1

1

Bud

Bud

ż

ż

et zadaniowy w Polsce

et zadaniowy w Polsce

–

–

•

•

gdzie jeste

gdzie jeste

ś

ś

my?

my?

•

•

dok

dok

ą

ą

d zmierzamy?

d zmierzamy?

•

•

w jakim tempie?

w jakim tempie?

2

2

POLSKI MODEL BUD

POLSKI MODEL BUD

Ż

Ż

ETU ZADANIOWEGO

ETU ZADANIOWEGO

–

–

praca u podstaw

praca u podstaw

•

Rozwiązania przyjęte w POLSCE mogą dotyczyć jedynie

Polski i nie można bezpośrednio porównywać ich do

doświadczeń zagranicznych.

•

Nie istnieje 1. uniwersalny model budżetu zadaniowego

„There is no single model of performance budgeting”

(OECD 2007).

•

Nawet kraje, które starały się przejmować bezpośrednio

modele

zagraniczne,

musiały je przebudować

w

znaczącym stopniu, a nawet tworzyć go niemal od
podstaw

uwzględniając szeroko

– własną narodową specyfikę finansów publicznych,
– krajowe priorytety,
– a także uwarunkowania społeczno – gospodarcze.

3

3

PRACE NAD POLSKIM BUD

PRACE NAD POLSKIM BUD

Ż

Ż

ETEM ZADANIOWYM

ETEM ZADANIOWYM

…

…

…

…

s

s

ą

ą

faktyczn

faktyczn

ą

ą

realizacj

realizacj

ą

ą

zapis

zapis

ó

ó

w art. 35 ust. 3

w art. 35 ust. 3

pkt

pkt

1 ustawy o finansach

1 ustawy o finansach

publicznych, zgodnie z kt

publicznych, zgodnie z kt

ó

ó

rym:

rym:

„

„

Wydatki publiczne powinny by

Wydatki publiczne powinny by

ć

ć

dokonywane w spos

dokonywane w spos

ó

ó

b celowy i oszcz

b celowy i oszcz

ę

ę

dny, z zachowaniem zasady

dny, z zachowaniem zasady

uzyskiwania najlepszych efekt

uzyskiwania najlepszych efekt

ó

ó

w z danych nak

w z danych nak

ł

ł

ad

ad

ó

ó

w

w

”

”

,

,

…

…

wynikaj

wynikaj

ą

ą

z

z

ustawy o finansach publicznych

ustawy o finansach publicznych

–

–

art. 124

art. 124

pkt

pkt

9, 158 ust. 3

9, 158 ust. 3

pkt

pkt

9,

9,

…

…

s

s

ą

ą

zapisane w

zapisane w

Programie Konwergencji,

Programie Konwergencji,

…

…

s

s

ą

ą

uj

uj

ę

ę

te w

te w

Krajowym Programie Reform,

Krajowym Programie Reform,

…

…

s

s

ą

ą

jednym z priorytet

jednym z priorytet

ó

ó

w obecnego Rz

w obecnego Rz

ą

ą

du zamieszczonym w

du zamieszczonym w

Strategicznym Planie Rz

Strategicznym Planie Rz

ą

ą

dzenia,

dzenia,

…

…

s

s

ą

ą

jednym z g

jednym z g

ł

ł

ó

ó

wnych cel

wnych cel

ó

ó

w

w

priorytetu

priorytetu

V. Dobre rz

V. Dobre rz

ą

ą

dzenie Programu

dzenie Programu

Operacyjnego Kapita

Operacyjnego Kapita

ł

ł

Ludzki, Europejskiego Funduszu Spo

Ludzki, Europejskiego Funduszu Spo

ł

ł

ecznego

ecznego

(szkolenia ju

(szkolenia ju

ż

ż

od 2007 r.),

od 2007 r.),

…

…

s

s

ą

ą

prowadzone od 2006 r., od pilota

prowadzone od 2006 r., od pilota

ż

ż

u cz

u cz

ęś

ęś

ci Nauka i Szkolnictwo

ci Nauka i Szkolnictwo

Wy

Wy

ż

ż

sze w Uzasadnieniu do ustawy bud

sze w Uzasadnieniu do ustawy bud

ż

ż

etowej na rok 2007, poprzez

etowej na rok 2007, poprzez

sporz

sporz

ą

ą

dzenie dokumentu zadaniowego na rok 2008, a ostatnio

dzenie dokumentu zadaniowego na rok 2008, a ostatnio

przygotowanie do realizacji w pilota

przygotowanie do realizacji w pilota

ż

ż

u bud

u bud

ż

ż

etu zadaniowego na rok 2009

etu zadaniowego na rok 2009

–

–

po raz pierwszy

po raz pierwszy

-

-

dla wszystkich dysponent

dla wszystkich dysponent

ó

ó

w cz

w cz

ęś

ęś

ci bud

ci bud

ż

ż

etowych.

etowych.

4

4

KAMIENIE MILOWE 2008

KAMIENIE MILOWE 2008

-

-

2015

2015

NA DALSZEJ DRODZE DO WDRO

NA DALSZEJ DRODZE DO WDRO

Ż

Ż

ENIA BUD

ENIA BUD

Ż

Ż

ETU ZADANIOWEGO W

ETU ZADANIOWEGO W

POLSCE

POLSCE

2008

- Opracowanie pierwszego

projektu budżetu zadaniowego państwa

(na rok 2009 r.) obejmującego wszystkich

dysponentów administracji centralnej, a także dysponentów, o których mowa w art. 103 ust. 4 ufp.

2009

- Utworzenie

bazy mierników

dla podstawowych zadań

2010

- Zakończenie prac nad wstępnym

systemem ewaluacji budżetu zadaniowego.

