WEKSEL 1. bezwzględne przyrzeczenie zapłaty, 2. polecenie dla banku wypłacenia określonej na wekslu osobie, sumy pieniężnej, 3. weksel można przekazywać, 4. w momencie gdy wystawiam weksel nie mam pieniędzy, 5.pełnoprawny środek płatniczy, 6.jest traktowany jako ubezpieczenie zobowiazań, 7.ważność weksla jest przyznawana indywidualnie Cechy weksla- bezwzględne przyrzeka, że zapłaci się w konkretnym dniu w momencie wykorzystania weksla nie koniecznie trzeba mieć porycie na koncie Funkcje weksla: kredytowa, środek płatniczy, gwarancyjna
Podaż pieniądza Ma wpływ:
1.Wskaźnik gotówkowy- utrzymywanie gotówki zamiast depozytów na żądanie, im większy wskaźnik tym więcej pieniędzy wpływa do banku. Wskaźnik ten jest wskaźnikiem skłonności społeczeństwa do rozliczeń gotówkowych zamiast pieniądza bezgotówkowego. Odziaływują na niego dochód i rynkowa stopa procentowa 2.Wskaźnik depozytów terminowych- jest współczynnikiem skłonności gromadzenia pieniądza bezgotówkowego przez społeczeństwo, współczynnik skłonności do utrzymywania depozytów terminowych zamiast depozytów na żądnie. Ma wpływ dochód, stopa % wkładów terminowych, krótkoterminowa stopa %. 3.Wskaźnik rezerw nadobowiązkowych- ogranicza on działalność kredytową 4.Wskaźnik rezerw pożyczonych od banku centralnego przez banki rozliczeniowe. Ma wpływ rynkowe stopy %, redyskontowe stopy %
BAN CENTRALNY W PL NBP- o jego funkcjonowaniu przesądza ustawa o BC i prawo bankowe.
BC dzieli się na; 1.Rada Polityki Pieniężnej- polityka monetarna, 2.BC państwa- tłoczenie monet, rozliczanie państwa, deficyt, 3.Nadzór bankowy- przewodniczącym jest prezes NBP
Główne zadania: 1.Utrzymywanie wartości waluty państwowej- utrzymywanie, przeciwdziałanie inflacji, 2. Zapewnianie stabilności systemu finansowego w tym poprawę efektywności funkcjonowania sektora bankowego, 3. stała poprawa efektywności realizowanej polityki pieniężnej.
Funkcje BC:
1. BC państwa: instytucji określa ilość środków budżetu państwa; przedszkola, policja, szpitale .Ktoś musi tym zarządzać: pozyskiwać środki, rozdziela. 2. emisyjna- Drukowanie banknotów, tłoczenie monet, Możliwość wpływania na podaż pieniądza, Ograniczenia- ograniczenia ilości pieniędzy przeznaczonych na kredyty; Ograniczenia w wydatkach socjalnych- mniej dla jednostek budżetowych; Ograniczenia w HZ 3. banku banków (wynika ze sprawowania nadzoru bankowego, kontrolowanie postępowania banków komercyjnych) 4. nadawania licencji, 5. ostrożnościowa- zasoby, 6. regulacyjna- prawna- płynność, własności kapitałowe, kontrola cen,
Czek- 1. W zasadzie jest narzędziem płatności2. Bank jest tresatem3. Po jego wystawieniu musi mieć pokrycie 4. Czek w ogóle nie podlega przyjęciu przez tresata5. może być na okaziciela lub na konkretną osobę6. płatny jest w przypadku okazania7. może być odwołany w niektórych sytuacjach8. Może mieć formę czeku do rozrachunku lub zakreślonego9. Poprzez biura notarialne i oświadczenie tresata sporządzane są protesty (?) w wyniku których dłużnik odmawia zapłaty10. wystawca odpowiada cywilnie i prawnie wobec posiadacza czeku w przypadku nie zapłaty czeku11.osobom u której czek jest płatny to bank12. oprocentowanie zastrzeżone uważa się za nie napisane13. nie można indosować czeku na trasanta14. czek nie może być przyjęty w zastaw
Rodzaje czeków: Czeki bankierskie- na dużą sumę pieniędzy, sumy okrągłe, są sposobem zasilenia banku przez inny, albo formą zabezpieczenia w banku zagranicznym;
Czeki te są przekazywane pomiędzy bankami kolejnymi, bank krajowy- bank zagraniczny, pośredni - bank zagraniczny Czeki skarbowe- ma gwarancję skarbu państwa w instytucji podobnej; najbardziej popularnym czekiem jest emerytura (jeżeli ma się zagraniczną emeryturę lub spędza się czas
(mieszka poza miejscem zamieszkania) są one ważne przez całe życie. Czeki prywatne, Czek podróżniczy- czek przepłacony, na nim jest już wydrukowana konkretna suma i nazwisko. Na miejscu, w banku zamienia się na walutę krajową. Czek może być odwołany, gdy nie jesteśmy pewni czy możemy wykonać wszystkie należności czekowe.
