46945

ograniczona przez decyzje zarządu, ale również poziom posiadanego kapitału i regulacje prawne (regulatory KNF, NBP).

Praca komitetu obciniuic:

1.    pomiar ryzyka stóp procentowych, czyli określenie różnicy we wrażliwości na zmiany stóp procentowych między aktywami i pasywami. Komitet w oparciu o okresowe analizy finansowe, prognozy ekonomiczne oraz badania dotyczące przyczyn wahań stóp procentowych określa spodziewane i przyszłe kierunki zmiany stóp.

2.    pomiar ryzyka płynności, czyli określenie w jakim stopniu terminy płatności między pasywami i aktywami nie są dopasowane. Zadaniem komitetu jest dopasowanie terminów płatności aktywów i pasywów. W tym celu komitet wykorzystuje takie narzędzia jak zarządzanie marżą odsetkową, zarządzani luką oraz analizuje wrażliwość oprocentowania aktywów i pasywów. Pomiar ilościowy daje możliwość, w oparciu o dane z przeszłości, prognozować na przyszłość.

3.    pomiar ryzyka kredytowego, czyli określenie prawdopodobieństwa niespłacenia udzielonych kredytów (PD)

4.    ocenę i sformułowanie strategii banku w zakresie kalkulacji cen aktywów i pasywów

5.    ocenę i ustalenie zakresu pozyskiwania zasobów finansowych

6.    ocenę lub sformułowanie możliwości w zakresie alokacji kredytów i innych aktywów dochodowych

7.    monitorowanie marży odsetkowej oraz struktury aktywów i pasywów przy uwzględnieniu terminów ich płatności

8.    określanie zasad, co do rozwiązania problemów związanych z wystąpieniem niekorzystnych zjawisk na rynku pieniężnym

9.    badanie przyczyn rozbieżności budżetowych oraz opracowanie planu działań w celu ich zlikwidowania

Polityka komitetu zawsze musi uwzglęcbuać wzajemne zależności pomiędzy poszczególnymi rodzajami ryzyka.

Na posiedzeniach komitetu zapadają decyzje, co do działania operacyjnego i strategicznego banku. W tym celu komitet dokonuje przeglądu portfela inwestycyjnego, analizuje rentowność, prognozuje dochody oraz wielkość stóp procentowych, ocenia stan płynności, określa modele kalkulacji cen oraz opracowuje systemy motywacyjne dla pracowników.

W zależności od celów strategicznych banku komitet wykorzystuje odpowiednie narzędzia zarządzania aktywami i pasywami, tj. modele kalkulacji cen kredytów, modele prognozowania zysku, środki kontroli ryzyka stóp procentowych i ryzyka kredytowego.

Dobór odpowiednich narzędzi uzależniony jest od tego, czy bank nastawiony jest na:

-    osiągnięcie stabilnych zysków czy maksymalnych

-    wyniki krótkoterminowe czy długoterminowe

-    na zysk czy wzrost wolumenu

Określając strategię działania komitet bierze pod uwagę: - posiadany potencjał banku