2011

- Opracowanie

systemu sprawozdawczego w ujęciu zadaniowym

, umożliwiającego monitoring wydatków

budżetowych;

- Uchwalenie

aktów prawnych regulujących zasady funkcjonowania budżetu zadaniowego oraz wieloletniego

planowania zadań.

2012

- Opracowanie projektu budżetu zadaniowego na rok 2013

równolegle do budżetu tradycyjnego;

- Wdrożenie

metodologii efektywnego zarządzania finansami publicznymi

na szczeblu centralnym

w oparciu o wieloletnie planowanie zadaniowego i zakończenie prac nad całościowa bazą mierników,
określającą stopień realizacji zadań, uznanych przez Radę Ministrów za priorytetowe.

2013

- Przeprowadzenie pierwszego

monitoringu realizacji budżetu zadaniowego;

- Wdrożenie systemu informatycznego obsługującego budżet zadaniowy;
- Rozpoczęcie wdrażania metodologii

efektywnego zarządzania finansami publicznymi na szczeblu

centralnym w oparciu o wieloletnie planowanie zadaniowe i stworzoną bazę mierników.

2014

- Pierwsza całościowa

ewaluacja

realizacji zadań w budżecie na rok 2013;

- Sporządzenie pierwszego

raportu

dotyczącego oceny wpływu funkcjonowania budżetu zadaniowego

na finanse publiczne;

- Rozpoczęcie stosowania metodologii

efektywnego zarządzania finansami publicznymi na szczeblu

centralnym w oparciu o wieloletnie planowanie zadaniowe i stworzoną bazę mierników.

5

5

G

G

Ł

Ł

Ó

Ó

WNI UCZESTNICY PROCESU WDRA

WNI UCZESTNICY PROCESU WDRA

Ż

Ż

ANIA

ANIA

BUD

BUD

Ż

Ż

ETU ZADANIOWEGO

ETU ZADANIOWEGO

•

•

Ministerstwo Finans

Ministerstwo Finans

ó

ó

w

w

–

–

Departament Reformy

Departament Reformy

Finans

Finans

ó

ó

w Publicznych Ministerstwa Finans

w Publicznych Ministerstwa Finans

ó

ó

w

w

.

.

•

•

Grupa Strategiczna

Grupa Strategiczna

–

–

przedstawiciele dysponent

przedstawiciele dysponent

ó

ó

w

w

odpowiedzialni za ca

odpowiedzialni za ca

ł

ł

okszta

okszta

ł

ł

t procesu wdra

t procesu wdra

ż

ż

ania bud

ania bud

ż

ż

etu

etu

zadaniowego w ich instytucjach.

zadaniowego w ich instytucjach.

•

•

Grupa Kierownicza

Grupa Kierownicza

–

–

przedstawiciele dysponent

przedstawiciele dysponent

ó

ó

w,

w,

kieruj

kieruj

ą

ą

cy kom

cy kom

ó

ó

rkami organizacyjnymi bior

rkami organizacyjnymi bior

ą

ą

cymi udzia

cymi udzia

ł

ł

we

we

wdra

wdra

ż

ż

aniu bud

aniu bud

ż

ż

etu zadaniowego w ich instytucjach.

etu zadaniowego w ich instytucjach.

•

•

Grupa Operacyjna

Grupa Operacyjna

–

–

pracownicy bior

pracownicy bior

ą

ą

cy kluczowy udzia

cy kluczowy udzia

ł

ł

w pracach kom

w pracach kom

ó

ó

rek organizacyjnych wdra

rek organizacyjnych wdra

ż

ż

aj

aj

ą

ą

cych bud

cych bud

ż

ż

et

et

zadaniowy u poszczeg

zadaniowy u poszczeg

ó

ó

lnych dysponent

lnych dysponent

ó

ó

w.

w.

6

6

Nota bud

Nota bud

ż

ż

etowa 2008 Nota bud

etowa 2008 Nota bud

ż

ż

etowa 2009

etowa 2009

•

•

Bud

Bud

ż

ż

etem zadaniowym obj

etem zadaniowym obj

ę

ę

ta

ta

zosta

zosta

ł

ł

a wi

a wi

ę

ę

kszo

kszo

ść

ść

dysponent

dysponent

ó

ó

w

w

cz

cz

ęś

ęś

ci bud

ci bud

ż

ż

etowych

etowych

•

•

Szczeble bud

Szczeble bud

ż

ż

etu zadaniowego:

etu zadaniowego:

-

-

zadania

zadania

-

-

podzadania

podzadania

-

-

dzia

dzia

ł

ł

ania

ania

•

•

Dysponenci sami wyznaczali

Dysponenci sami wyznaczali

zadania, podzadania i dzia

zadania, podzadania i dzia

ł

ł

ania

ania

•

•

Dysponenci wyznaczali tylko

Dysponenci wyznaczali tylko

podzadania priorytetowe

podzadania priorytetowe

•

•

Formularze BZ

Formularze BZ

-

-

1, BZ

1, BZ

-

-

2, BZ

2, BZ

-

-

3

3

-

-

zadania/podzadania priorytetowe

zadania/podzadania priorytetowe

-

-

powi

powi

ą

ą

zanie bud

zanie bud

ż

ż

etu zadaniowego

etu zadaniowego

z tradycyjnym

z tradycyjnym

-

-

warto

warto

ść

ść

docelowa miernika

docelowa miernika

•

•

Bud

Bud

ż

ż

etem zadaniowym obj

etem zadaniowym obj

ę

ę

ci

ci

zostan

zostan

ą

ą

wszyscy dysponenci

wszyscy dysponenci

cz

cz

ęś

ęś

ci bud

ci bud

ż

ż

etowych

etowych

•

•

Szczeble bud

Szczeble bud

ż

ż

etu zadaniowego:

etu zadaniowego:

-

-

funkcje

funkcje

-

-

zadania

zadania

-

-

podzadania

podzadania

-

-

dzia

dzia

ł

ł

ania

ania

•

•

Dysponenci maj

Dysponenci maj

ą

ą

z g

z g

ó

ó

ry okre

ry okre

ś

ś

lone

lone

funkcje i zadania, w ramach

funkcje i zadania, w ramach

kt

kt

ó

ó

rych sami wyszczeg

rych sami wyszczeg

ó

ó

lniaj

lniaj

ą

ą

podzadania i dzia

podzadania i dzia

ł

ł

ania

ania

•

•

Dysponenci wykazuj

Dysponenci wykazuj

ą

ą

wszystkie

wszystkie

podzadania

podzadania

•

•

Formularze BZ

Formularze BZ

-

-

1, BZ

1, BZ

-

-

2, BZ

2, BZ

-

-

3

3

-

-

funkcja/zadania/wszystkie

funkcja/zadania/wszystkie

podzadania

podzadania

-

-

brak powi

brak powi

ą

ą

zania bud

zania bud

ż

ż

etu

etu

zadaniowego z tradycyjnym

zadaniowego z tradycyjnym

-

-

warto

warto

ść

ść

bazowa i docelowa

bazowa i docelowa

miernika

miernika

7

7

SZCZEBLE BUD

SZCZEBLE BUD

Ż

Ż

ETU ZADANIOWEGO

ETU ZADANIOWEGO

WG NOTY BUD

WG NOTY BUD

Ż

Ż

ETOWEJ NA ROK 2009

ETOWEJ NA ROK 2009

•

•

Funkcje pa

Funkcje pa

ń

ń

stwa

stwa

–

–

tworz

tworz

ą

ą

g

g

ł

ł

ó

ó

wn

wn

ą

ą

jednostk

jednostk

ę

ę

klasyfikacji zadaniowej i grupuj

klasyfikacji zadaniowej i grupuj

ą

ą

wydatki

wydatki

jednego obszaru dzia

jednego obszaru dzia

ł

ł

alno

alno

ś

ś

ci pa

ci pa

ń

ń

stwa.

stwa.

•

•

Zadania

Zadania

–

–

tworz

tworz

ą

ą

drugi szczebel klasyfikacji

drugi szczebel klasyfikacji

zadaniowej i grupuj

zadaniowej i grupuj

ą

ą

wydatki wed

wydatki wed

ł

ł

ug cel

ug cel

ó

ó

w.

w.

•

•

Podzadania

Podzadania

–

–

tworz

tworz

ą

ą

trzeci szczebel

trzeci szczebel

klasyfikacji zadaniowej i grupuj

klasyfikacji zadaniowej i grupuj

ą

ą

dzia

dzia

ł

ł

ania,

ania,

kt

kt

ó

ó

rych realizacja wp

rych realizacja wp

ł

ł

ywa na osi

ywa na osi

ą

ą

gni

gni

ę

ę

cie cel

cie cel

ó

ó

w

w

okre

okre

ś

ś

lonych na szczeblu zadania, podzadania

lonych na szczeblu zadania, podzadania

posiadaj

posiadaj

ą

ą

charakter operacyjny.

charakter operacyjny.

•

•

Dzia

Dzia

ł

ł

ania

ania

–

–

(nie prezentowane w

(nie prezentowane w

uzasadnieniu) najni

uzasadnieniu) najni

ż

ż

szy szczebel klasyfikacji

szy szczebel klasyfikacji

zadaniowej, obejmuj

zadaniowej, obejmuj

ą

ą

wszystkie najwa

wszystkie najwa

ż

ż

niejsze

niejsze

elementy procesu osi

elementy procesu osi

ą

ą

gania cel

gania cel

ó

ó

w podzadania

w podzadania

oraz cel

oraz cel

ó

ó

w szczeg

w szczeg

ó

ó

ł

ł

owych zadania (nie b

owych zadania (nie b

ę

ę

d

d

ą

ą

ujmowane w bud

ujmowane w bud

ż

ż

ecie pa

ecie pa

ń

ń

stwa

stwa

).

).

KLASYFIKACJA

I SZCZEBEL

II SZCZEBEL

III SZCZEBEL

8

8

ZADANIE

ZADANIE

•

•

Zesp

Zesp

ó

ó

ł

ł

dzia

dzia

ł

ł

a

a

ń

ń

realizowanych przez jedn

realizowanych przez jedn

ą

ą

lub kilka instytucji

lub kilka instytucji

finansowanych z bud

finansowanych z bud

ż

ż

etu pa

etu pa

ń

ń

stwa lub innych

stwa lub innych

ź

ź

r

r

ó

ó

de

de

ł

ł

publicznych, kt

publicznych, kt

ó

ó

rych celem jest osi

rych celem jest osi

ą

ą

gni

gni

ę

ę

cie okre

cie okre

ś

ś

lonego

lonego

ilo

ilo

ś

ś

ciowo lub jako

ciowo lub jako

ś

ś

ciowo efektu.

ciowo efektu.