Różnice między czekiem a wekslem:
Weksel-1. w jest narzędziem kredytowym 2..wystawcą jest osoba fizyczna i prawna posiadająca zdolności wekslowych 3.weksel może mieć pokrycie po jego wystawieniu (jest bowiem środkiem kredytu) 4.jest on przedstawiany do przyjęcia tresatowi. 5.musi być wystawiony na osobę ( nie na okaziciela) 6.może być płatny w oznaczonym dniu, za okazaniem, w pewien czas po dacie lub po okazaniu 7.nie można go odwołać 8.wyrażenie „do rozrachunku” na wekslu i jego zakreślenie jest niedopuszczalne 9.notarialne notarialne i urzędy pocztowe sporządzają protest, jeśli dłużnik odmawia zapłaty 10.wystawca odpowiada czynnie wobec posiadacza weksla wobec niezapłaty 11.posiadacz weksla nie musi przyjmować zapłaty przed terminem jego zapłaty 12.osobę u której płatny jest weksel, może to być osoba trzecia lub wskazana na wekslu 13.można zastrzec oprocentowanie sumy wekslowej w wekslach płatnych w pewien czs po okazaniu lub z okazaniem 14.indosować weksel na tresata można wiele razy, a ten może indosować dalej. 15.można go przyjąć w zastaw
Czek - 1. jest narzędziem płatności, 2.bank jest trasatem, 3.po jego wystawieniu musi mieć pokrycie, 4.czek nie podlega przyjęciu przez trasata, 5.może być wystawiony na okaziciela lub na inną osobę, 6.płatny jest w przypadku okazania, 7.może być odwołany w niektórych sytuacjach, 8.może mieć formę czeku do rozrachunku lub zakreślonego, 9.poprzez biura notarialne i oświadczenia trasata sporządzane są protesty w wyniku których dłużnik odmawia zapłaty, 10.wystawca odpowiada cywilnie i karnie wobec posiadacza czeku w przypadku nie zapłaty czeku, 11.można przedstawić czek do zapłaty przed dniem wystawienia, 12. osobą u której czek jest płatny może być tylko bank, 13.oprocentowanie zastrzeżone uważa się za nie napisanie, 14.nie można indosować czeku na trasata, 15.czek nie może być przyjęty w zastaw, 16. nie sporządza się odpisów z czeku a wtóropisy (czeki imienne) sporządza się gdy czek wystawiony jest na...
Podobieństwo między czekiem a wekslem:
1.weksel zobowiązanie abstrakcyjne 2.w tekście dokumentu nazwa weksel w języku jakim go wystawiono 3.jest bezwarunkowym poleceniem zapłaty 4.w wekslu występują 3 str. Trasant, remitent, traset 5.Wystawca może go na własne zlecenie wystawić i Może być trasantem 6.Można go przenosić przez indos 7.Zawiera polecenie zapłaty oznaczonej kwoty pieniężnej 8.Dłużnicy odpowiadają solidarnie wobec posiadaczy weksla 9.Każda osoba podpisana na wekslu odpowiada niezależnie wobec innych podpisanych osób 10.Poprzez poszukiwanie zwrotne dochodzi się roszczeń z weksla, aby postępowanie wekslowe było uproszczone można wnieść pozew
Akredytywa dokumentowa i inkaso są klasycznymi dokumentami form płatności, W umowie są warunki, w których w sposób pełny są zabezpieczenia należności obu stron, Nie ma zaufania między przedsiębiorstwami, które prowadzą handel między sobą.
