BANKOWOŚĆ

1. system bankowy w Polsce

2. polityka pieniężna w Polsce

3. charakterystyka zjawisk konsolidacji w polskim sektorze bankowym

4. strategia marketingowa banków w Polsce

5. home banking i internet banking jako nowe produkty bankowe w Polsce

6. tendencje i prognozy rozwoju kart płatniczych w Polsce

Bank - instytucja finansowa zajmująca się gromadzeniem, przechowywaniem i pożyczaniem środków pieniężnych w zamiarze wypracowania zysku oraz funkcjonowania jako instytucja zaufania publicznego.

Operacja bankowe:

• aktywne - udzielanie pożyczek i kredytów

• bierne (pasywne) - gromadzenie pieniędzy w postaci lokat

• pośrednicząco - rozliczeniowe - czyli inaczej usługowe - wpłaty, wypłaty, zakładanie rachunków

System bankowy:

• bank centralny

• banki komercyjne

• banki specjalne (depozytowo - kredytowe, przemysłowe, rolne)

• spółdzielnie kredytowe

• kasy oszczędnościowe

Funkcje Banku Centralnego NBP:

• emisyjna - emitent pieniędzy

• bank banków - jest bankiem rezerwowym dla banków komercyjnych; tworzy dwa rodzaje pieniądza - gotówkowy i rezerwowy, reguluje wielkość pieniądza tworzonego przez banki komercyjne, reguluje obrót emitowanego pieniądza, kształtuje płynność całego systemu bankowego, kształtuje zasób kredytowy banków komercyjnych

• jest bankiem gospodarki narodowej - jest bankiem państwa, ma możliwość udzielania kredytów dla rządu

Podaż pieniądza - są to środki znajdujące się w dyspozycji podmiotów nie bankowych. Podaż pieniądza tworzy głównie gotówka w obiegu oraz środki na rachunkach bankowych. Zależy od wielkości kreacji pieniądza dokonanej przez banki, a wielkość ta zależy od ilości udzielonych kredytów. Planowana jest przez bank centralny przy pomocy instrumentów polityki pieniężnej.

Popyt na pieniądz - środki zaplanowane przez gospodarstwa domowe dla pokrycia określonych wydatków.

Kreacja pieniądza następuje przy akcji kredytowej banków komercyjnych. Kreacja pieniądza gotówkowego następuje w momencie gdy banki komercyjne zamieniają pieniądze znajdujące się w banku centralnym na gotówkę.

Środki które znajdują się na rachunkach w banku centralnym tworzą pieniądz rezerwowy.

Multiplikator - jest to inaczej mnożnik pieniądza wkładowego (znaleźć).

Ocena zdolności kredytowej - jest to określenie stopnia ryzyka na jakie narażony jest bank przy udzielaniu kredytów. Może to być ryzyko aktywne, wynikające z niepewności czy przyszły kredytobiorca będzie w stanie spłacić kredyt wraz z odsetkami (ryzyko straty, utraty płynności, utraty zabezpieczenia), lub ryzyko pasywne niezależne od banku, związane ze zmianą stopy procentowej, wartości pieniądza, zmianą kursu walutowego.

Ocena zdolności kredytowej osoby fizycznej matodą credit sxcoring (metodą punktową) - składa się z dwóch grup:

1. ocena danych osobistych kredytobiorcy do których zaliczamy:

• stan rodzinny

• sytuację mieszkaniową

• zatrudnienie

• ocenę zewnętrzną

ocena sytuacji majątkowej

• ocena majątku kredytobiorcy

• dochody

• stałe zobowiązania

• zaciągnięte kredyty

• posiadane zabezpieczenia

Żeby otrzymać kredyt, kredytobiorca musi uzyskać clit off score - minimalną liczbę punktów, które musi otrzymać kredytobiorca aby uzyskać kredyt.