•

•

Dla ka

Dla ka

ż

ż

dego zadania dysponent okre

dego zadania dysponent okre

ś

ś

la:

la:

-

-

cele

cele

-

-

mierniki

mierniki

-

-

wydatki planowane na dany rok bud

wydatki planowane na dany rok bud

ż

ż

etowy i

etowy i

dwa kolejne lata

dwa kolejne lata

-

-

ź

ź

r

r

ó

ó

d

d

ł

ł

a finansowania planowanych wydatk

a finansowania planowanych wydatk

ó

ó

w

w

-

-

jednostki realizuj

jednostki realizuj

ą

ą

ce zadanie

ce zadanie

9

9

PODZADANIE

PODZADANIE

•

•

Grupa dzia

Grupa dzia

ł

ł

a

a

ń

ń

wyodr

wyodr

ę

ę

bnionych w ramach jednego zadania,

bnionych w ramach jednego zadania,

kt

kt

ó

ó

rych realizacja wp

rych realizacja wp

ł

ł

ywa na osi

ywa na osi

ą

ą

gni

gni

ę

ę

cie cel

cie cel

ó

ó

w okre

w okre

ś

ś

lonych na

lonych na

szczeblu zadania

szczeblu zadania

•

•

Dysponent okre

Dysponent okre

ś

ś

la od jednego do pi

la od jednego do pi

ę

ę

ciu podzada

ciu podzada

ń

ń

w ramach

w ramach

ka

ka

ż

ż

dego realizowanego przez siebie zadania

dego realizowanego przez siebie zadania

•

•

Podzadania nie powinny by

Podzadania nie powinny by

ć

ć

zbyt szczeg

zbyt szczeg

ó

ó

ł

ł

owe i rozdrobnione

owe i rozdrobnione

•

•

Dla podzadania dysponent okre

Dla podzadania dysponent okre

ś

ś

la:

la:

-

-

cele

cele

-

-

mierniki

mierniki

-

-

planowane wydatki na dany rok bud

planowane wydatki na dany rok bud

ż

ż

etowy i dwa kolejne lata

etowy i dwa kolejne lata

-

-

ź

ź

r

r

ó

ó

d

d

ł

ł

a finansowania planowanych wydatk

a finansowania planowanych wydatk

ó

ó

w

w

-

-

jednostki realizuj

jednostki realizuj

ą

ą

ce podzadanie

ce podzadanie

10

10

Formularze sprawozdawcze BZ

Formularze sprawozdawcze BZ

-

-

1, BZ

1, BZ

-

-

2 i BZ

2 i BZ

-

-

3

3

•

•

BZ

BZ

-

-

1

1

–

–

Zestawienie planowanych wydatk

Zestawienie planowanych wydatk

ó

ó

w z bud

w z bud

ż

ż

etu pa

etu pa

ń

ń

stwa w

stwa w

uk

uk

ł

ł

adzie funkcji, zada

adzie funkcji, zada

ń

ń

i podzada

i podzada

ń

ń

wraz z celami zada

wraz z celami zada

ń

ń

i podzada

i podzada

ń

ń

,

,

okre

okre

ś

ś

leniem ich miernik

leniem ich miernik

ó

ó

w oraz podaniem ich docelowej warto

w oraz podaniem ich docelowej warto

ś

ś

ci na

ci na

nast

nast

ę

ę

pny rok bud

pny rok bud

ż

ż

etowy

etowy

•

•

BZ

BZ

-

-

2

2

–

–

Zestawienie planowanych wydatk

Zestawienie planowanych wydatk

ó

ó

w z bud

w z bud

ż

ż

etu pa

etu pa

ń

ń

stwa,

stwa,

pa

pa

ń

ń

stwowych funduszy celowych oraz innych

stwowych funduszy celowych oraz innych

ź

ź

r

r

ó

ó

de

de

ł

ł

w uk

w uk

ł

ł

adzie

adzie

funkcji, zada

funkcji, zada

ń

ń

i podzada

i podzada

ń

ń

wraz z celami zada

wraz z celami zada

ń

ń

i podzada

i podzada

ń

ń

,

,

okre

okre

ś

ś

leniem ich miernik

leniem ich miernik

ó

ó

w oraz podaniem ich docelowej warto

w oraz podaniem ich docelowej warto

ś

ś

ci na

ci na

nast

nast

ę

ę

pny rok bud

pny rok bud

ż

ż

etowy

etowy

•

•

BZ

BZ

-

-

3

3

–

–

Zestawienie planowanych wydatk

Zestawienie planowanych wydatk

ó

ó

w z bud

w z bud

ż

ż

etu pa

etu pa

ń

ń

stwa w

stwa w

uk

uk

ł

ł

adzie funkcji, zada

adzie funkcji, zada

ń

ń

i podzada

i podzada

ń

ń

na dwa kolejne lata, wraz z

na dwa kolejne lata, wraz z

celami zada

celami zada

ń

ń

i podzada

i podzada

ń

ń

, okre

, okre

ś

ś

leniem ich miernik

leniem ich miernik

ó

ó

w oraz podaniem

w oraz podaniem

ich docelowej warto

ich docelowej warto

ś

ś

ci

ci

11

11

Cele i mierniki bud

Cele i mierniki bud

ż

ż

etu

etu

zadaniowego

zadaniowego

•

•

Dysponent okre

Dysponent okre

ś

ś

la cele i mierniki jedynie dla realizowanych zada

la cele i mierniki jedynie dla realizowanych zada

ń

ń

i

i

podzada

podzada

ń

ń

, bez wyznaczania ich na poziomie funkcji

, bez wyznaczania ich na poziomie funkcji

•

•

Dysponent dla ka

Dysponent dla ka

ż

ż

dego zadania oraz podzadania okre

dego zadania oraz podzadania okre

ś

ś

la konkretne,

la konkretne,

mierzalne i okre

mierzalne i okre

ś

ś

lone w czasie nie wi

lone w czasie nie wi

ę

ę

cej ni

cej ni

ż

ż

dwa cele, kt

dwa cele, kt

ó

ó

re

re

zamierza osi

zamierza osi

ą

ą

gn

gn

ąć

ąć

w wyniku jego realizacji

w wyniku jego realizacji

•

•

Dysponent okre

Dysponent okre

ś

ś

la stopie

la stopie

ń

ń

realizacji cel

realizacji cel

ó

ó

w zadania/podzadania

w zadania/podzadania

poprzez dob

poprzez dob

ó

ó

r adekwatnych miernik

r adekwatnych miernik

ó

ó

w

w

•

•

Dysponent wyznacza dla ka

Dysponent wyznacza dla ka

ż

ż

dego zadania nie wi

dego zadania nie wi

ę

ę

cej ni

cej ni

ż

ż

trzy

trzy

mierniki, dla podzadania

mierniki, dla podzadania

–

–

tylko jeden miernik

tylko jeden miernik

•

•

Dysponent przy formu

Dysponent przy formu

ł

ł

owaniu cel

owaniu cel

ó

ó

w i miernik

w i miernik

ó

ó

w realizacji

w realizacji

zada

zada

ń

ń

/podzada

/podzada

ń

ń

w bud

w bud

ż

ż

ecie zadaniowym zapewnia ich sp

ecie zadaniowym zapewnia ich sp

ó

ó

jno

jno

ść

ść

z

z

poziomami okre

poziomami okre

ś

ś

lonymi w dokumentach strategicznych, kt

lonymi w dokumentach strategicznych, kt

ó

ó

rych jest

rych jest

autorem

autorem

12

12

Warto

Warto

ść

ść

bazowa i docelowa

bazowa i docelowa

miernik

miernik

ó

ó

w

w

•

•

Warto

Warto

ść

ść

bazowa miernika

bazowa miernika

–

–

jest to ostatnia dost

jest to ostatnia dost

ę

ę

pna jego

pna jego

warto

warto

ść

ść

•

•

Dysponent wraz z okre

Dysponent wraz z okre

ś

ś

leniem warto

leniem warto

ś

ś

ci bazowej miernika dla

ci bazowej miernika dla

poszczeg

poszczeg

ó

ó

lnych zada

lnych zada

ń

ń

/podzada

/podzada

ń

ń

wskazuje rok, kt

wskazuje rok, kt

ó

ó

rego ona

rego ona

dotyczy

dotyczy

•

•

Warto

Warto

ść

ść

docelowa miernika

docelowa miernika

–

–

to warto

to warto

ść

ść

, kt

, kt

ó

ó

r

r

ą

ą

zamierza si

zamierza si

ę

ę

osi

osi

ą

ą

gn

gn

ąć

ąć

w danym roku bud

w danym roku bud

ż

ż

etowym poprzez realizacj

etowym poprzez realizacj

ę

ę

danego zadania/podzadania

danego zadania/podzadania

•

•

Dysponent okre

Dysponent okre

ś

ś

la docelowe poziomy miernik

la docelowe poziomy miernik

ó

ó

w w

w w

powi

powi

ą

ą

zaniu z wysoko

zaniu z wysoko

ś

ś

ci

ci

ą

ą

planowanych wydatk

planowanych wydatk

ó

ó

w, przy

w, przy

uwzgl

uwzgl

ę

ę

dnieniu zada

dnieniu zada

ń

ń

i priorytet

i priorytet

ó

ó

w okre

w okre

ś

ś

lonych w Strategii

lonych w Strategii

Rozwoju Kraju oraz regulacjach prawnych oczekuj

Rozwoju Kraju oraz regulacjach prawnych oczekuj

ą

ą

cych na

cych na

wej

wej

ś

ś

cie w

cie w

ż

ż

ycie

ycie

13

13

DOBRE I Z

DOBRE I Z

Ł

Ł

E PRAKTYKI

E PRAKTYKI

Niekt

Niekt

ó

ó

re

re

zadania i podzadania

zadania i podzadania

polskiego zadaniowego planu wydatk

polskiego zadaniowego planu wydatk

ó

ó

w

w

wraz

wraz

z przypisanymi im celami i miernikami

z przypisanymi im celami i miernikami

.

.

14

14

W

W

ybrane zadania i podzadania

ybrane zadania i podzadania

wraz z przypisanymi im celami i

wraz z przypisanymi im celami i

m

m

iernikami

iernikami

–

–

I.

I.

•

•

Minister SPRAW WEWN

Minister SPRAW WEWN

Ę

Ę

TRZNYCH I ADMINISTRACJI.

TRZNYCH I ADMINISTRACJI.

Funkcja

Funkcja

2

2

.

.

Dzia

Dzia

ł

ł

alno

alno

ść

ść

na rzecz zapewnienia i poprawy bezpiecze

na rzecz zapewnienia i poprawy bezpiecze

ń

ń

stwa wewn

stwa wewn

ę

ę

trznego i porz

trznego i porz

ą

ą

dku.

dku.

publicznego

publicznego

Z

Z

adanie 1.

adanie 1.

1

1

.

.

Strze

Strze

ż

ż

enie praworz

enie praworz

ą

ą

dno

dno

ś

ś

ci i czuwanie nad

ci i czuwanie nad

ś

ś

ciganiem przest

ciganiem przest

ę

ę

pstw.

pstw.

Podzadanie (...).

Podzadanie (...).

Sprawne dzia

Sprawne dzia

ł

ł

anie s

anie s

ł

ł

u

u

ż

ż

b prewencji i ruchu drogowego.

b prewencji i ruchu drogowego.

Cel:

Cel:

1) Poprawa bezpiecze

1) Poprawa bezpiecze

ń

ń

stwa w ruchu drogowym. 2) Ograniczenie liczby skazanych.

stwa w ruchu drogowym. 2) Ograniczenie liczby skazanych.

Miernik

Miernik

:

:





Liczba zdarze

Liczba zdarze

ń

ń

drogowych ze skutkiem

drogowych ze skutkiem

ś

ś

miertelnym

miertelnym

–

–

warto

warto

ść

ść

bazowa: 4300.

bazowa: 4300.