Akredytywa:1. bezpieczny sposób przeprowadzania transakcji, 2. musi być tak skonstruowana, aby nikt na tym ni ucierpiał, 3. sporządza ją bank komercyjny 4.Uczestniczą 4 strony: importer, eksporter, bank importera, Bank eksportera.
Akredytywa dokumentowa jest pisemnym zabezpieczeniem banku na prośbę klienta, do zapłaty beneficjentowi, pod warunkiem udowodnienia przez beneficjenta za pośrednictwem przedłożonych dokumentów, że zostały dopełnione wszystkie warunki od których akredytywa uwzględnia wypłatę.
Akredytywa jest transakcją odrębną od kontraktu, na którym nie może być oparta. Jej istotą jest przyjęcie przez bank otwierający akredytywę zobowiązania importera do zapłaty eksporterowi.
Do zapłaty otwartej akredytywy zobowiązany jest zawsze bank, który ją otworzył jak i ten który ją potwierdza. Bank zobowiązany jest do dokonania płatności na rzecz eksportera bez względu na stanowisko importera na zlecenie, którego akredytywa została otwarta. Jakiekolwiek zmiany w treści akredytywy może wnieść wyłącznie bank, który ją otworzył na rzecz stron. Międzynarodowa Izba Handlowa w Paryżu- Jednolite Zwyczaje i Praktyka dotyczą akredytywy dokumentowej.
Strony uczestniczące w akredytywie:1.zleceniodawca- zleca swojemu bankowi otwarcie akredytywy na rzecz eksportera zabezpieczając jej pokrycie. 2.bank otwierający akredytywę- zobowiązuje się do zapłaty za prawidłowe dokumenty o ile warunki akredytywy zostały spełnione 3.Bank eksportera (Analizujący akredytywę, Negocjujący akredytywę, Potwierdzający akredytywę) 3.Beneficjent akredytywy- jest to eksporter, na rzecz którego akredytywa została otwarta 4.Eksporter
Z punktu widzenia banku komercyjnego, otwarcie akredytywy:1. Musi poinformować klienta o warunkach, zobowiązaniach wynikających 2.Jak zabezpieczyć się przed brakiem wierzytelności eksportera, aby towar na pewno dotarł, był tj. musiał być nie uszkodzony.
Etapy transakcji rozliczeń akredytywą1.Kupujący i sprzedający zmieniają kontrakt handlowy przewidujący płatność akredytywą 2.Importer otwiera akredytywę w swoim banku 3.Bank importera sprawdza wewnętrzną zgodność akredytywy 4.Bank importera zawiadamia bank eksportera o otwarciu akredytywy 5.Eksporter składa w banku dokumenty reprezentujące towar 6.Bank eksportera przysyła do banku importera dokumenty do weryfikacji 7.Bank otwierający przekazuje dokumenty kupującemu, jeśli nie stwierdzono nieprawidłowości i równocześnie dokonuje płatności przez obciążenie konta klienta prowadzącego akredytywę banku otwierającym 8.Bank eksportera przekazuje sprzedającemu należności za towar.