Ocena zdolności kredytowej podmiotów gospodarczych - składa się z czterech grup:

1. ocena dotychczasowej działalności kredytobiorcy

• ocena osobowości i kwalifikacji kierownictwa firmy

• ocena solidności i punktualności w sporządzaniu informacji finansowych i dostarczaniu ich do banku

• ocena klienta pod względem regularności i terminowości pokrywania zobowiązań

dane uzyskane od osób trzecich

analiza bilansu rocznego

• ocena wyniku finansowego

• wynik z poprzedniego okresu

• podatki

• źródła osiągniętego wyniku

• ocena struktury bilansu

• ocena struktury majątku firmy

• ocena udziału kapitału własnego w całości kapitału

• ocena płynności firmy

• ocena trendu rozwojowego, w tym ryzyka brane pod uwagę przez bank:

• ryzyko spadku popytu

• ryzyko spadku ceny

• ryzyko wzrostu kosztów produkcji

• ryzyko opóźnienia w realizacji inwestycji

• ryzyko zmiany stopy procentowej

• ryzyko związane z działalnością konkurencji

• ryzyko kursowe

• analiza prawnego zabezpieczenia kredytu

Metoda analizy dyskryminacyjnej - uzupełniająca do punktowej - polega na prognozie niewypłacalności przedsiębiorstwa.

Credit rationing - wybór firm spośród spełniających warunki do udzielenia kredytu dla których wystarczy pula pieniędzy przeznaczona na kredyty.

Selekcja portfolio - (znaleźć)

Kredyt - środki pieniężne które bank przeznacza dla kredytobiorcy na określony cel i okres, natomiast kredytobiorca zobowiązuje się do spłaty kredytu wraz z odsetkami.

Elementy umowy kredytowej:

1. strony umowy kredytowej

2. kwota, waluta kredytu

3. czas trwania kredytu

4. oprocentowanie

5. harmonogram spłat

6. zabezpieczenia

7. termin postawienia kredytu do dyspozycji kredytobiorcy

Koszt kredytu:

• prowizja przygotowawcza - jednorazowa i prowizja od zaangażowania - płacona od niewykorzystanej części kredytu

• odsetki

• odsetki karne za nieterminowe spłaty

• zabezpieczenia

• opłaty manipulacyjne

RATY STAŁE

lp	Rata kapitałowa	odsetki	Kapitał	zadłużenie
0 1 2 3 4 5	R R R R R R	O1= Kso x d O2= Ks1 x d O3= Ks2 x d O4= Ks3 x d O5= Ks4 x d	K1= R - O1 K2= R - O2 K3= R - O3 K4= R - O4 K5= R - O5	K0 = K Ks1 = Ks0 - K1 Ks2 = Ks1 - K2 Ks3 = Ks2 - K3 Ks4 = Ks3 - K4 Ks5 = Ks4 - K5

K - kapitał d - stopa procentowa między kolejnymi ratami spłat kredyt n - ilość rat O - wartość odsetek K_s - kapitał pozostający do spłaty R - rata kapitałowa R = K x d( 1 + d )ⁿ / ( 1 + d )ⁿ - 1

Zadanie

K = 12000 W = 0,212158

% = 24% R = 25%

d = 2%

Lp	Rata kapitału	odsetki	kapitał	zadłużenie
0 1 2 3 4 5	2546 2546 2546 2546 2546	240 194 147 99 50	2306 2352 2399 2447 2496	12000 9634 7342 4943 2496 -

Zadanie - pożyczamy kapitał z banku w wysokości 45000, oprocentowanie wynosi 21%, kredyt udzielony jest na 2 lata, a spłacamy go co 4 miesiące.

