zif sciaga, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr I, Zarządzanie instytucjami finansowymi


Bank - przeds. usługowe, działalność: zaciąganie i udzielanie kredytu, świadczenie usług w obrocie pieniężnym,

kredytowym i kapitałowym i oferowanie innych usług (bank uniwersalny). Jest osobą prawną utworzoną zgodnie

z przepisami ustaw, działającą na podstawie zezwoleń uprawniających do wykonywania czynności bankowych

obciążających ryzykiem środki powierzone pod jakimkolwiek tytułem zwrotnym. Inst. kredytowa- podmiot z

siedzibą za granicą RP na terytorium państw członkowskich UE. Działalność: przyjmowanie depozytów lub

innych funduszy podlegających zwrotowi od ludności oraz na przyznawaniu kredytów na swój własny rachunek,

Instyt. pieniądza elektron. oznacza przedsięb. lub inną osobę prawną, inną niż instytucja kredytowa, emitującą

środki płatnicze w formie pieniądza elektr. Inst. finansowa- nie jest: bankiem, instytucją kredytową, podstawowa

działalność: wykonywanie działalności gospod. w zakresie: nabywania i zbywania udziałów i akcji, udzielania

pożyczek ze środków własnych, udostępniania składników majątk. na podstawie umowy leasingu, świadczenia

usług w zakresie nabywania i zbywania wierzytelności oraz związanych z transferem środk.pienięż. System

bankowy -ogół instytucji oraz norm prawnych, określających organizację, zakres i zasady działania banków, w

tym ich wzajemne powiązania oraz stosunki z otoczeniem. By istniał system bankowy- 4 elementy: banki, nadzór

bankowy, bank centralny, prawo bankowe. Czynniki rozwoju system. bankowych: porządek społeczny i gospod.,

który określa wartości i cele gospod.,struktura i wielkość popytu na usługi bankowe, regulacje prawne działań

bankowych, skłonność do innowacji, zmiany w światowej gospodarce finans. Funkcje kapit. własnego:

Założycielska-posiadanie określon. minimum kapitałowego - warunek uzyskania zezwolenia na rozpoczęcie

działaln. operacyjnej; Finansowa- kapitał własny stanowi bezzwrotne źródło finansowania majątku banku i jego

rozwój; Gwarancyjna- miara wypłacalności i bezpieczeństwa stanowi gwarancję dla deponentów, jest elementem

zaufania publicz.; Ograniczająca- podstawa odniesienia dla większości norm ostrożnościow., czynnik decydujący

o skali prowadzonej przez bank działalności i możliwościach działania; Absorbowania strat- kapitał jako źródło

pokrycia strat różnych rodzajów ryzyka bankowego stanowi bufor bezpieczeństwa pozwalający na zachowanie

wypłacalności; Właścicielska- reprezentowanie tytułów własności; bazy do podziału zysku, Tworzenia zaufania

do banku. Czynniki kształtujące poziom kapitału: Wymagania uczestników rynku -deponentów, akcjonariuszy;

Regulacje ostrożnościowe -adekwatność kapitałowa, wymogi kapitałowe; Zasady oceny ratingowej i rankingowej;

sprawność zarządzania AiP, bieżąca kondycja ekon.-finans. banku. Optymalna struktura kapitału -taka struktura,

która prowadzi do osiągnięcia równowagi między ryzykiem i zyskiem, przez co maksymal. cenę akcji i powinna

prowadzić do minimalizacji średniego ważonego kosztu kapitału. Kap. fizyczny- maszyny, budynki, wyposażenie,

które są wykorzystywane w produkcji. Wykorzystywany przez zarządzającego gospod. pieniężną banku, który jest

zainteresowany tym, jaki kapitał jest dostępny, jakie są instrumenty do jego pozyskiwania i w co zainwestować

pozyskane środki; Kapitał regulacyjny- minimalny, nakazany przez regulatora, poziom kapitału własnego, który

