduszu zarz

dzanego przez to towarzystwo.

[77]

Rada Ministrów okre

li, w drodze rozporz

dzenia:

1) wysoko

ść

i zasady dokonywania wpłat do cz

ęś

ci podstawowej Funduszu Gwarancyjnego, z

zastrze

eniem

e całkowita warto

ść

rodków cz

ęś

ci podstawowej Funduszu Gwarancyjnego nie

e przekracza

0,1% warto

ci aktywów netto wszystkich otwartych funduszy, chyba

e warto

ść

zobowi

Funduszu Gwarancyjnego wobec otwartych funduszy emerytalnych przekracza t

wielko

ść

;

2) sposób ustalania przez powszechne towarzystwo wielko

rodków, które powinny by

przekazywane na rachunek cz

ęś

ci dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego;

3) sposób wycofywania przez powszechne towarzystwo nadwy

rodków z rachunku cz

ęś

dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego;

4) sposób i tryb wnoszenia wpłat do cz

ęś

ci podstawowej Funduszu Gwarancyjnego, a tak

sposób i tryb działania cz

ęś

ci podstawowej Funduszu Gwarancyjnego, w tym lokowania jego

rodków;

5) sposób gospodarowania

rodkami cz

ęś

ci podstawowej Funduszu Gwarancyjnego, wysoko

ść

opłat wnoszonych do Krajowego Depozytu za administrowanie cz

ęś

podstawow

Funduszu i

tryb ich wnoszenia, szczegółowe warunki i tryb dokonywania wypłat z tych

rodków oraz ich

zwrotu powszechnym towarzystwom, a tak

e sposób dokonywania rozlicze

z powszechnymi

towarzystwami, które zaprzestały dokonywania wpłat wskutek zako

czenia działalno

ci okre

lonej

w ustawie.

6) (uchylono)

Art. 186. (uchylony)

Art. 187. [Wypłaty ze

rodków Funduszu na rzecz funduszy otwartych] 1. Ze

rodków cz

ęś

podstawowej Funduszu Gwarancyjnego jest dokonywana wypłata na rzecz otwartego funduszu, w którym
wyst

pił niedobór, w zakresie, w jakim

rodki cz

ęś

ci dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego gromadzone w

tym otwartym funduszu nie s

wystarczaj

ce na pokrycie tego niedoboru, a tak

e s

pokrywane szkody, o

których mowa w art. 48 ust. 1, w zakresie, w jakim powszechne towarzystwo nie ponosi za nie
odpowiedzialno

ci lub szkody te nie mog

pokryte z jego masy upadło

ci.

2. W przypadku braku

rodków w cz

ęś

ci podstawowej Funduszu Gwarancyjnego, Krajowy Depozyt

okre

la, poprzez podanie wska

nika procentowego, identycznego dla wszystkich otwartych funduszy,

wysoko

ść

wpłat z administrowanej przez nich cz

ęś

ci dodatkowej Funduszu Gwarancyjnego.

3. W przypadku, o którym mowa w ust. 2, uzupełnienie

rodków na rachunku cz

ęś

ci dodatkowej

Funduszu Gwarancyjnego w otwartym funduszu przez powszechne towarzystwa nast

puje w terminie do

dnia poprzedzaj

cego dzie

podania przez organ nadzoru do publicznej wiadomo

ci wysoko

redniej

onej stopy zwrotu wszystkich otwartych funduszy za kolejny okres 36 miesi

cy.

Art. 188. [Zwrot wpłat]

[78]

1. Zwrot wpłat z Funduszu Gwarancyjnego stanowi przychód

powszechnego towarzystwa w rozumieniu przepisów o podatku dochodowym od osób prawnych.
2. W deklaracjach lub zeznaniach dotycz

cych dochodów Funduszu Gwarancyjnego, sporz

dzanych dla

celów podatkowych, s

wykazywane dane dotycz

ce wył

cznie cz

ęś

ci podstawowej Funduszu

Gwarancyjnego.

Art. 188a. [Roczne sprawozdanie]

[79]

1. Roczne sprawozdanie finansowe cz

ęś

ci podstawowej

Funduszu Gwarancyjnego sporz

dza Krajowy Depozyt.

2. Badanie i zatwierdzanie sprawozdania finansowego cz

ęś

ci podstawowej Funduszu Gwarancyjnego

nast

puje według zasad przewidzianych dla badania i zatwierdzania rocznego sprawozdania finansowego

Krajowego Depozytu.

Art. 188b. [Zatwierdzanie rocznych sprawozda

]

[80]

Krajowy Depozyt składa organowi nadzoru do

zatwierdzenia roczne sprawozdania z działalno

ci Krajowego Depozytu w zakresie administrowania

ęś

podstawow

Funduszu Gwarancyjnego.

Rozdział 20. Obowi

zki informacyjne funduszy emerytalnych

Art. 189. [Roczny prospekt informacyjny funduszu otwartego] 1. Otwarty fundusz jest obowi

zany,

raz w roku, ogłasza

prospekt informacyjny w dzienniku o zasi

gu krajowym przeznaczonym do ogłosze

funduszu.
2. Prospekt informacyjny otwartego funduszu powinien zawiera

jego statut, informacje na temat wyników

działalno

ci inwestycyjnej funduszu oraz zatwierdzone roczne sprawozdanie finansowe funduszu.

Art. 190. [Udost

pnienie prospektu informacyjnego] 1. Otwarty fundusz udost

pnia prospekt

informacyjny ka

dej osobie, która zło

y wniosek o przyj

cie do funduszu, przy czym powinno to nast

przed zawarciem umowy z funduszem.
2. Otwarty fundusz udost

pnia prospekt informacyjny, wraz z ostatnim półrocznym sprawozdaniem

finansowym, tak

e na ka

żą

danie członka.

3. Prospekt informacyjny oraz półroczne i roczne sprawozdania finansowe powinny by

przekazane

organowi nadzoru niezwłocznie po ich sporz

dzeniu, a roczne sprawozdania finansowe - tak

e po ich

zatwierdzeniu przez powszechne towarzystwo w drodze uchwały walnego zgromadzenia.