PLAN: spadek o 5%.

PLAN: spadek o 5%.





Ograniczenie przest

Ograniczenie przest

ę

ę

pczo

pczo

ś

ś

ci ulicznej w podstawowych kategoriach przest

ci ulicznej w podstawowych kategoriach przest

ę

ę

pstw (liczba przest

pstw (liczba przest

ę

ę

pstw

pstw

ulicznych w bie

ulicznych w bie

żą

żą

cym roku do liczby przest

cym roku do liczby przest

ę

ę

pstw w roku poprzednim

pstw w roku poprzednim

–

–

warto

warto

ść

ść

bazowa: 90%.

bazowa: 90%.

PLAN: utrzymanie tendencji spadkowej.

PLAN: utrzymanie tendencji spadkowej.

.

.

15

15

W

W

ybrane zadania i podzadania

ybrane zadania i podzadania

wraz z przypisanymi im celami i

wraz z przypisanymi im celami i

m

m

iernikami

iernikami

–

–

II.

II.

•

•

Minister ZDROWIA.

Minister ZDROWIA.

Funkcja

Funkcja

20

20

.

.

Organizacja opieki zdrowotnej i polityka zdrowotna.

Organizacja opieki zdrowotnej i polityka zdrowotna.

Z

Z

adanie

adanie

20

20

.

.

1

1

.

.

Zapewnienie dost

Zapewnienie dost

ę

ę

pu do

pu do

ś

ś

wiadcze

wiadcze

ń

ń

opieki zdrowotnej.

opieki zdrowotnej.

Podzadanie (...).

Podzadanie (...).

Rozw

Rozw

ó

ó

j Ratownictwa Medycznego (Ministerstwo Zdrowia).

j Ratownictwa Medycznego (Ministerstwo Zdrowia).

Cel:

Cel:

1) Poprawa bezpiecze

1) Poprawa bezpiecze

ń

ń

stwa zdrowotnego w stanach nag

stwa zdrowotnego w stanach nag

ł

ł

ego zagro

ego zagro

ż

ż

enia

enia

ż

ż

ycia.

ycia.

Miernik

Miernik

:

:





Odsetek powierzchni kraju obj

Odsetek powierzchni kraju obj

ę

ę

tej zasi

tej zasi

ę

ę

giem

giem

ś

ś

mig

mig

ł

ł

owcowej s

owcowej s

ł

ł

u

u

ż

ż

by ratownictwa

by ratownictwa

medycznego (z czasem

medycznego (z czasem

dolotu

dolotu

20

20

min

min

.)

.)

–

–

warto

warto

ść

ść

bazowa: 40% ;

bazowa: 40% ;

PLAN: 43%.

PLAN: 43%.





Odsetek os

Odsetek os

ó

ó

b obj

b obj

ę

ę

tych opieka medyczn

tych opieka medyczn

ą

ą

-

-

warto

warto

ść

ść

docelowa 6%

docelowa 6%

16

16

W

W

ybrane zadania i podzadania

ybrane zadania i podzadania

wraz z przypisanymi im celami i

wraz z przypisanymi im celami i

m

m

iernikami

iernikami

–

–

III.

III.

•

•

URZ

URZ

Ą

Ą

D WOJEW

D WOJEW

Ó

Ó

DZKI (PRZYK

DZKI (PRZYK

Ł

Ł

AD MO

AD MO

Ż

Ż

LIWEGO

LIWEGO

ROZWI

ROZWI

Ą

Ą

ZANIA).

ZANIA).

Funkcja

Funkcja

20

20

.

.

Organizacja opieki zdrowotnej i polityka zdrowotna.

Organizacja opieki zdrowotnej i polityka zdrowotna.

Z

Z

adanie

adanie

20

20

.

.

1

1

.

.

Zapewnienie dost

Zapewnienie dost

ę

ę

pu do

pu do

ś

ś

wiadcze

wiadcze

ń

ń

opieki zdrowotnej.

opieki zdrowotnej.

Podzadanie (...).

Podzadanie (...).

Rozw

Rozw

ó

ó

j Ratownictwa Medycznego (Wojew

j Ratownictwa Medycznego (Wojew

ó

ó

dztwa).

dztwa).

Cel 1:

Cel 1:

Zapewnienie pomocy w stanach nag

Zapewnienie pomocy w stanach nag

ł

ł

ego zagro

ego zagro

ż

ż

enia zdrowia.

enia zdrowia.

Cel 2:

Cel 2:

Zapewnienie przez koordynator

Zapewnienie przez koordynator

ó

ó

w w

w w

ł

ł

a

a

ś

ś

ciwej pracy dyspozytor

ciwej pracy dyspozytor

ó

ó

w medycznych.

w medycznych.

Miernik

Miernik

:

:





Ś

Ś

redni czas oczekiwania na pomoc medyczn

redni czas oczekiwania na pomoc medyczn

ą

ą

w wojew

w wojew

ó

ó

dztwie (wojew

dztwie (wojew

ó

ó

dztwach).

dztwach).





Liczba zespo

Liczba zespo

ł

ł

ó

ó

w ratownictwa medycznego w stosunku do za

w ratownictwa medycznego w stosunku do za

ł

ł

o

o

ż

ż

e

e

ń

ń

Wojew

Wojew

ó

ó

dzkiego Planu Dzia

dzkiego Planu Dzia

ł

ł

ania.

ania.





Liczba zespo

Liczba zespo

ł

ł

ó

ó

w (ratownictwa medycznego) w stosunku do liczby ludno

w (ratownictwa medycznego) w stosunku do liczby ludno

ś

ś

ci.

ci.

17

17

W

W

ybrane zadania i podzadania

ybrane zadania i podzadania

wraz z przypisanymi im celami i

wraz z przypisanymi im celami i

m

m

iernikami

iernikami

–

–

IV.

