Ubezpieczenia
czwartek, 19 marca 2009
Funkcja akumulacji kapitałowej:
Strona techniczna- repartycja finansowych skutków wypadków ubezpieczeniowych w ramach wspólnoty ryzyka, a drugiej konieczność tworzenia rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
Inwestowanie rezerw ubezpieczeniowych- musza być bezpieczne i rentowne, Powinien je (inwestycje) cechować duży stopień płynności. Ubezpieczenia na życie, inwestycje długoterminowo, majątkowe krótkoterminowo.
Funkcja redystrybucyjna- związana jest z ideą ubezp. tzn. gromadzenie środków, a potem ich podział dla wyrównania szkód. Redystrybucja jest ograniczona podmiotowo. Uczestniczą w niej tylko ci obywatele, którzy zawarli umowę. Liczba osób świadczących na rzecz funduszu jest większa niż liczba osób korzystających. Dochody grup społecznych mają być niezmienne dzięki redystrybucji (stabilizacja majątku). Redystrybucja ubezpieczeniowa dokonuje się w czasie i przestrzeni, ponieważ w czasie dokonują się rezerwy, które są wykorzystywane, gdy szkodliwość wzrasta. Przestrzeń- różnica w wysokości szkodliwości występujących między poszczególnymi regionami.
Funkcja stymulacyjna- wykorzystywanie przepływów środków pieniężnych do tworzenia bodźców oddziaływujących na podmioty narażone na ryzyko.
Funkcja kontrolna- skłania do przezornego przewidywania przyszłości i bieżącego oszczędzania przez płacenie składek.
Systematyka ubezpieczeń - podział ubezpieczeń oznacza ustalenie struktury portfela ubezpieczeniowego (zbioru wszystkich ubezpieczeń, które w danym okresie występują):
Ubezpieczenia społeczne - są elementem zabezpieczania społecznego obok opieki społecznej, całokształt środków działań instytucji publicznych, przy pomocy których państwo stara się zabezpieczyć swych obywateli przed groźbą niezaspokojenia potrzeb społecznie uznanych za ważne instrumenty polityki socjalnej państwa.
Ubezpieczenia gospodarcze - instrument polityki gospodarczej państwa. Realizują ochronę ubezpieczeniową, a także umożliwiają kompensowanie skutków zdarzeń losowych, które pociągają za sobą określone potrzeby majątkowe. Kompensata następuje ze składek ubezpieczeniowych.
Kryteria |
Ubezpieczenia społeczne |
Ubezpieczenia gospodarcze |
Geneza |
II połowa XIX w stworzona prze ustawodawców |
Starożytność, funkcjonowanie na długo przed stosowaniem uregulowań prawnych |
Zakres, przedmiot |
Osobowe |
Osobowe i majątkowe |
Nawiązanie stosunku ubezpieczenia |
Z mocy prawa wraz z podjęciem pracy |
Zawiercie umowy ubezpieczenia |
Instytucja |
Non profit; publiczna osoba prawna, ZUS, KRUS |
Komercyjna lub non profit i ubezpieczeniowa spółka akcyjna lub TUW |
Zaspokojenie roszczeń |
Świadczenia w formie pieniężnej lub rzeczowej |
Świadczenia i odszkodowania w formie głównie pieniężnej |
Źródła finansowania |
Metoda repartycyjna lub kapitałowa |
Metoda kapitałowa |
Gwarancje wypłaty świadczenia |
państwo |
Zakłady ubezpieczeń i UFG |
Metoda kapitałowa- środki gromadzone przez instytucje ubezpieczenia są inwestowane.
W przypadku ubezpieczeń społecznych nie są przestrzegane zasady równowartości i proporcjonalności świadczeń.
UFG- wypłaca świadczenia w przypadku upadłości zakładu ubezpieczeń. Jego działalność wiąże się głównie z ubezpieczeniem obowiązkowym lub na życie.
Ustawowy podział ubezpieczeń gospodarczych:
Dział I: ubezpieczenia na życie
Dział II: pozostałe ubezpieczenia osobowe i majątkowe
Między działami występują różnice organizacyjne, techniczno-ubezpieczeniowe i finansowe.