Art. 191. [Obowi

zki informacyjne wobec członków funduszu] 1. Fundusz przesyła ka

demu

członkowi funduszu, w regularnych odst

pach czasu, nie rzadziej jednak ni

co 12 miesi

cy, pisemn

informacj

rodkach znajduj

cych si

na rachunku członka, terminach dokonanych w tym okresie wpłat

składek i wypłat transferowych oraz przeliczeniu tych składek i wypłat transferowych na jednostki
rozrachunkowe, a tak

e o wynikach działalno

ci lokacyjnej funduszu. Informacja jest przesyłana członkom

funduszu zwykł

przesyłk

listow

2. W razie sporu ci

ęż

ar dowodu przesłania pisemnej informacji, o której mowa w ust. 1, na ostatni

wskazany przez członka adres spoczywa na funduszu.

Art. 192. [Obowi

zek udzielania informacji na

żą

danie członka]

[81]

1. Fundusz jest obowi

zany, na

żą

danie członka, udzieli

mu na pi

mie informacji okre

laj

cej pieni

ęż

warto

ść

rodków zgromadzonych

na jego rachunku.
2. Otwarty fundusz informuje członka o pieni

ęż

nej warto

rodków zgromadzonych na rachunku członka

na ostatni dzie

miesi

ca poprzedzaj

cego miesi

1) zło

enia wniosku, o ustalenie prawa do okresowej emerytury kapitałowej albo ponowne ustalenie

jej wysoko

ci;

2) podj

cia wypłaty okresowej emerytury kapitałowej, je

eli: a) wniosek o okresow

emerytur

kapitałow

został zło

ony przed osi

gni

ciem wieku emerytalnego, albo

b) post

powanie o okresow

emerytur

kapitałow

zostało wszcz

te z urz

du.

3. Otwarty fundusz informuje członka i Zakład Ubezpiecze

Społecznych o pieni

ęż

nej warto

rodków

zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu po dokonaniu ostatniej wypłaty okresowej
emerytury kapitałowej.

Art. 193. [Udost

pnianie informacji o strukturze aktywów funduszu] 1. Fundusz udost

pnia

informacje dotycz

ce struktury swoich aktywów, z zastrze

eniem ust. 2-4.

2. W odst

pach miesi

cznych otwarty fundusz udost

pnia dane o tym, jaka cz

ęść

aktywów została

ulokowana w poszczególnych kategoriach lokat przewidzianych w przepisach rozdziału 15, według stanu
na ostatni dzie

wyceny w danym miesi

cu.

3. W odst

pach półrocznych otwarty fundusz udost

pnia dane o tym, jaka warto

ść

i jaka cz

ęść

aktywów

funduszu była ulokowana w poszczególnych lokatach, podaj

c informacj

o emitencie poszczególnych

papierów warto

ciowych, według stanu na ostatni dzie

wyceny przypadaj

cy w ostatnim miesi

dego okresu półrocznego, z zastrze

eniem

e dane z okresu półrocznego dotyczy

mog

wył

cznie

lokat stanowi

cych co najmniej 1% warto

ci aktywów funduszu.

4. Pełna informacja o strukturze aktywów otwartego funduszu i pracowniczego funduszu, z
uwzgl

dnieniem tak

e lokat stanowi

cych mniej ni

1% warto

ci aktywów funduszu, jest udost

pniana na

koniec ka

dego okresu rocznego.

Art. 194. [Obowi

zek przekazania informacji o strukturze aktywów] 1. Informacje, o których mowa w

art. 193 ust. 2-4, otwarty fundusz przekazuje niezwłocznie do organu nadzoru oraz publikuje na
ogólnodost

pnej stronie internetowej.

2. Pracowniczy fundusz przekazuje niezwłocznie informacj

, o której mowa w art. 193 ust. 4, do organu

nadzoru oraz akcjonariuszom pracowniczego towarzystwa zarz

dzaj

cego tym funduszem.

Art. 194a. [Deklaracja] 1. Pracowniczy fundusz jest obowi

zany do przygotowania deklaracji zasad

polityki inwestycyjnej funduszu.
2. Deklaracja obejmuje co najmniej przedstawienie wdro

onych metod oceny ryzyka i procedur

zarz

dzania ryzykiem oraz zasad alokacji

rodków w papiery warto

ciowe.

3. Pracowniczy fundusz przekazuje deklaracj

organowi nadzoru co trzy lata lub niezwłocznie po

wprowadzeniu istotnych zmian w polityce inwestycyjnej funduszu.
4. Pracowniczy fundusz jest obowi

zany, po raz pierwszy, do przekazania organowi nadzoru deklaracji w

terminie 6 miesi

cy od dnia wpłyni

cia pierwszej składki do funduszu.

5. Pracowniczy fundusz przekazuje deklaracj

tak

e na pisemne

żą

danie członka.

Art. 195. [Obowi

zek informowania Urz

du Nadzoru] Towarzystwo i fundusz maj

obowi

zek

dostarczania organowi nadzoru okresowych sprawozda

oraz bie

żą

cych informacji dotycz

cych ich

działalno

ci i sytuacji finansowej.

Art. 196. [Delegacja dla Rady Ministrów]

[82]

Rada Ministrów okre

li, w drodze rozporz

dzenia:

1) szczegółowe warunki, jakim powinien odpowiada

prospekt informacyjny, oraz wzory informacji,

o których mowa w art. 191 i 192;

2) sposób i termin udost

pniania przez fundusz prospektu informacyjnego oraz informacji, o

których mowa w art. 191-193;

3) zakres sprawozda

i bie

żą

cych informacji dostarczanych przez towarzystwo i fundusz do organu

nadzoru oraz terminy przekazywania tych sprawozda

i informacji.

Art. 197. [Obowi

zek rzetelno

ci informacji] 1. Informacje o otwartym funduszu lub towarzystwie

publikowane przez powszechne towarzystwo lub na zlecenie powszechnego towarzystwa, a tak

e na

rzecz powszechnego towarzystwa lub otwartego funduszu, w tym informacje reklamowe, a tak

informacje o pracowniczym funduszu, udost

pniane przez pracownicze towarzystwo powinny rzetelnie

przedstawia

sytuacj

finansow

funduszu lub towarzystwa oraz ryzyko zwi

zane z członkostwem w

funduszu.
2. Je

eli organ nadzoru stwierdzi,

e publikacje albo udost

pniane lub rozpowszechniane publicznie

informacje, o których mowa w ust. 1, wprowadzaj

w bł

d lub mog

wprowadza

w bł

d, mo

e, w drodze

decyzji administracyjnej, zakaza

towarzystwu ich ogłaszania, udost

pniania lub rozpowszechniania.