IV.

•

•

Minister GOSPODARKI.

Minister GOSPODARKI.

Funkcja

Funkcja

6

6

.

.

Koordynacja polityki gospodarczej kraju.

Koordynacja polityki gospodarczej kraju.

Z

Z

adanie

adanie

6

6

.

.

2

2

.

.

Dywersyfikacja

Dywersyfikacja

ź

ź

r

r

ó

ó

de

de

ł

ł

zaopatrzenia i sposobu wytwarzania energii.

zaopatrzenia i sposobu wytwarzania energii.

Podz

Podz

adanie

adanie

(...).

(...).

Tworzenie warunk

Tworzenie warunk

ó

ó

w dla funkcjonowania g

w dla funkcjonowania g

ó

ó

rnictwa

rnictwa

.

.

Cel

Cel

:

:

Wzrost efektywno

Wzrost efektywno

ś

ś

ci funkcjonowania g

ci funkcjonowania g

ó

ó

rnictwa w

rnictwa w

ę

ę

gla kamiennego.

gla kamiennego.

Wzrost zu

Wzrost zu

ż

ż

ycia w

ycia w

ę

ę

gla kamiennego

gla kamiennego

Miernik

Miernik

1

1

:

:

Rentowno

Rentowno

ść

ść

przedsi

przedsi

ę

ę

biorstw g

biorstw g

ó

ó

rniczych

rniczych

–

–

warto

warto

ść

ść

bazowa

bazowa

–

–

rentowno

rentowno

ść

ść

netto

netto

2,1% (2006), PLAN > 0.

2,1% (2006), PLAN > 0.

Miernik

Miernik

2:

2:

Jednostkowy wynik ze sprzeda

Jednostkowy wynik ze sprzeda

ż

ż

y w

y w

ę

ę

gla, warto

gla, warto

ść

ść

bazowa

bazowa

–

–

8,08 z

8,08 z

ł

ł

/t (2006),

/t (2006),

PLAN > 0.

PLAN > 0.

18

18

W

W

ybrane zadania i podzadania

ybrane zadania i podzadania

wraz z przypisanymi im celami i

wraz z przypisanymi im celami i

m

m

iernikami

iernikami

–

–

V.

V.

•

•

Minister FINANS

Minister FINANS

Ó

Ó

W.

W.

Funkcja

Funkcja

4

4

.

.

Zarz

Zarz

ą

ą

dzanie finansami pa

dzanie finansami pa

ń

ń

stwa.

stwa.

Z

Z

adanie

adanie

4.9

4.9

Dzia

Dzia

ł

ł

ania kontrolne w zakresie poboru nale

ania kontrolne w zakresie poboru nale

ż

ż

no

no

ś

ś

ci bud

ci bud

ż

ż

etu pa

etu pa

ń

ń

stwa.

stwa.

Dwa wybrane podzadania tego zadania:

Dwa wybrane podzadania tego zadania:

Podzadanie A (...) Prowadzenie kontroli podatkowych i celnych.

Podzadanie A (...) Prowadzenie kontroli podatkowych i celnych.

Cel

Cel

:

:

Sprawdzenie czy kontrolowani wywi

Sprawdzenie czy kontrolowani wywi

ą

ą

zuj

zuj

ą

ą

si

si

ę

ę

z obowi

z obowi

ą

ą

zk

zk

ó

ó

w wynikaj

w wynikaj

ą

ą

cych z

cych z

przepis

przepis

ó

ó

w prawa podatkowego i celnego.

w prawa podatkowego i celnego.

Miernik

Miernik

1

1

:

:

Ś

Ś

rednia wysoko

rednia wysoko

ść

ść

ustale

ustale

ń

ń

nale

nale

ż

ż

no

no

ś

ś

ci podatkowych przypadaj

ci podatkowych przypadaj

ą

ą

ca na 1

ca na 1

kontrolera (tys. PLN)

kontrolera (tys. PLN)

–

–

warto

warto

ść

ść

bazowa 175,53, PLAN: 184,46.

bazowa 175,53, PLAN: 184,46.

Miernik

Miernik

2

2

:

:

Liczba kontroli w toku kt

Liczba kontroli w toku kt

ó

ó

rych ujawniono przest

rych ujawniono przest

ę

ę

pstwa lub wykroczenia

pstwa lub wykroczenia

skarbowe w stosunku do (wszystkich) przeprowadzonych kontroli pr

skarbowe w stosunku do (wszystkich) przeprowadzonych kontroli pr

zez administracj

zez administracj

ę

ę

podatkow

podatkow

ą

ą

, warto

, warto

ść

ść

bazowa

bazowa

-

-

25,81%, PLAN: 26,59%.

25,81%, PLAN: 26,59%.

Miernik

Miernik

3

3

:

:

Liczba wszcz

Liczba wszcz

ę

ę

tych kontroli w roku bud

tych kontroli w roku bud

ż

ż

etowym na 1 pracownika

etowym na 1 pracownika

zatrudnionego w kom

zatrudnionego w kom

ó

ó

rce kontroli, warto

rce kontroli, warto

ść

ść

bazowa 33,58, PLAN: 33,68.

bazowa 33,58, PLAN: 33,68.

19

19

W

W

ybrane zadania i podzadania

ybrane zadania i podzadania

wraz z przypisanymi im celami i

wraz z przypisanymi im celami i

m

m

iernikami

iernikami

–

–

VI.

VI.

•

•

Minister FINANS

Minister FINANS

Ó

Ó

W

W

–

–

cd

cd

.

.

Funkcja

Funkcja

4

4

.

.