powinna posiadać instytucja zaufania publicznego prowadząca działalność narażoną na ryzyko. Kap. regulacyjny to

kapitał zgodny z normami ostrożnościowymi. Powinien on być dostatecznie duży aby bank mógł przetrwać szoki

rynkowe. Kap. ryzyka- szacowany przez zarządzającego ryzykiem, który bada, jaka może być potencjalna strata

banku przy danym profilu ryzyka, jakie jest prawdopodob. wystąpienia tej straty oraz czy efektywność banku jest

mierzona z uwzględnieniem ryzyka; Kap. Ekonom.- razem z kapitałem regulacyjnym tworzą kapitał finansowy,

są to dobra finans., służące rozpoczęciu lub kontynuacji działalności gospodarczej. Do kapitału fizycznego należą

przedmioty materialne (maszyny, urządzenia, środki transportu, wyposażenie), oraz niematerialne (patenty, licencje,

know-how, reputacja firmy, kapitał ludzki). Kap. księgowy to źródło finansow. jego aktywów, którego elementami

są wykazywane w pasywach bilansu. Kapitał rynkowy to wartość przeds. szacowana na podstawie ceny rynkowej

wyemitowanych akcji. Kapitał reputacji: Zdolność do kształtowania wzajemnych relacji z otoczeniem (klientami,

inwestor., pracownikami). Kap. intelektualny- zasoby wiedzy, doświadczenia, technologii, stosunków z klientami,

umiejętności zawodowych; Ryzyko bankowe: stopy procent., walutowe, utraty płynnosci, zwiazane z transakcjami

pap.wart. o stałym oprocentow., kredytowe, związane z pozycjami o zmiennej stopie oprocentow. BAZYLEA II

Cel: wzmocnienie bezpieczeństwa i stabilności międzynar. systemu bankowego, poprawa sposobu określania

wymogów kapitałowych w zależności od poziomu ponoszonego ryzyka i rozmiarów prowadzonej działalności,

pełniejsze uwzględnienie w określaniu adekwatności kapitałowej innowacji finansowych, które pojawiły się w

ostatnich latach. FILAR I- Dotyczy szacowania sumy minimalnych wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka

kredytowego, rynkowego i operacyjnego. FILAR II Określa podstawową rolę nadzoru bankowego, czyli

zachęcanie do stosowania: wewnętrznych modeli szacowania wymogów kapitałowych, ustalenia docelowych

kapitałów zgodnych z profilem ryzyka w danym banku oraz wewnętrznymi technikami kontroli ryzyka.

FILAR III Zobowiązuje banki do zachowania odpowiedniej dyscypliny rynkowej, upoważniając je do:

ujawniania inform. na temat ich profilu ryzyka, poziomu kapitalizacji BAZYLEA III cel: poprawę zdolności

sektora bankowego absorpcji wstrząsów wynikających ze stresu finans. i gospod., niezależnie od źródła, poprawę

zarządzania ryzykiem, wzmocnienie przejrzystości banków i ujawniania informacji. Najważniejsze zmiany: nowa

definicja funduszy własnych, zmienione bufory kapitał., zaktualizow. wskaźnik dźwigni, nowe normy płynności.

Rezerwy techn-ubezpieczeniowe są kapitałem obcym, tworzone na przyszłe zobowiązania ZU, których wysokość

i dokładny czas występowania nie jest znany. Wskaźnik tych rezerw powinien wynosić co najmniej 150% zbioru

składek ubezpieczeniowych. Marketing bankowy- system zintegrowanych działań dostępnymi instrumentami w

celu dostosowania się do potrzeb rynku, zaspokojenia tych potrzeb swoimi produktami, kreowania popytu na te

produkty, poszukiwania nowych rynków lub nisz rynkowych oraz kształtowania i utrwalania pozytywnego

wizerunku banku w społeczeństwie. Funkcja ograniczająca podstawa odniesienia dla większości norm

ostrożnościowych, a tym samym czynnik decydujący o skali prowadzonej przez bank działalności i możliwościach