3. W decyzji administracyjnej, o której mowa w ust. 2, nakazuje si

jednocze

nie towarzystwu ogłoszenie

lub udost

pnienie sprostowania o tre

ci i formie wskazanych przez organ nadzoru i we wskazanym przez

organ nadzoru terminie.
4. Je

eli zakaz lub nakaz nie zostanie wykonany, organ nadzoru nakłada na towarzystwo kar

pieni

ęż

w wysoko

ci do 500 000 zł oraz na koszt towarzystwa ogłasza lub udost

pnia sprostowanie, o którym

mowa w ust. 3.

Art. 198. [Kara za naruszenie obowi

zków informacyjnych] Je

eli towarzystwo lub depozytariusz nie

wypełnia okre

lonych w ustawie obowi

zków przekazywania informacji organowi nadzoru lub członkom

funduszu, organ nadzoru mo

e nało

kar

pieni

ęż

w wysoko

ci do 500 000 zł.

Rozdział 21. Nadzór nad działalno

funduszy emerytalnych

Art. 199. (uchylony)

Art. 200. [Zadania organu nadzoru] 1. (uchylony)
2.

[83]

Zadaniem organu nadzoru jest:

1) sprawowanie nadzoru nad działalno

funduszy;

1a) analiza kształtu rynku emerytalnego w zakresie otwartych funduszy emerytalnych,

pracowniczych programów emerytalnych i indywidualnych kont emerytalnych w Polsce, poziomu
zabezpieczenia interesów członków funduszy emerytalnych i uczestników pracowniczych
programów emerytalnych, zagro

dla konkurencji na rynku otwartych funduszy emerytalnych,

rozwoju dobrowolnych i kapitałowych oszcz

dno

ci emerytalnych, maksymalizacji poziomu

oszcz

dno

ci emerytalnych oraz przedkładanie propozycji stosownych zmian przepisów prawa w

tym zakresie;

2) (uchylono)
3) sprawowanie nadzoru nad funkcjonowaniem pracowniczych programów emerytalnych;
4) pogł

bianie wiedzy społecze

stwa na temat celów i zasad działalno

ci funduszy, ze

szczególnym uwzgl

dnieniem praw przysługuj

cych ich członkom;

5) pogł

bianie wiedzy społecze

stwa na temat celów i zasad funkcjonowania pracowniczych

programów emerytalnych, ze szczególnym uwzgl

dnieniem praw uczestników takich programów;

6) współdziałanie z organami administracji rz

dowej, Narodowym Bankiem Polskim, Zakładem

Ubezpiecze

Społecznych, towarzystwami, podmiotami działaj

cymi na rzecz funduszy oraz

zwi

zkami pracodawców, zwi

zkami zawodowymi i innymi organizacjami społecznymi w zakresie

kształtowania polityki pa

stwa zapewniaj

cej bezpieczny rozwój funduszy i pracowniczych

programów emerytalnych;

7) udzielanie informacji Narodowemu Bankowi Polskiemu w zakresie niezb

dnym do wykonywania

nadzoru nad bankami pełni

cymi funkcje depozytariuszy i bankami b

cymi akcjonariuszami

towarzystw;

8) (uchylono)
8a) współdziałanie z zagranicznymi organami nadzoru w ramach realizacji transgranicznej

działalno

ci instytucji pracowniczych programów emerytalnych oraz nadzoru nad tymi

instytucjami;

9) podejmowanie innych działa

przewidzianych przepisami niniejszej ustawy.

Art. 200a. (uchylony)

Art. 201. (uchylony)

Art. 202. [Decyzja organu nadzoru] 1.

[84]

(uchylony)

[85]

(uchylony)

3. Wniosek o ponowne rozpatrzenie sprawy przez organ nadzoru nie wstrzymuje wykonania decyzji
organu nadzoru o cofni

ciu zezwolenia na utworzenie towarzystwa, je

eli cofni

cie zezwolenia nast

puje

z innych przyczyn ni

okre

lone w art. 61.

3a. Organ nadzoru mo

e nada

decyzji administracyjnej rygor natychmiastowej wykonalno

ci, równie

eli wymaga tego interes członków funduszy emerytalnych lub uczestników pracowniczych programów

emerytalnych.
4. Przy ustalaniu wysoko

ci kary pieni

ęż

nej nakładanej na podstawie przepisów ustawy organ nadzoru

jest obowi

zany uwzgl

dnia

rodzaj i wag

stwierdzonych nieprawidłowo

ci.

Art. 203. (uchylony)

Art. 204. [Kompetencje; przeprowadzenie kontroli] 1. W ramach nadzoru nad działalno

funduszy

organ nadzoru jest uprawniony w szczególno

ci do:

żą

dania udost

pnienia przez towarzystwo kopii dokumentów zwi

zanych z działalno

funduszu lub towarzystwa oraz zapoznawania si

z ich tre

;

żą

dania wszelkich informacji i wyja

nie

, dotycz

cych działalno

ci funduszu lub towarzystwa, od

członków zarz

du, rady nadzorczej, pracowników towarzystwa oraz innych osób zwi

zanych z

towarzystwem lub funduszem umow

zlecenia, umow

o dzieło lub innym stosunkiem prawnym o

podobnym charakterze;

żą

dania udost

pnienia przez depozytariusza lub osob

trzeci

, której fundusz lub towarzystwo

powierzyły wykonywanie niektórych czynno

ci, wszelkich informacji, dokumentów i wyja

nie

dotycz

cych wykonywanych czynno

ci na rzecz funduszu lub towarzystwa.

2. Organ nadzoru, kieruj

c pisemne

żą

danie, o którym mowa w ust. 1, wskazuje termin jego wykonania.

