METODA LUKI

Zestawienie niedopasowania stóp procentowych

Termin przeszacowania	1 mies	2 mies	3 mies	4 mies	5 mies	6 mies	Razem
Kredyty	1500	-	500	-	-	-	2000
Wkłady	-	-	-	-	-	2000	2000
Pozycja niedopasowania	1500	-	500	-	-	- 2000
Pozycja skumulowana	1500	1500	2000	2000	2000	-

Łagodzenie ryzyka przeszacowania stóp procentowych

Termin przeszacowania	1 mies	2 mies	3 mies	4 mies	5 mies	6 mies	Razem
Kredyty	1500	-	500	-	-	2000	4000
Wkłady	2000	-	-	-	-	2000	4000
Pozycja niedopasowania	- 500	-	500	-	-	-
Pozycja skumulowana	- 500	- 500	-	-	-	-

SPRAWOZDANIE O STOPACH PROCENTOWYCH

AKTYWA	W mld zł.
	Wielkość
	(1)
1 miesiąc	50 50 50
2 miesiąc
3 miesiąc
Razem

PASYWA	W mld zł.
	Wielkość
	(1)
1 miesiąc
2 miesiąc	50 50
3 miesiąc	100
Razem

AKTYWA	W mld zł.
	Wielkość
	(1)
1 miesiąc	50 50 50 200
2 miesiąc
3 miesiąc
Razem	200

PASYWA	W mld zł.
	Wielkość
	(1)
1 miesiąc
2 miesiąc	50 50 100
3 miesiąc	100
Razem	200

Aktywa

6 000 000 zł na 40 dni po 3,47%

12 000 000 zł na 80 dni po 3,79%

2 000 000 zł na 100 dni po 4,02%

Należności	Wartość w tys. zł.	Dni	1x2	%	1x2x4	5/3
	1	2	3	4	5	6
I	6 000	40	240 000	3,47	832 800
II	12 000	80	960 000	3,79	3 638 400
III	2 000	100	200 000	4,02	804 000
Razem średnie ważone	20 000	70 (3/1)	1 400 000		5 275 200	3,768%

Zobowiązania	Wartość w tys. zł.	Dni	1x2	%	1x2x4	5/3
	1	3	3	4	5	6
I	5 000	20	100 000	2,16	216 000
II	8 000	30	240 000	3,24	777 600
III	7 000	90	630 000	3,78	2 381 400
Razem średnie ważone	20 000	48,5 (3/1)	970 000		3 375 000	3,479%

70 dni – 48,5 dni = 21,5 dni (22 dni)

3,768% – 3,479% = 0,289 p.p.

Pasywa

5 000 000 zł na 20 dni po 2,16%

8 000 000 zł na 30 dni po 3,24%

7 000 000 zł na 90 dni po 3,78%