K = 45000 W = 0,209796

% = 21% n = 6

d = 7%

Lp	Rata kapitału	odsetki	kapitał	zadłużenie
0 1 2 3 4 5 6	9441 9441 9441 9441 9441 9441	3150 2710 2238 1734 1195 618	6291 6731 7203 7707 8246 8823	45000 38709 31978 24775 17068 8822 -1
	56646	11645	45001

Polityka pieniężna - oddziaływanie państwa na gospodarkę za pośrednictwem pieniądza. Rodzaje:

• restrykcyjna (tzw. twardy pieniądz)

• ekspansywna (miękki pieniądz)

Instrumentami polityki pieniężnej są:

• stopa procentowa kredytu refinansowego

• stopa rezerw obowiązkowych

• stopa rezerw specjalnych

• operacje otwartego rynku

Celem podstawowym jest ograniczenie ilości pieniądza do wielkości niezbędnej do właściwego spełniania przez pieniądz funkcji środka płatniczego i gromadzenia oszczędności. Celem pośrednim powinna być kontrola podaży pieniądza, kontrola kursu walutowego, kontrola stóp procentowych.

I. Rachunek odsetek prostych PV - wartość obecna

n - okres

r - stopa %

FV - wartość przyszła

FV = PV + PV x n x r = PV ( 1 + n x r )

II. Rachunek odsetek złożonych, wartość przyszła przy kapitalizacji rocznej

FV = PV ( 1 + r )ⁿ

III. wartość przyszła przy wielokrotnej kapitalizacji w ciągu roku

n - liczba lat

m - ilość równych okresów kapitalizacji w okresie rocznym

FV = PV ( 1 + r/m ) ^{n x m}

IV. Wartość obecna przy rocznej kapitalizacji d - roczna stopa dyskontowa

PV = FV x 1 / ( 1 + d )ⁿ

V. Wartość obecna przy wielokrotnej kapitalizacji w ciągu roku

PV = FV x 1 / ( 1 + d/m ) ^{n x m}

1) oblicz ile będzie warta kwota 1000 ulokowana w banku na 3 lata gdy bank zaoferuje nam oprocentowanie w wysokości 14% w skali roku, a odsetki naliczane są wg rachunku odsetek prostych.

2) jaka powinna być roczna stopa procentowa aby kapitał początkowy w wysokości 900 wzrósł po 4 latach do kwoty 1200 bez kapitalizacji odsetek.

3) jaką kwotę należy zdeponować w banku na 32% aby po 3 latach wzrosła do 500 przy założeniu że kapitalizacja odsetek jest coroczna.

4) z kapitału w wysokości 100 za 2 lata chcemy uzyskać 250. na jaki procent musimy złożyć kapitał do banku aby przy rocznej kapitalizacji odsetek osiągnąć założony cel.

5) kwota w wysokości 100 zostanie ulokowana na r-ku bankowym oprocentowanym 21% w skali roku na 3 lata. Oblicz przyszłą wartość tej kwoty przy kapitalizacji półrocznej i kwartalnej.

1) PV = 1000 FV = 1000 (1 + 3 x 0,14 ) = 1420

n = 3

r = 14%

2) PV = 900

n = 4

FV = 1200

r = ? FV = PV ( 1 + n x r ) / : PV

1 + n x r = FV / PV

n x r = FV / PV - 1 / : n

r = ( FV / PV - 1 ) : n

r = ( 1200 / 900 - 1 ) : 4 = 0,083 = 8,3%

3) PV = ?

n = 3 FV = PV ( 1 + r )ⁿ / ( 1 + r )ⁿ

r = 32% PV = FV / ( 1 + r )ⁿ

FV = 500 PV = 500 / ( 1 + 0,32 )³ = 217,48

4) FV = 250

PV = 100 FV = PV ( 1 + r )n / : PV

n = 2 FV / PV = ( 1 + r )n

r = ? √ FV / PV = 1 + r

r = √ FV / PV - 1

r = √ 250 / 100 - 1 = 0,581 = 58,1%

5) PV = 100

r = 21%

n = 3 FV = 100 ( 1 + 0,21 / 2 ) ^3x2 = 182,04

m = 2

PV = 100

r = 21%

n = 3 FV = 100 ( 1 + 0,21 ? 4 ) ^3x4 =

m = 4

Wartość obecna - jest to wartość jaką posiada dzisiaj kwota pieniądza, którą będziemy dysponować w przyszłości. Przekształcenie wartości przyszłej w wartość obecną nazywamy dyskontowaniem.