3. W razie stwierdzenia, na podstawie uzyskanych informacji, wyja

nie

i dokumentów, o których mowa

w ust. 1, przypadków narusze

prawa lub interesu członków funduszu, organ nadzoru powiadamia

towarzystwo, depozytariusza lub osob

trzeci

, której fundusz lub towarzystwo powierzyły wykonywanie

niektórych czynno

ci, o stwierdzonych nieprawidłowo

ciach i wyznacza termin do ich usuni

cia.

4. Towarzystwo, depozytariusz lub osoba trzecia, której fundusz lub towarzystwo powierzyło

wykonywanie niektórych czynno

ci, mo

e w terminie 7 dni od dnia dor

czenia powiadomienia pisemnie

zgłosi

umotywowane zastrze

enia do tre

ci powiadomienia.

4a.

[86]

eli towarzystwo, depozytariusz lub osoba trzecia, której fundusz lub towarzystwo powierzyło

wykonywanie niektórych czynno

ci, uchybi terminowi, o którym mowa w ust. 4, organ nadzoru na pro

zainteresowanego mo

e przywróci

ten termin. Przywrócenie terminu mo

e nast

, je

eli

zainteresowany uprawdopodobni,

e uchybienie nast

piło bez jego winy. Organ nadzoru informuje

pisemnie zainteresowanego o przywróceniu terminu albo o odmowie jego przywrócenia.
5. Organ nadzoru po rozpatrzeniu zastrze

powiadamia towarzystwo, depozytariusza lub osob

trzeci

której fundusz lub towarzystwo powierzyło wykonywanie niektórych czynno

ci, o sposobie ich

rozpatrzenia. W powiadomieniu o rozpatrzeniu zastrze

organ nadzoru mo

1) uwzgl

dni

zastrze

enia w cało

ci lub w cz

ęś

ci i dokona

odpowiedniej zmiany w tre

powiadomienia;

2) nie uwzgl

dni

zastrze

, je

eli s

bezzasadne.

6. W przypadku gdy zostały zgłoszone zastrze

enia zgodnie z ust. 4, termin do usuni

cia

nieprawidłowo

ci, o którym mowa w ust. 3, liczy si

od dnia dor

czenia powiadomienia o rozpatrzeniu

zastrze

7. W terminie 3 dni od dnia upływu terminu wyznaczonego do usuni

cia nieprawidłowo

ci, towarzystwo,

depozytariusz lub osoba trzecia, do której zostało skierowane powiadomienie, informuje pisemnie organ
nadzoru o sposobie usuni

cia nieprawidłowo

ci.

8. W razie nieusuni

cia nieprawidłowo

ci w wyznaczonym terminie, organ nadzoru mo

e nało

towarzystwo, depozytariusza lub osob

trzeci

, której fundusz lub towarzystwo powierzyło wykonywanie

niektórych czynno

ci, kar

pieni

ęż

w wysoko

ci do 500 000 zł.

9. W przypadku stwierdzenia na podstawie uzyskanych informacji, wyja

nie

lub dokumentów, o których

mowa w ust. 1, ra

żą

cego naruszenia prawa lub ra

żą

cego naruszenia interesu członków funduszy, organ

nadzoru mo

e nało

na towarzystwo, depozytariusza lub osob

trzeci

, której fundusz lub towarzystwo

powierzyły wykonywanie niektórych czynno

ci, kar

pieni

ęż

w wysoko

ci do 500 000 zł, bezpo

rednio

po stwierdzeniu tych narusze

Art. 204a. [Kontrola działalno

ci]

[87]

1. Organ nadzoru mo

e przeprowadzi

kontrol

działalno

funduszu, towarzystwa, depozytariusza, a tak

e osoby trzeciej, której fundusz lub towarzystwo powierzyły

wykonywanie niektórych czynno

ci.

2. Osoba upowa

niona przez organ nadzoru ma prawo wst

pu do pomieszcze

1) towarzystwa - w celu sprawdzenia, czy działalno

ść

towarzystwa lub funduszu jest zgodna z

prawem, statutem towarzystwa lub funduszu lub interesem członków funduszu;

2) depozytariusza - w celu sprawdzenia, czy jego działalno

ść

zwi

zana z przechowywaniem

aktywów funduszu jest zgodna z prawem lub z umow

o przechowywanie aktywów funduszu lub

interesem członków funduszu;

3) osoby trzeciej, której fundusz lub towarzystwo powierzyły wykonywanie niektórych czynno

ci - w

celu sprawdzenia, czy jej działalno

ść

zwi

zana z wykonywaniem niektórych czynno

ci na rzecz

funduszu lub towarzystwa jest zgodna z prawem lub interesem członków funduszu.

3. Osoba przeprowadzaj

ca kontrol

ma prawo:

1) wgl

du do wszelkich ksi

g, dokumentów i innych no

ników informacji;

żą

dania sporz

dzenia oraz wydania kopii tych dokumentów i no

ników informacji;

żą

dania udzielenia informacji przez członków władz statutowych, pracowników kontrolowanego

przedsi

biorcy albo podmiotu lub innych osób zwi

zanych z kontrolowanym przedsi

biorc

albo

podmiotem umow

zlecenia, umow

o dzieło lub innym stosunkiem prawnym o podobnym

charakterze;

żą

dania zabezpieczenia dokumentów i innych dowodów.

4. Czynno

ci kontrolne podejmowane przez pracowników Urz

du Komisji Nadzoru Finansowego s

wykonywane po okazaniu legitymacji słu

bowej oraz dor

czeniu upowa

nienia wydanego przez organ

nadzoru.
5. Kontrol

przeprowadza co najmniej dwóch kontroluj

cych.

6. Upowa

nienie, o którym mowa w ust. 4, zawiera co najmniej:

1) wskazanie podstawy prawnej;
2) oznaczenie organu kontroli;
3) dat

i miejsce wystawienia;

4) imi

i nazwisko pracownika organu kontroli uprawnionego do wykonania kontroli oraz numer jego

legitymacji słu

bowej;

5) wskazanie osoby kieruj

cej kontrol

;

6) firm

przedsi

biorcy albo nazw

podmiotu obj

tego kontrol

;

7) okre

lenie zakresu przedmiotowego kontroli;

8) wskazanie daty rozpocz

cia i przewidywanego terminu zako

czenia kontroli;

9) podpis osoby udzielaj

cej upowa

nienia z podaniem zajmowanego stanowiska lub funkcji;

10) pouczenie o prawach i obowi

zkach kontrolowanego przedsi

biorcy albo podmiotu.

