Rola ZUS-u

Zakład Ubezpieczeń Społecznych zajmuje się obsługą ubezpieczeń społecznych. Odpowiada za zbieranie i ewidencjonowanie składek, prowadzenie indywidualnych kont ubezpieczonych oraz wypłacanie świadczeń (emerytur, rent, zasiłków). ZUS pośredniczy także w przekazywaniu składek do funduszy emerytalnych (II filar) oraz podejmuje decyzje w zakresie Funduszu Rezerw Demograficznych. Zarządza on też dostępnymi środkami w ramach Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (FUS). FUS tworzą fundusze celowe: fundusz emerytalny, fundusz rentowy,

fundusz chorobowy, fundusz wypadkowy

FILAR I

Pierwszy filar systemu emerytalnego oparty jest na zreformowanym Zakładzie Ubezpieczeń Społecznych. Przynależność jest obowiązkowa. Jest to system repartycyjny funkcjonujący w oparciu o tzw. umowę międzypokoleniową. Oznacza to, że ze składek wpłacanych przez pracujących (składki w tym systemie są opłacane zarówno przez pracodawcę jak i pracownika) finansowane są na bieżąco świadczenia emerytalne.

Cechy I filara:

- z Zakładu Ubezpieczeń Społecznych

- obowiązkowy

- zarządzany przez państwo

- umowa pokoleniowa (system repartycyjny)

- indywidualne konta

- osobowość prawna

- składka wolna od obciążeń

- świadczenie będzie obciążone podatkiem dochodowym

- środki nie są dziedziczone

- emerytury w 100% gwarantuje Skarb Państwa

FILAR II

II filar emerytury to Otwarte Fundusze Emerytalne, którymi zarządzają Powszechne Towarzystwa Emerytalne. W nowym systemie wysokość przyszłej emerytury zależy od wysokości i ilości składek, które wpłynęły na indywidualne konto w OFE oraz od umiejętności i efektywności ich inwestowania przez fundusz emerytalny. Składka wynosi 7,3% podstawy wynagrodzenia. Do OFE trafia ona przez ZUS i jest umieszczana na indywidualnym koncie. Fundusze emerytalne mają charakter otwarty, co oznacza, że każdy może dowolnie wybrać fundusz, a fundusz nie może odmówić członkostwa.

Cechy II filara:

- obowiązkowy (nie dla wszystkich)

- kapitałowy

- prywatnie zarządzany

- indywidualne konta

- nadzór państwowy (KNUiFE)

- uczestnik może należeć tylko do jednego wybranego funduszu emerytalnego

- możliwa zmiana funduszu emerytalnego

- składki są inwestowane

- świadczenie emerytalne będzie obciążone podatkiem dochodowym

- środki zgromadzone w OFE podlegają dziedziczeniu

FILAR III

Przystąpienie jest dobrowolne. Trzeci filar ma charakter kapitałowy i jest zarządzany przez prywatne instytucje. Jest on dodatkowym uzupełnieniem przyszłej emerytury.

Im wcześniej podejmie się decyzję o oszczędzaniu w ramach III filaru, tym wyższa będzie wartość przyszłej emerytury.

Cechy III filara:

- całkowita dobrowolność wpłat i samodzielna decyzja o ich wysokości

- nieograniczony wybór formy oszczędzania i terminu rozpoczęcia lub zakończenia wpłat

- kapitałowy

- prywatnie zarządzany

- indywidualne konta

- nadzór państwowy (KNUiFE)

Ubezpieczenia posagowe:

- to produkt, z którego korzystamy, gdy chcemy zapewnić dziecku bezpieczny start w przyszłość

-To my decydujemy, jak długo chcemy oszczędzać i kiedy przekazać pieniądze dziecku

- zapewnia także odszkodowanie dzieciomw przypadku śmierci rodzica/rodziców

-Mamy pełną dowolność, jeśli chodzi o formę płacenia składek

-Istnieje możliwość dopłacania do polisy, jeżeli chcemy zainwestować więcej niż początkowo planowaliśmy

Ubezpieczenia na życie i dożycie:

-Klasyczna polisa na życie ma przede wszystkim funkcję ochronną. Dzięki niej w razie naszej śmierci, nasi najbliżsi nie pozostaną bez środków do życia

-Ubezpieczenie może także mieć funkcję oszczędnościową. Jeśli nie stanie się nam nic złego, pieniądze z polisy możemy przeznaczyć na dodatkową emeryturę

-Każda klasyczna polisa na życie z definicji powinna być zakupywana jako produkt długoterminowy

ZALETY IKE: zwolnienie z 19% podatku od zysków kapitałowych. Zwolnienie to uzyskuje się po skończeniu 60 roku życia. Rozpocząć oszczędzanie można już w wieku 16 lat, ale pod warunkiem, że otrzymuje się dochody z tytułu umowy o pracę

WADY: względnie niski roczny limit wpłat,

OGRANICZENIA IKE:

Uczestnikiem IKE może zostać osoba, która spełnia następujące warunki:

mieszka na terytorium Polski, ukończyła 16 rok życia i otrzymuje dochody z tytułu umowy o pracę, istnieje roczny limit środków, które można wprowadzić do IKE, równy półtorakrotności prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. Można posiadać jednocześnie tylko jedno aktywne IKE