działania; Ryzyko operacyjne wg komit.bezylei: Ryzyko strat wynikające z nieodpowiednich lub zawodnych

procesów wewnętrznych, ludzi i systemów lub ze zdarzeń zewnętrznych. banki mają prawo przyjęcia własnej

definicji ryzyka operac. pod warunkiem że uwzględnione są minimalne elementy definicji Komitetu. Definicja

ryzyka operacyjnego Bazylei II nie obejmuje np. ryzyka strategicznego, czyli ryzyka straty wynikającej z podjęcia

nieudanej strategicznej decyzji biznesowej. Modele banków: niem. jap - zorientowany bankowo, przewaga zewn.

źródeł finansowania, z reguły dot. długookresowych pożyczek, mała innowacyjność finansowa, angl.- zorient.

rynkowo - przewaga wewn. źródeł finansowania, wyspecjalizowany, dot. krótkookresowych pożyczek, duża

innowacyjność finansowa. Funkcje kap. własnego: założycielska - konieczność przy tworzeniu B, absorbowania

strat -KW jest źródłem pokrycia strat, tworzenia zaufania do B, ograniczająca - główna jeżeli chodzi o powiązania

z normami ostrożnościowymi, właścicielska - reprezentacja typów własności, finansowa - źródła bezzwrotnego

finansowania, gwarancyjna - źródło zabezp.,element zaufania publicznego, baza do podziału zysku. F. regulacyjna,

czyli określanie zasad funkcjonowania banków poprzez ustalenie minimalnych standardów bezpieczeństwa, tzw.

nadzorcze regulacje ostrożnościowe. W tym zakresie istnieją normy o charakt. ilościowym i jakościowym. Banki

są zobowiązane do posiadania funduszy własnych dostosowanych do rozmiaru prowadzonej działalności w celu

zapewnienia bezpieczeństwa ekonomicznego. Fundusze własne są bardzo istotne, ponieważ stanowią dla banków

pewnego rodzaju strefę buforową. Inwestując w fundusze własne banku, właściciele określają poziom swojej

gotowości do pokrywania ewentualnych strat oraz dostarczają bankowi kapitału, a nadzór bankowy określa jego

minimum. Źródła finansow. banku: depozyty pozyskane od klientów, kredyty w innych bankach i BC, dłużne pap.

wartościowe (bony pieniężne, obligacje, certyfikaty depozytowe), akcje, zyski zatrzymane z lat ubiegłych.



Wyszukiwarka

Podobne podstrony:
zif pytania, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr I, Zarządzanie instytucjami finansowymi
rachuna ściąga, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr II, Rachunkowość w zarządzaniu przedsięb
SFP - opracowane zagadnienia sciaga, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr I, Strategie finans
bank centralna, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr I, Bankowość Centralna i Polityka Pienię
rz-wyk1, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr II, Rachunkowość w zarządzaniu przedsiębiorstwe
pomniejszone, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr I, Bankowość Centralna i Polityka Pieniężn
PF Rybnik 2014, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr I, Prawo finansowe
rachuna, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr II, Rachunkowość w zarządzaniu przedsiębiorstwe
Prawo odpowiedzi 99 poprawność, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr I, Prawo finansowe
Tekst - TEORIA AGENCJI 2, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr I, Strategie finansowe przedsi
2013 rach zarządcza, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr II, Rachunkowość w zarządzaniu prze
Strategie finansowe przedsiębiorstw - Problemy egzaminacyjne studia zaoczne, Studia UE Katowice FiR,
Bankowość centralna i polityka pieniężna- wykłady 2013, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr
SBF, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr II, Sieć Bezpieczeństwa Finansowego
SFP - opracowane zagadnienia, Studia UE Katowice FiR, II stopień, Semestr I, Strategie finansowe prz
Bankowość centralna i polityka pieniężna- wykłady 2013 okrojone, Studia UE Katowice FiR, II stopień,

więcej podobnych podstron