III FILAR

UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE

1

III FILAR

2

I i II filar

– segmenty bazowe – nie wystarczą nam

na godne życie ma emeryturze. Nie miejmy

złudzeń. Dlatego konieczne jest zadbanie o swoją

przyszłość we własnym zakresie.

III FILAR

Każda forma dobrowolnego oszczędzania, inwestowania

z przeznaczeniem zgromadzonych środków do

wykorzystania po osiągnięciu wieku emerytalnego

III FILAR

3

III FILAR

FORMY WSPIERANE

PRZEZ PAŃSTWO

PPE, IKE

FORMY BEZ

WSPARCIA PAŃSTWA

lokaty bankowe,

nieruchomości, polisy

ubezpieczeniowe,

dzieła sztuki, etc.

III FILAR

4

PRACOWNICZE PROGRAMY EMERYTALNE

USTAWA z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach

emerytalnych

Program jest tworzony w celu gromadzenia środków uczestnika

przeznaczonych do wypłaty

Kto ma dokonywać wpłat? – głównie PRACODAWCA

Kwota wpłacanej składki podstawowej nie może przekroczyć 7 %

wynagrodzenia uczestnika

III FILAR

5

Pracownicze Programy Emerytalne mogą być

prowadzone w jednej z następujących form:



funduszu emerytalnego



umowy

o wnoszenie przez pracodawcę składek

pracowników do funduszu inwestycyjnego



umowy

grupowego ubezpieczenia na życie

pracowników z zakładem ubezpieczeń w formie

grupowego ubezpieczenia na życie z

ubezpieczeniowym funduszem

kapitałowym



zarządzania zagranicznego

III FILAR

6

W danym momencie

pracodawca może

prowadzić (co do zasady)

tylko JEDEN Pracowniczy

Program Emerytalny

III FILAR

7

Program tworzy

się:



przez zawarcie umowy

zakładowej albo

umowy

międzyzakładowej



następnie przez zawarcie umowy z instytucją
finansową, albo utworzenie towarzystwa
emerytalnego i funduszu emerytalnego albo
nabycie przez

pracodawcę akcji istniejącego

towarzystwa emerytalnego



następnie przez rejestrację programu przez
organ nadzoru

III FILAR

8

Umowa zakładowa jest umową zawieraną przez pracodawcę

z reprezentacją pracowników

Reprezentację pracowników tworzą wszystkie zakładowe

organizacje związkowe działające u danego pracodawcy

Jeżeli u pracodawcy nie działa zakładowa organizacja

związkowa, pracodawca zawiera umowę zakładową z

reprezentacją pracowników wyłonioną w trybie przyjętym u
danego pracodawcy

Spory ze stosunków prawnych powstałe między stronami

umowy zakładowej rozstrzygają sądy powszechne właściwe
dla siedziby pracodawcy

III FILAR

9

Wypłata środków z PPE następuje:



na

wniosek uczestnika po osiągnięciu przez

niego wieku 60 lat



na wniosek uczestnika po przedstawieniu przez
niego decyzji o przyznaniu prawa do emerytury i

po ukończeniu 55 roku życia



w

przypadku ukończenia przez uczestnika 70

lat, jeżeli wcześniej nie wystąpił z wnioskiem

o wypłatę środków



na wniosek osoby uprawnionej, w przypadku

śmierci uczestnika

III FILAR

10

INDYWIDUALNE KONTA EMERYTALNE

USTAWA z dnia 20 kwietnia 2004 r.

o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych

kontach zabezpieczenia emerytalnego

IKE -

wyodrębniony zapis w rejestrze uczestników funduszu inwestycyjnego, wyodrębniony

rachunek papierów wartościowych lub inny rachunek, na którym zapisywane są instrumenty

finansowe niebędące papierami wartościowymi oraz rachunek pieniężny służący do obsługi

takich rachunków w podmiocie prowadzącym działalność maklerską, lub wyodrębniony

rachunek w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym, wyodrębniony rachunek bankowy w

banku, prowadzone wyodrębniony rachunek IKE w dobrowolnym funduszu emerytalnym,

prowadzone na zasadach określonych ustawą, a w zakresie w niej nieuregulowanym - na

zasadach określonych w przepisach właściwych dla tych rachunków i rejestrów

III FILAR

11

Wypłata środków zgromadzonych na IKE następuje

wyłącznie:



na

wniosek oszczędzającego po osiągnięciu przez

niego wieku 60 lat lub nabyciu uprawnień

emerytalnych i ukończeniu 55 roku życia oraz

spełnieniu warunku:

- dokonywania

wpłat na IKE co najmniej w 5

dowolnych latach kalendarzowych albo

- dokonania

ponad połowy wartości wpłat nie

później niż na 5 lat przed dniem złożenia przez

oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty



w

przypadku śmierci oszczędzającego - na wniosek

osoby uprawnionej

III FILAR

12

Czy PPE, czy IKE, czy

cokolwiek innego

- bez III filaru emerytura nie

będzie godziwa…