Zad 1. Za 4 lata nastąpi wykup obligacji o wartości nominalnej 10000. jaka jest obecna wartość wykupu obligacji jeśli założymy stopę dyskontową na poziomie 18%. Kapitalizacja jest roczna.

Zad. 2. roczna stopa dyskontowa wynosi 20%. Jakie są bieżące wartości kwoty 400 złotych po upływie 4 lat i przy założeniu kapitalizacji półrocznej i kwartalnej.

1) PV = FV x 1 / ( 1 + d )ⁿ

PV = 10000 PV = 10000 x 1 / ( 1 + 0,18 )⁴ =

d = 18% = 10000 x 1 / 1,94 = 5154,64

n = 4

PV = ?

2) d = 20%

FV = 400 PV = FV x 1 / ( 1 + d/m )^{n x m} =

n = 4 400 x 1 / ( 1 + 0,20/2 )^4x2 = 186,60

m = 2

d = 20%

FV = 400 PV = 400 x 1 / ( 1 + 0,20/4 ) ^4x4 = 183,48

n = 4

m = 4

formy konsolidacji :

• fuzja sensu stricto - przy bankach o podobnych rozmiarach

• przyjazne połączenie - zróżnicowane rozmiary i potencjały

• wrogie przejęcie - zwrócenie się inwestora bezpośrednio do właściciela banku.

Lp	Kapitał	Odsetki	Rata kapitału	Zadłużenie
1 2 3 4 5 6	60000 60000 60000 60000 60000 60000	21600 18000 14400 10800 7200 3600	81600 78000 74400 70800 67200 63500	300000 240000 180000 120000 60000 -
Σ	360000	75600

Podział kredytów ze względu na przedmiot kredytu

• obrotowy (krótkoterminowe i średnioterminowe na działalność bieżącą)

• inwestycyjny (przeważnie długoterminowe)

Ze względu na formę kredytu:

• w rachunku bieżącym (przekroczenie salda w rachunku bieżącym

Ze względu na czas trwania:

• krótkoterminowe - do 1 roku

• średnioterminowe - do 3 lat

• długoterminowe - powyżej 3 lat

Ze względu na sposób wykorzystania i spłatę kredytu:

• kredyt w formie doraźnej transakcji kredytowej

• linia kredytowa (odnawialna i nieodnawialna)

Kredyty:

• rolowany - przesuwany termin spłaty

• pomostowy - nie mamy spełnionych wszystkich wymaganych warunków potrzebnych do uzyskania kredytu (np. hipoteka), a mimo to dostajemy go.

Podział ze względu na formę prawnego zabezpieczenia:

• zabezpieczenie osobiste

• zabezpieczenie rzeczowe

- kredyt lombardowy

- kredyt hipoteczny

Ze względu na kryterium preferencyjności:

• komercyjne

• preferencyjne

Ze względu na osobę kredytobiorcy:

• gospodarcze

• konsumpcyjne

Ze względu na walutę kredytu:

• złotówkowe

• walutowe

Ze względu na sposób oprocentowania:

• o stałym oprocentowaniu

• o zmiennym oprocentowaniu

Rodzaje zabezpieczeń:

• osobiste (kredytobiorca odpowiada całym majątkiem)

• gwarancja bankowa

• weksel własny in blanco

• poręczenie (terminowe i bezterminowe)

• awal - poręczenie wekslowe - poręczenie za osobę zobowiązaną wekslowo

• przelew wierzytelności czyli cesja - umowa między kredytobiorcą lub osobą trzecią a bankiem który udziela kredyt na mocy której następuje przeniesienie praw na bank do czasu otrzymania określonej kwoty od cedenta

• przystąpienie do długu - do kredytu bankowego przystępuje osoba trzecia w charakterze solidarnego dłużnika

• pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem bankowym

• rzeczowe - odpowiedzialność osoby dającej zabezpieczenie ograniczona jest do poszczególnych składników majątku