7. Zmiana zakresu przedmiotowego kontroli, terminu oraz pracownika organu kontroli wymaga
wystawienia nowego upowa

nienia do przeprowadzenia kontroli przedsi

biorcy. Przepis ust. 4 stosuje si

odpowiednio.
8. Upowa

nienie do przeprowadzenia kontroli kieruj

cy kontrol

dor

cza kontrolowanemu przedsi

biorcy

albo podmiotowi najpó

niej przed podj

ciem przez kontroluj

cych pierwszych czynno

ci kontrolnych.

Art. 204b. [Tre

ść

powiadomienia] 1.

[88]

Powiadomienie, o którym mowa w art. 204 ust. 3 oraz art. 204j

ust. 1, powinno zawiera

1) oznaczenie organu nadzoru;
2) dat

wydania;

3) oznaczenie podmiotu, do którego kierowane jest powiadomienie;
4) wskazanie stwierdzonych nieprawidłowo

ci oraz termin do ich usuni

cia;

5) uzasadnienie faktyczne i prawne;
6) pouczenie o prawie zgłoszenia zastrze

;

7) pouczenie o tre

ci art. 204 ust. 8;

8) podpis z podaniem imienia i nazwiska oraz stanowiska słu

bowego osoby upowa

nionej do

wydania powiadomienia.

2. Powiadomienie, o którym mowa w ust. 1, oraz powiadomienie o rozpatrzeniu zastrze

, o którym

mowa w art. 204 ust. 5, jest czynno

nadzorcz

, która nie rozstrzyga co do istoty jakiejkolwiek sprawy

ani nie dotyczy uprawnie

lub obowi

zków wynikaj

cych z przepisów prawa.

[89]

W razie wniesienia skargi do s

du administracyjnego na decyzj

administracyjn

, o której mowa w

art. 204 ust. 8, s

d administracyjny mo

e wstrzyma

jej wykonanie, równie

wtedy, gdy skar

żą

uprawdopodobni, i

ocena działalno

ci towarzystwa, depozytariusza lub osoby trzeciej, której fundusz lub

towarzystwo powierzyło wykonywanie niektórych czynno

ci, zawarta w powiadomieniu, o którym mowa w

art. 204 ust. 3 albo art. 204j ust. 1, ra

żą

co narusza prawo.

Art. 204c. [Odpowiedzialno

ść

członka zarz

du] Je

eli towarzystwo lub fundusz prowadz

działalno

ść

z naruszeniem prawa, statutu lub ra

żą

cym naruszeniem interesów członków funduszu, organ nadzoru

e nało

na członka zarz

du towarzystwa emerytalnego, odpowiedzialnego za te naruszenia, kar

pieni

ęż

do wysoko

ci trzykrotno

ci miesi

cznego wynagrodzenia brutto tej osoby, wyliczonego na

podstawie wynagrodzenia za ostatnie 3 miesi

ce przed nało

eniem kary, niezale

nie od innych

rodków

nadzorczych przewidzianych przepisami prawa.

Art. 204d. [Wył

czenie kontroluj

cego; przesłanki]

[90]

1. Kontroluj

cy podlega wył

czeniu od udziału

w kontroli, je

eli ustalenia kontroli mogłyby oddziaływa

na jego prawa lub obowi

zki albo prawa lub

obowi

zki jego mał

onka lub osoby pozostaj

cej z nim faktycznie we wspólnym po

yciu, krewnych i

powinowatych do drugiego stopnia albo osób zwi

zanych z nim z tytułu przysposobienia, opieki lub

kurateli.
2. Powody wył

czenia kontroluj

cego trwaj

mimo ustania mał

stwa, wspólnego po

ycia,

przysposobienia, opieki lub kurateli.
3. Kontroluj

cy mo

e by

wył

czony równie

w razie stwierdzenia innych przyczyn, które mogłyby

wywoła

tpliwo

ci co do jego bezstronno

ci.

4. Je

eli okoliczno

ci, o których mowa w ust. 1 i 3, ujawni

w toku kontroli, kontroluj

cy powstrzymuje

od dalszych czynno

ci i zawiadamia o tym niezwłocznie organ nadzoru.

5. Wył

czony kontroluj

cy podejmuje jedynie czynno

ci niecierpi

ce zwłoki ze wzgl

du na interes

publiczny lub wa

ny interes podmiotu kontrolowanego.

6. O wył

czeniu od udziału w kontroli postanawia organ nadzoru z urz

du albo na wniosek

kontrolowanego przedsi

biorcy albo podmiotu lub na wniosek kontroluj

cego.

7. Organ nadzoru, postanawiaj

c o wył

czeniu kontroluj

cego, uzupełnia skład kontroluj

cych. Przepis

art. 204a ust. 7 stosuje si

odpowiednio.

Art. 204e. [Przebieg kontroli]

[91]

1. Kontrola przeprowadzana jest w siedzibie kontrolowanego

przedsi

biorcy albo podmiotu, lub w miejscu wykonywania działalno

ci, w godzinach pracy lub w czasie

faktycznego wykonywania działalno

ci przez kontrolowanego przedsi

biorc

albo podmiot.

2. Kontrola lub poszczególne czynno

ci kontrolne, za zgod

kontrolowanego przedsi

biorcy albo

podmiotu, mog

przeprowadzane równie

w siedzibie organu, je

eli mo

e to usprawni

prowadzenie

kontroli.
3. Kontrolowany przedsi

biorca albo podmiot zapewnia kontroluj

cym warunki i

rodki niezb

dne do

sprawnego przeprowadzenia kontroli, a w szczególno

ci udost

pnia urz

dzenia techniczne oraz, w miar

liwo

ci, oddzielne pomieszczenia z odpowiednim wyposa

eniem.

4. Kontrolowany przedsi

biorca albo kierownik podmiotu lub upowa

niona przez nich osoba mo

uczestniczy

w czynno

ciach, o których mowa w art. 204a ust. 3 pkt 3.

