CCF20100531000

Ewidencja kosztów w zespole 4

Założenia

Salda wybranych kom na dzień 1 stycznia br. wynosiły: _t>Kasa**    5 000

130 - „Rachunek bieżący”    4^ qqq

311 — „Materiały na składzie”    32 000

Operacje gospodarcze miesiąca stycznia br.:

Lf. —i.'Dowód tŚ
1- RW	Wydano 2 maga2ynu rury metalowe przeznaczone do produkcji lamp	? '..T.Kwofj 5 200	- —Wt"-
2. Fa VAT	Faktura (oryginał) płatna przelewem za zużytą energie elektryczną - wartość netto 1 100, VAT 22%
3. WB	Oplata za prowadzenie rachunku bankoweoo	30
A fsVAT	Faktura (oryginał) płatna przelewem za usługi transportowe, świadczone przez Spółkę .Sped-Pol" - wartość netto 900, VAT 22%
5. Fa VAT	Faktura (oryginał) opłacona gotówką za zakupione znaczki pocztowe - wartość netto
6. W8	Oplata za potwierdzenie czeków	10
7. WB	Uregulowanie zobowiązania wobec Spółki Sped-Pol"
8. Fa VAT PT
	Taktuid (oryginał) płatna przelewem za zakupioną drukarkę, którą przyjęto bezpośrednio do użytkowania -wartość netto 1 650, VAT 22%
9. PK	Umorzenie - amortyzacja zakupionej drukarki (ze względu na niską jednostkową wartość drukarki dokonano jej całkowitego umorzenia w momencie rozpoczęcia użytkowania)
10. Fa VAT	Faktura (oryginał) opłacona gotówką za zakupione materiały tiurowe, przekazane bezpośrednio do zuzycia w sekretariacie Spółki wartość netto 300, VAT 22%
11. Fa VAT	aktura (oryginał) płatna przelewem za dozór pomieszczeń wystawiona przez Agencję Ochrony .G.E.T.* - wartość netto 500, VAT 22%
12. KW Z	akup blankietów wekslowych z opłatą skarbową	500

’Xp.	Dowód iS.^1.'	fć’operac]l oospodańcrych	itrgłiKwólalSSł	■'SWnfcf
13.	LP	Usta plac pracowników - wynagrodzenia brutto	18 000
14.	PK	Naliczono składki ubezpieczeń społecznych. Funduszu Pracy 1 Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych	3 674
15.	Rw	Wydano z magazynu na wydział produkcji żarówki	200
16.	Fa VAT płatna przelewem	Faktura (oiyginal) za oadżety reklamowe - wartość netto 600, VAT 22%
17.	fa VAT płatna przelewem	Faktura (oryginał) wystawiona przez Telekomunikację: -    abonament-35 -    wartość rozmów telefonicznych - 615 -    VAT 22%
18.	KW	Oplata notarialna zwiazana z przedwstępna umowa kupna -sprzedaży nieruchomości	700
19.	PK	Lista ekwiwalentów za zużycie przez pracowników produkcyjnych własnej odzieży roboczej oraz środków czystości	1 150
20.	PK	Świadczenia urlopowe wypłacane w miejsce odpisu na ZFŚS	1 550

Polecenia do wykonania

1.    Otwórz konta księgi głównej na dzień 1 stycznia br.

2.    Zaksięguj powyższe operacje gospodarcze.

3.    Ustal ,sumę poniesionych kosztów rodzajowych.