Zarz

Zarz

ą

ą

dzanie finansami pa

dzanie finansami pa

ń

ń

stwa.

stwa.

Z

Z

adanie

adanie

4.9

4.9

Dzia

Dzia

ł

ł

ania kontrolne w zakresie poboru nale

ania kontrolne w zakresie poboru nale

ż

ż

no

no

ś

ś

ci bud

ci bud

ż

ż

etu pa

etu pa

ń

ń

stwa.

stwa.

Podzadanie B (...) Inicjowanie post

Podzadanie B (...) Inicjowanie post

ę

ę

powa

powa

ń

ń

kontrolnych prowadzonych przez

kontrolnych prowadzonych przez

organ kontroli skarbowej.

organ kontroli skarbowej.

Cel

Cel

:

:

Wykrywanie istotnych nieprawid

Wykrywanie istotnych nieprawid

ł

ł

owo

owo

ś

ś

ci zagra

ci zagra

ż

ż

aj

aj

ą

ą

cych bezpiecze

cych bezpiecze

ń

ń

stwu pa

stwu pa

ń

ń

stwa.

stwa.

Miernik

Miernik

1

1

:

:

Wysoko

Wysoko

ść

ść

wp

wp

ł

ł

yw

yw

ó

ó

w bud

w bud

ż

ż

etowych (uzyskanych) w wyniku post

etowych (uzyskanych) w wyniku post

ę

ę

powa

powa

ń

ń

kontrolnych (

kontrolnych (

mln

mln

PLN)

PLN)

–

–

warto

warto

ść

ść

bazowa 108,90 ; PLAN: 114,34.

bazowa 108,90 ; PLAN: 114,34.

Miernik

Miernik

2

2

:

:

Liczba wszcz

Liczba wszcz

ę

ę

tych post

tych post

ę

ę

powa

powa

ń

ń

karnych skarbowych na1000

karnych skarbowych na1000

przeprowadzonych kontroli, warto

przeprowadzonych kontroli, warto

ść

ść

bazowa

bazowa

-

-

220,66 ; PLAN: 231,00.

220,66 ; PLAN: 231,00.

Miernik

Miernik

3

3

:

:

Ś

Ś

rednia wysoko

rednia wysoko

ść

ść

ustalonych zaleg

ustalonych zaleg

ł

ł

o

o

ś

ś

ci podatkowych przypadaj

ci podatkowych przypadaj

ą

ą

ca na

ca na

tysi

tysi

ą

ą

c kontroler

c kontroler

ó

ó

w (

w (

mln

mln

PLN) warto

PLN) warto

ść

ść

bazowa

bazowa

–

–

105,62

105,62

mln

mln

PLN ; PLAN: 109,84.

PLN ; PLAN: 109,84.

20

20

W

W

ybrane zadania i podzadania

ybrane zadania i podzadania

wraz z przypisanymi im celami i

wraz z przypisanymi im celami i

m

m

iernikami

iernikami

-

-

VII.

VII.

•

•

Minister SKARBU PA

Minister SKARBU PA

Ń

Ń

STWA.

STWA.

Funkcja

Funkcja

5

5

.

.

Ochrona praw i interes

Ochrona praw i interes

ó

ó

w Skarbu Pa

w Skarbu Pa

ń

ń

stwa.

stwa.

Z

Z

adanie

adanie

6

6

.

.

2

2

.

.

Gospodarowanie mieniem Skarbu Pa

Gospodarowanie mieniem Skarbu Pa

ń

ń

stwa.

stwa.

Podz

Podz

adanie

adanie

A (...)

A (...)

Prywatyzacja.

Prywatyzacja.

Cel

Cel

:

:

Zmiana struktury w

Zmiana struktury w

ł

ł

asno

asno

ś

ś

ciowej gospodarki przy zachowaniu poziomu zapewniaj

ciowej gospodarki przy zachowaniu poziomu zapewniaj

ą

ą

cego

cego

efektywno

efektywno

ść

ść

funkcjonowania podmiot

funkcjonowania podmiot

ó

ó

w.

w.

Miernik

Miernik

:

:

Stosunek uzyskanych przychod

Stosunek uzyskanych przychod

ó

ó

w z prywatyzacji do przychod

w z prywatyzacji do przychod

ó

ó

w zaplanowanych

w zaplanowanych

–

–

warto

warto

ść

ść

bazowa

bazowa

–

–

100%, PLAN: 100%

100%, PLAN: 100%

Podzadanie B (...)

Podzadanie B (...)

Nadz

Nadz

ó

ó

r w

r w

ł

ł

a

a

ś

ś

cicielski.

cicielski.

Cel

Cel

:

:

Utrzymanie sp

Utrzymanie sp

ó

ó

ł

ł

ek w jak najlepszej kondycji ekonomicznej: wzrost efektywno

ek w jak najlepszej kondycji ekonomicznej: wzrost efektywno

ś

ś

ci dzia

ci dzia

ł

ł

ania

ania

podmiot

podmiot

ó

ó

w gospodarczych oraz ochrona interes

w gospodarczych oraz ochrona interes

ó

ó

w pa

w pa

ń

ń

stwa.

stwa.

Miernik

Miernik

:

:

Liczba sp

Liczba sp

ó

ó

ł

ł

ek w jak najlepszej kondycji ekonomicznej, wzrost efektywno

ek w jak najlepszej kondycji ekonomicznej, wzrost efektywno

ś

ś

ci dzia

ci dzia

ł

ł

ania podmiot

ania podmiot

ó

ó

w

w

gospodarczych oraz ochrona interes

gospodarczych oraz ochrona interes

ó

ó

w pa

w pa

ń

ń

stwa, warto

stwa, warto

ść

ść

bazowa

bazowa

–

–

60%, PLAN: 65%.

60%, PLAN: 65%.