5. W okresie trwania kontroli kontrolowany przedsi

biorca albo podmiot wypełnia obowi

zki, o których

mowa w art. 204a ust. 3, w terminach i formach wskazanych przez kieruj

cego kontrol

lub w jego

zast

pstwie innego kontroluj

cego.

Art. 204f. [Katalog dowodów]

[92]

1. Ustale

kontroli dokonuje si

na podstawie dowodów.

2. Do dowodów zalicza si

1) dokumenty;
2) dane i informacje umieszczone w systemach informatycznych kontrolowanego przedsi

biorcy

albo podmiotu;

3) informacje udzielone przez osoby, o których mowa w art. 204a ust. 3 pkt 3;
4) o

wiadczenia osób trzecich;

5) wyniki ogl

dzin;

6) inne materiały, które mog

przyczyni

do stwierdzenia stanu faktycznego w zakresie obj

tym

kontrol

3. Informacje pisemne sporz

dzane przez kontrolowanego przedsi

biorc

albo podmiot na potrzeby

przeprowadzanej kontroli powinny by

podpisane przez osoby upowa

nione do ich sporz

dzania. W

przypadku odmowy podpisania kontroluj

cy sporz

dza stosown

adnotacj

4. Zgodno

ść

z oryginałem odpisów, kserokopii i wyci

gów z dokumentów potwierdza osoba upowa

niona

do reprezentowania kontrolowanego przedsi

biorcy albo podmiotu.

5. W razie niebezpiecze

stwa utraty dowodów kieruj

cy kontrol

lub w jego zast

pstwie inny kontroluj

e wskaza

sposób zabezpieczenia dowodów przez przechowywanie ich w miejscu prowadzenia

działalno

ci przez kontrolowanego przedsi

biorc

albo podmiot w oddzielnym, zamkni

tym i

opiecz

towanym pomieszczeniu.

6. O zwolnieniu dowodów spod zabezpieczenia decyduje kieruj

cy kontrol

lub w jego zast

pstwie inny

kontroluj

cy.

Art. 204g. [Protokół kontroli]

[93]

1. Osoba przeprowadzaj

ca kontrol

jest obowi

zana z dokonanych

czynno

ci sporz

dzi

i podpisa

protokół kontroli. Protokół podpisuje kontrolowany przedsi

biorca albo

podmiot, albo osoba upowa

niona do ich reprezentowania.

2. Protokół zawiera w szczególno

ci:

1) firm

i adres kontrolowanego przedsi

biorcy albo nazw

i siedzib

kontrolowanego podmiotu;

2) imiona i nazwiska oraz stanowiska słu

bowe kontroluj

cych;

3) wskazanie osoby kieruj

cej kontrol

;

4) numer i dat

upowa

nienia do przeprowadzenia kontroli;

5) imiona i nazwiska oraz stanowiska słu

bowe osób składaj

cych o

wiadczenia oraz

udzielaj

cych informacji w toku kontroli;

6) okre

lenie przedmiotu i zakresu kontroli;

7) opis dokonanych czynno

ci oraz ustalenia stanu faktycznego;

8) wzmiank

o poinformowaniu podmiotu kontrolowanego o jego prawach i obowi

zkach, przez

pouczenie o prawie, sposobie i terminie zgłoszenia zastrze

do ustale

zawartych w protokole

kontroli;

9) wykaz zał

czników z podaniem nazwy ka

dego zał

cznika;

10) dat

i miejsce sporz

dzenia protokołu.

Art. 204h. [Potwierdzenie odbioru protokołu]

[94]

1. Protokół kontroli sporz

dza si

w dwóch

jednobrzmi

cych egzemplarzach, z których jeden egzemplarz kieruj

cy kontrol

, lub w jego zast

pstwie

inny kontroluj

cy, przekazuje kontrolowanemu przedsi

biorcy albo podmiotowi.

2. Osoba upowa

niona do reprezentowania kontrolowanego przedsi

biorcy albo podmiotu potwierdza

odbiór protokołu, umieszczaj

c pisemne o

wiadczenie w protokole.

3. Kieruj

cy kontrol

lub w jego zast

pstwie inny kontroluj

cy oraz kontrolowany przedsi

biorca albo

podmiot, albo osoba przez nich upowa

niona, parafuj

stron

protokołu.

4. Je

eli kontrolowany przedsi

biorca albo podmiot odmawia lub uchyla si

od odebrania protokołu

kontroli, organ nadzoru wzywa pisemnie podmiot kontrolowany do zło

enia o

wiadczenia o odbiorze

protokołu, wyznaczaj

c termin nie krótszy ni

7 dni na dokonanie tej czynno

ci. W przypadku

bezskutecznego upływu wyznaczonego terminu protokół uwa

a si

za odebrany z upływem ostatniego

dnia tego terminu.
5. Po potwierdzeniu odbioru protokołu kontroli nie dokonuje si

w protokole

adnych poprawek i

dopisków.
6. Oczywiste omyłki pisarskie lub rachunkowe prostuje kieruj

cy kontrol

lub w jego zast

pstwie inny

kontroluj

cy, parafuj

c sprostowania. Organ nadzoru o sprostowaniu oczywistych omyłek informuje

pisemnie podmiot kontrolowany.

Art. 204i. [Zastrze

enia do protokołu]

[95]

1. W terminie 14 dni od dnia potwierdzenia odbioru

protokołu kontroli kontrolowany przedsi

biorca albo podmiot mo

e zgłosi

organowi nadzoru pisemne,

umotywowane zastrze

enia i uwagi do tre

ci protokołu oraz stanowisko w sprawach obj

tych zakresem

kontroli.
2. O sposobie rozpatrzenia zastrze

organ nadzoru informuje kontrolowanego przedsi

biorc

albo

podmiot w terminie 14 dni od dnia ich dor

czenia.

Art. 204j. [Nieprawidłowo

ci]

[96]

1. Po podpisaniu protokołu kontroli, organ nadzoru powiadamia

pisemnie kontrolowanego przedsi

biorc

albo podmiot o stwierdzonych nieprawidłowo

ciach i wyznacza

termin do ich usuni

cia. Przepisy art. 204 ust. 4-8 stosuje si

odpowiednio.