Wady i zalety z punktu widzenia eksportera: zalety 1.Zabezpieczenie przed ryzykiem handlowym transakcji 2.Akredytywa może ułatwić eksporterowi uzyskanie kredytu na sfinalizowanie transakcji 3.Przy akredytywie przenośnej, eksporter bez zaangażowania własnych środków może zakupić towar 4.Jest skuteczna i bezpieczna, gwarancją płatności za zgodne dok. 5.Przy akredytywie nieodwracalnej nie jest możliwe wprowadzenie zmian wiedzy i zgody eksportera Wady: 1.Praktycznie rzadne 2.Można znaleźć błędy w dokumentach i odstąpić od umowy 3.Przy akredytywie, eksporter ponosi ryzyko nie sfinalizowania transakcji 4.Eksporter czasami musi przyznać kredyt kupiecki w formie odmowy płatności
Z punktu widzenia importera: Zalety: 1.Zapłata nastąpi wyłącznie po spełnieniu przez eksportera wymogów określonych w akredytywie 2.Nie musi angażować środków własnych Wady: 1.Nie zabezpiecza dostatecznie przed niewykonaniem przez eksportera kontraktu 2.Konieczność zabezpieczenia ryzyka banku otwierającego w formie depozytu pieniężnego 3.Pieniężnego jest operacją droższą i bardziej pracochłonną niż inkaso 4.Tylko ---- muszą być dobre, ale trzeba zapłacić za zły towar
Inkaso dokumentowe: To operacja, w której bank pośredniczący zobowiązuje się wydać dokumenty towarowe importerowi po dokonaniu przez niego wszelkich płatności. Jest formą rozliczenia, gdy ma się ok. 50% zaufania do kontrahenta (partnera handlowego) . zobowiązanie banku do zapłaty, jako pośrednik między firmami konkurującymi ze sobą.
Strony pośredniczące: 1.Zleceniodawca .2. Bank zleceniodawcy 3.Bank inkasujący 4.Płatnik
Rodzaj inkasa:1. D/P- dokumenty za płatność 2.Inkaso akceptacyjne- bezwzględne przyrzeczenie zapłaty D/A. 3.Inkaso gwarantowane przez bank 4.Inkaso kapitańskie ( np. przekazywanie czeku partnerskiego) 5.Inkaso spedytorskie 6.Inkaso akceptacyjne- D/A- polega na wydaniu dokumentów importerowi w zamian za akcept . Jest to inkaso terminowe. 7.Inkaso gwarantowane-wydanie dokumentów jest uzależnione od złożenia przez importera gwarancji udzielonej przez bank. (gwarancja zapłaty , gwarancja akceptu towaru przez płatnika , gwarancja akceptu towaru przez bank), 8.Inkaso kapitańskie- bezpośrednie z przyspieszonym trybem pobierania należności 9.Inkaso spedytorskie- polega na tym, że eksporter poleca spedytorowi wydać towar odbiorcy dopiero po dokonaniu przez niego zapłaty. 10.Rejestry dodatkowe- w nich są zapisywane wszystkie ----- dokonywane przez bank
Role banków w transakcji inkasa dokumentowego. 1.Przekazuje instrukcji nie ponosząc odpowiedzialności za skuteczność w ściągnięciu zapłaty 2.Są zobowiązane do prowadzenia dodatkowej korespondencji związanej z obsługą tej transakcji oraz do monitorowania banku inkasującego i płatnika przy zwłoce w zapłacie 3.Banki nie ponoszą odpowiedzialności za skutki „siły wyższej” oraz działania postępowania stron trzecich
Wady i zalety inkasa dokumentowego: zalety 1.Inkaso dokumentowe, jest metodą mało skomplikowaną 2.konkurencyjność- przygotowanie dokumentów do inkasa jest mniej kłopotliwe i czasochłonne niż do akredytywy dokumentowej. Eksporter może łatwiej sprzedać. 3.Dostępność finansowa- eksporter może uzyskać kredyt w swoim banku Wady: 1.w opóźnieniu przy zapłacie 2.koszty dodatkowe- wynikające z braku zapłaty lub nieakceptowaniu traty przez importera.
Gwarancje bankowe- jest samodzielnym zobowiązaniem banku, podejmowanym na zlecenie klienta, Bank oświadcza, że zgodnie z jej treścią zaspokoi przyjmującego gwarancję beneficjenta, jeżeli zleceniodawca nie wywiąże się wobec niego z należnych zobowiązań. Gwarancja ma cechy dodatkowe zapewnianie jej beneficjentowi wykonanie umowy przez kontrahenta. Gwarancja jest niezależnym zobowiązaniem banku i nie może być odwołana, chyba, że to przewidziano w treści.