• zastaw

• przewłaszczenie na zabezpieczenie (przeniesienie na bank rzeczy ruchomych)

• kaucja

• blokada środków na rachunku bankowym

• hipoteka

1) Przyszła wartość pieniądza przy zmiennej stopie procentowej dla 1 roku

FV₁ = PV ( 1 + r )

Dla 2 roku FV₂ = PV ( 1 + r₂ )

Dla n - tego roku FV_n = PV ( 1+ r₁ ) ( 1 + r₂ )...... ( 1 + r_n )

2) przyszła wartość pieniądza przy zmiennej stopie procentowej i m - kapitalizacji w ciągu roku

r₁ → r₁ / m r₂ → r₂ / m r_n → r_n / m

FVn = PV ( 1 + r₁ / m )^m ( 1 + r₂ / m )^m ....... ( 1 + r_n / m )^m

3) Obecna wartość pieniądza przy zmiennej stopie procentowej

PV = FV x 1 / ( 1 + d₁ ) x 1 / ( 1 + d₂ ) x.........x 1 / ( 1 + d_n)

4) Obecna wartość pieniądza przy zmiennej stopie procentowej i m - kapitalizacji w ciągu roku

d₁ → d₁ / m d₂ → d₂ / m d_n → d_n / m

PV = FV x 1 / ( 1 + d₁ / m )^m x 1 / ( 1 + d₂ / m )^m x .... x 1 / ( 1 + d_n / m )^m

!) zamierzam ulokować kwotę 10000 na okres 3 lat w banku. Bank zastrzega sobie jednak możliwość zmiany oprocentowania lokaty. Przewiduje, że oprocentowanie w 1 roku wyniesie 22%, w drugim 21%, w 3 roku 20%. Oblicz jaką kwotę otrzymamy po upływie 3 lat.

2) możemy ulokować kwotę 1000 na okres 3 lat na rachunku bankowym. Przewidywana stopa procentowa w 1 roku - 20%, a odsetki kapitalizowane będą co pół roku. W drugim roku stopa procentowa wyniesie 18% i kapitalizacja będzie kwartalna, w trzecim roku stopa 21% a kapitalizacja roczna. Jaką kwotę otrzymam po 3 latach?

3) pewna inwestycja przyniesie nam 10tys za 4 lata. Ile musimy zainwestować w dniu dzisiejszym jeśli stopa dyskontowa wyniesie odpowiednio dla 1 roku - 15%, dla 2 - 16%, 3 - 18%, dla 4 - 20%.

4) jaka jest bieżąca wartość kwoty 6500 którą otrzymamy za 3 lata jeśli odsetki są kapitalizowane przez pierwsze 2 lata półrocznie, a stopa dyskontowa wynosi w 1 roku - 19%, w 2 - 20%, w 3 - 21%. W 3 roku kapitalizacja jest kwartalna.

1) PV₃ = 10000 ( 1 + 0,22 ) ( 1 + 0,21 ) ( 1 + 0,20 ) = 10000 x 1,22 x 1,21 x 1,20 = 17714,40

2) FV₃ = 1000 ( 1 + 0,20/2 )² ( 1 + 0,18/4 )⁴ ( 1 + 0,21/1 )¹ = 1742,30

3) PV = 10000 1/ (1 + 0,15) 1/ (1 + 0,16) 1/ (1 + 0,18) 1/ (1 + 0,20) =

= 10000 x 1/1,15 x 1/1,16 x 1/1,18 x 1/1,20 = 5294,00

4) PV = 6500 x 1/ (1 + 0,19/2 )² x 1/ (1+ 0,20/2 )² x 1/ (1+0,21/4)⁴ = 3650,40

Na zaliczenie - operacje aktywne i pasywne, funkcje banku, wartość przyszła i obecna, stopa dyskontowa, port folio, rachunek odsetek prostych, multiplikator.

Praca pochodzi z serwisu www.e-sciagi.pl

---