2. W przypadku stwierdzenia w wyniku kontroli ra

żą

cych nieprawidłowo

ci, organ nadzoru mo

e nało

na kontrolowanego przedsi

biorc

albo podmiot kar

pieni

ęż

w wysoko

ci do 500 000 zł, bezpo

rednio

po ich stwierdzeniu.

Art. 205. [Prawo wniesienia skargi na fundusz] 1. Członek mo

e wnie

ść

do organu nadzoru skarg

na fundusz, je

eli s

dzi,

e działalno

ść

tego funduszu jest niezgodna z przepisami prawa lub

postanowieniami statutu funduszu.
2. Skarg

na fundusz mo

e wnie

ść

tak

e osoba, która była uprzednio jego członkiem w okresie 6

miesi

cy poprzedzaj

cych wniesienie skargi.

3. W imieniu grupy członków skarg

na fundusz mo

e wnie

ść

do organu nadzoru tak

e organizacja

społeczna, której zadanie nie polega na prowadzeniu działalno

ci gospodarczej.

Art. 206. [

śą

danie zwołania posiedzenia organu towarzystwa] 1. Organ nadzoru mo

żą

zwołania posiedzenia zarz

du, rady nadzorczej lub walnego zgromadzenia akcjonariuszy towarzystwa

oraz umieszczenia poszczególnych spraw w porz

dku obrad tych organów, je

eli uzna to za konieczne do

prawidłowego sprawowania nadzoru nad działalno

funduszu lub towarzystwa.

2. W przypadkach, o których mowa w ust. 1, organ nadzoru deleguje swojego przedstawiciela do udziału
w posiedzeniu zarz

du, rady nadzorczej lub walnego zgromadzenia akcjonariuszy towarzystwa, który jest

uprawniony do zabierania głosu w sprawach obj

tych porz

dkiem obrad tych organów.

3. Organ nadzoru w pisemnym wezwaniu wyst

puje z

żą

daniem, o którym mowa w ust. 1, okre

laj

termin, przed którego upływem posiedzenie zarz

du, rady nadzorczej lub walnego zgromadzenia

akcjonariuszy towarzystwa powinno si

odby

. Termin ten nie mo

e by

krótszy ni

30 dni, licz

c od dnia

dor

czenia wezwania.

4. Towarzystwo jest obowi

zane niezwłocznie poinformowa

organ nadzoru o ustalonym terminie

posiedzenia.
5. Je

eli w ci

gu 14 dni od dnia dor

czenia wezwania termin posiedzenia zarz

du, rady nadzorczej lub

walnego zgromadzenia akcjonariuszy towarzystwa nie zostanie ustalony lub zostanie ustalony z
naruszeniem terminu okre

lonego w wezwaniu, organ nadzoru mo

e zwoła

posiedzenie zarz

du, rady

nadzorczej lub walnego zgromadzenia akcjonariuszy towarzystwa na koszt towarzystwa.

Art. 207.

[97]

(uchylony)

Art. 207a. [Uczestnictwo w post

powaniu rejestrowym] Organ nadzoru mo

e by

uczestnikiem

post

powania rejestrowego dotycz

cego towarzystwa emerytalnego lub funduszu emerytalnego.

Art. 208. (uchylony)

Art. 209. (uchylony)

Art. 210. [Obowi

zek zachowania tajemnicy słu

bowej]

[98]

Do Przewodnicz

cego Komisji Nadzoru

Finansowego, jego Zast

pców, członków Komisji, pracowników Urz

du tej Komisji oraz osób

zatrudnionych w Urz

dzie tej Komisji na podstawie umowy o dzieło, umowy zlecenia albo innych umów o

podobnym charakterze stosuje si

odpowiednio przepisy art. 49.

Art. 211. (uchylony)

Art. 212. (uchylony)

Art. 213. (uchylony)

Art. 214. (uchylony)

Rozdział 22. Przepisy karne

Art. 215. [Bezprawne u

ywanie nazw zastrze

onych ustaw

] Kto nie b

c do tego uprawniony

ywa w nazwie (firmie) lub do okre

lenia prowadzonej przez siebie działalno

ci gospodarczej albo w

reklamie okre

, o których mowa w art. 10 ust. 2 lub art. 28 ust. 1,

podlega grzywnie do 1 000 000 zł lub karze pozbawienia wolno

ci do lat 2.

Art. 216. [Prowadzenie działalno

ci bez zezwolenia] Kto bez wymaganego zezwolenia prowadzi

działalno

ść

, o której mowa w art. 2 ust. 2 lub art. 29 ust. 1,

podlega grzywnie do 5 000 000 zł lub karze pozbawienia wolno

ci do lat 5.

Art. 217. [Naruszenie przepisów o działalno

ci lokacyjnej funduszu] Kto, podejmuj

c decyzje

inwestycyjne na rachunek funduszu, narusza wymogi w zakresie działalno

ci lokacyjnej okre

lone w

niniejszej ustawie, stwarzaj

c przez to zagro

enie dla interesów członka funduszu,

podlega grzywnie do 1 000 000 zł.

Art. 218. [Podawanie nieprawdziwych lub zatajanie prawdziwych informacji] 1. Kto, b

odpowiedzialny za informacje zawarte w prospekcie informacyjnym, podaje nieprawdziwe lub zataja
prawdziwe dane, wpływaj

ce w istotny sposób na tre

ść

informacji,

podlega grzywnie do 5 000 000 zł lub karze pozbawienia wolno

ci do lat 3.

2. Kto, b

c odpowiedzialny za inne informacje udost

pniane członkom funduszu lub organowi nadzoru,

zgodnie z przepisami niniejszej ustawy, dopuszcza si

czynu okre

lonego w ust. 1,

podlega grzywnie do 1 000 000 zł.

Art. 219. [Naruszenie przepisów o akwizycji] 1. Kto, wbrew zakazowi przewidzianemu w art. 92 ust.
1, oferuje w ramach działalno

ci akwizycyjnej okre

lone w tym przepisie dodatkowe korzy

ci materialne w

celu skłonienia do przyst

pienia do otwartego funduszu lub pozostawania jego członkiem,

podlega grzywnie do 1 000 000 zł.