Podział gwarancji bankowych: Dwa podstawowe kryteria 1.Odwołalność udzielonej gwarancji (Ze względu na odwołalność ----- gwarancji wyróżnia się :Odwołalne - Gwarancja odwołalna charakteryzuje się tym, że bądź to w wyniku zajścia pewnych okoliczności, bądź to upływem określonego czasu gwarant może odwołać udzielonej gwarancji. Nieodwołalne - Gwarancji nieodwołalne- ich treść nie przewiduje jednostronnego rozwiązania zobowiązania.) 2.Warunkowość zobowiązania banku gwaranta. Stosując kryterium warunkowości należy odróżnić dwa rodzaje gwarancji bankowych:1.Gwarancje warunkowe -Gwarancje warunkowe- świadczenie gwarancji uzależnione jest od spełnienia określonych gwarancji. Okoliczności ich spełnienia mogą być określone bardzo różnie 1.Żądanie beneficjenta musi być potwierdzone w ściśle określonych dokumentach przedstawianych gwarantowi 2.Żądanie beneficjenta musi być poparte przez osoby trzecie 3.Żądanie przedstawione gwarantowi musi być odpowiednio umotywowane przez beneficjenta. 2.Gwarancje bezwarunkowe -gwarancji na pierwsze żądanie pełni rolę urzędową w stosunku do różnych rodzajów gwarancji; musi to być w treści listu gwarancyjnego
Gwarancji jest bardzo dużo rodzajów: Przetargowe , Prawidłowego wykonania umowy , Zwrotu zaliczki , Zapłaty , Rodzaje specjalne gwarancji bankowych
Zobowiązanie gwaranta wygasa gdy; 1.Upływa termin jaki zawarty był w liście gwarancyjnym, 2.gdy dłużnik za stosunku podstawowego prawidłowo wykonuje zaciągnięte zobowiązania, 3.zwolnienie zleceniodawcy lub banku beneficjenta gwarancji ze wszystkich zobowiązań przewidzianych w gwarancji, przed upływem terminu jej ważności.
O wysokości stopy procentowej decyduje: 1.korzyść finansowa - jej wysokość dla właściciela kapitału w związku z czasową rezygnacją przez niego dysponowania swoim kapitałem, 2.koszt ryzyka wynikający z niewypłacalności dłużnika, 3.rozwój gospodarczy, zapotrzebowanie na kapitał, a przede wszystkim na poziom inflacji
wskaźnik gotówkowy - skłonność społeczeństwa do rozliczeń gotówkowych niż bezgotówkowych (im więcej pieniędzy trzymasz w kieszeni tym jesteś biedniejszy)
Stopa odsetkowa- procentowa
Cena z jaką właściciel pieniądza jest w stanie udostępnić posiadane przesz siebie środki pieniężne ubiegającej się osobie.
O wysokości decydują- korzyści finansowe, koszt ryzyka wynikający z czasowej lub całkowitej niewypłacalności, rozwój gospodarczy zapotrzebowanie na kapitał, poziom inflacji...
Stopy procentowe mogą być stałe (nie zmienne w czasie okresu kredytowania lub lokaty, możliwe jest występowanie znacznych różnic między stopą procentową a rynkową) lub zmienne (ulegające zmianie w zależności od sytuacji na rynkach międzynarodowych).
Stosujemy procent składany ponieważ daje on szansę i możliwości zarobienia kilkukrotnie więcej.
Każdy bank oferuje nam % składany bo ma w tym zysk i interes.
Każdy, który zdecyduje się na procent składany- kiedy mają większą ilość pieniędzy, które nie są natychmiast potrzebne.
Bank oferuje procent składany, gdy zmniejsza się fundusz własny (kapitał własny). Gdy bank dużo pożyczy, musi też mieć pieniądze, którymi mógł by obracać.
Lepszy jest jeden zamożny klient niż kilku emerytów.