2. Tej samej karze podlega, kto, nie b

c wpisany do rejestru osób uprawnionych do wykonywania

czynno

ci akwizycyjnych na rzecz otwartych funduszy, wykonuje takie czynno

ci na rzecz otwartego

funduszu albo wykonuje czynno

ci akwizycyjne niezgodnie z tre

wpisu.

2a. Kto, prowadz

c działalno

ść

akwizycyjn

, nie czyni tego za po

rednictwem osoby wpisanej do rejestru

osób uprawnionych do wykonywania czynno

ci akwizycyjnych na rzecz otwartych funduszy albo prowadzi

tak

działalno

ść

za po

rednictwem osób wykonuj

cych te czynno

ci niezgodnie z tre

wpisu,

podlega grzywnie do 1 000 000 zł.

3. Tej samej karze podlega, kto prowadz

c działalno

ść

, o której mowa w art. 92 ust. 2, oferuje dodatkowe

korzy

ci materialne w zamian za przyst

pienie do okre

lonego otwartego funduszu lub za pozostawanie

jego członkiem.
4. Tej samej karze podlega ten, kto wbrew zakazowi okre

lonemu w art. 230a zawiera umowy lub

przyjmuje o

wiadczenia, z których wynika zobowi

zanie do przyst

pienia do okre

lonego otwartego

funduszu b

do korzystania z po

rednictwa okre

lonego podmiotu przy przyst

powaniu do otwartego

funduszu.

Art. 219a. [Grzywna] Kto, prowadzi działalno

ść

akwizycyjn

na rzecz otwartego funduszu z

naruszeniem zasad okre

lonych w art. 93a,

podlega grzywnie do 20 000 zł.

Art. 220. [Naruszenie tajemnicy zawodowej] 1. Kto, b

c obowi

zany do zachowania tajemnicy

zawodowej dotycz

cej działalno

ci funduszu, ujawnia j

lub wykorzystuje,

podlega grzywnie do 1 000 000 zł lub karze pozbawienia wolno

ci do lat 3.

2. Je

eli sprawca dopuszcza si

czynu okre

lonego w ust. 1 w celu osi

gni

cia korzy

ci maj

tkowej lub

osobistej,

podlega grzywnie do 5 000 000 zł lub karze pozbawienia wolno

ci do lat 5.

Art. 221. [Niedopełnienie obowi

zków w wypadku wyst

pienia niedoboru] Kto, b

c obowi

zany

do podj

cia czynno

ci przewidzianych w rozdziale 18 w zwi

zku z wyst

pieniem w otwartym funduszu

niedoboru, nie dopełnia ci

ążą

cych na nim obowi

zków,

podlega grzywnie do 1 000 000 zł.

Art. 222. [Odpowiedzialno

ść

działaj

cego w imieniu osoby prawnej] Odpowiedzialno

ci karnej,

przewidzianej w przepisach art. 215-221, podlega tak

e ten, kto dopuszcza si

czynów okre

lonych w

tych przepisach, działaj

c w imieniu osoby prawnej.

Rozdział 23. Zmiany w przepisach obowi

zuj

cych

Art. 223.

[99]

(pomini

ty)

Art. 224.

[99]

(pomini

ty)

Art. 225.

[99]

(pomini

ty)

Art. 226.

[99]

(pomini

ty)

Art. 227.

[99]

(pomini

ty)

Art. 228.

[99]

(pomini

ty)

Rozdział 24. Przepisy przej

ciowe i ko

cowe

Art. 229.

[100]

(uchylony)

Art. 230.

[99]

(pomini

ty)

Art. 230a. [Czasowy zakaz akwizycji] Do dnia 15 lutego 1999 r. jest zabronione prowadzenie
działalno

ci akwizycyjnej, w tym reklamowej, na rzecz otwartych funduszy emerytalnych oraz

wykonywanie czynno

ci akwizycyjnych na rzecz tych funduszy.

Art. 231. [Wej

cie w

ycie] Ustawa wchodzi w

ycie z dniem 1 kwietnia 1999 r., z wyj

tkiem:

1) art. 199-214 i art. 230, które wchodz

ycie z dniem 1 maja 1998 r.;

2) art. 1-60, art. 92-94, art. 152, art. 157-164, art. 197, art. 215-222 i art. 230a, które wchodz

ycie z dniem 1 sierpnia 1998 r.;

3) art. 81-85, art. 90, art. 98 i art. 189-190, które wchodz

ycie z dniem 1 marca 1999 r.

Odno

nik 1. Niniejsza ustawa dokonuje w zakresie swojej regulacji wdro

enia dyrektywy 2003/41/WE z

dnia 3 czerwca 2003 r. w sprawie działalno

ci instytucji pracowniczych programów emerytalnych oraz

nadzoru nad takimi instytucjami (Dz.U. WE L 235 z 23.09.2003).
Dane dotycz

ce ogłoszenia aktów prawa Unii Europejskiej, zamieszczone w niniejszej ustawie - z dniem

uzyskania przez Rzeczpospolit

Polsk

członkostwa w Unii Europejskiej - dotycz

ogłoszenia tych aktów

w Dzienniku Urz

dowym Unii Europejskiej - wydanie specjalne.

Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
ustawa o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych 395 0
o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych1
funkcjonowanie funduszy emerytalnych
Prawne uwarunkowania funkcjonowania funduszy inwestycyjnych i emerytalnych
Fundusze emerytalne oferowane na polskim rynku
Organizacja i funkcjonowanie UE ćwiczenia
organizacja i funkcjonowanie ratownictwa g˘rniczego w polsce EG6A5522HPEFNHCBEJVJHMR7OH5EKA5W6CJMI3Y
Ubezpieczenia spoleczne i fundusze emerytalne - notatki, Ubezpieczenia społeczne i fundusze emerytal
ORGANIZACJA I FUNKCJ UNII EUROPEJSKIEJ material 13
i fałat kilijańska prawne aspekty tworzenia i funkcjonowania funduszy private equity pte 2011
Ustawa o organizacjach pracodawców
Fundusze emerytalne
Zasady organizacja i funkcjonowanie Sztabów Akcji
Organizacja i funkcje 2010 st

więcej podobnych podstron