Finansowanie
działaności
gospodarczej

Instrumenty prawne

Źródła finansowania działalności
gospodarczej



Środki własne

Jednoosobowa działalność gospodarcza
Wkłady do spółki



Pożyczka



Kredyt bankowy



Leasing



„Kredyt kupiecki”

Umowa pożyczki

(art. 720 – 724 k.c.)

Definicja: Przez umowę pożyczki dający pożyczkę zobowiązuje
się przenieść na własność biorącego określoną ilość pieniędzy
albo rzeczy oznaczonych tylko co do gatunku, a biorący
zobowiązuje się zwrócić tę samą ilość pieniędzy albo tę samą
ilość rzeczy tego samego gatunku i tej samej jakości (art. 720 §
1)



Forma pisemna pod rygorem dowodowym ponad 500 złotych (art. 720

§2)



Dający może odmówić wydania pożyczki jeżeli jej zwrot jest wątpliwy z

powodu złego stanu majątkowego, o czym dowiedziała się po zawarciu
umowy (art. 721)



Termin zwrotu określony w umowie (pożyczka na czas określony) lub w

ciągu sześciu tygodni po wypowiedzeniu (pożyczka na czas
nieokreślony)



Roszczenie o wydanie pożyczki przedawnia się z upływem 6 miesięcy

Umowa kredytu bankowego

(Rozdział 5 ustawy – Prawo bankowe)



Definicja: Przez umowę kredytu bank
zobowiązuje się oddać do dyspozycji
kredytobiorcy na czas oznaczony w
umowie kwotę środków pieniężnych z
przeznaczeniem na ustalony cel, a
kredytobiorca zobowiązuje się do
korzystania z niej na warunkach
określonych w umowie, zwrotu kwoty
wykorzystanego kredytu wraz z odsetkami
w oznaczonych terminach spłaty oraz
zapłaty prowizji od udzielonego kredytu.

Elementy umowy kredytu
bankowego

Umowa kredytu powinna być zawarta na piśmie i określać w

szczególności (art. 69 ust. 2):

1) strony umowy,
2) kwotę i walutę kredytu,
3) cel, na który kredyt został udzielony,
4) zasady i termin spłaty kredytu,
4a)

w przypadku umowy o kredyt denominowany lub indeksowany do waluty

innej niż waluta polska, szczegółowe zasady określania sposobów i

terminów ustalania kursu wymiany walut, na podstawie którego w

szczególności wyliczana jest kwota kredytu, jego transz i rat kapitałowo-

odsetkowych oraz zasad przeliczania na walutę wypłaty albo spłaty

kredytu,

5) wysokość oprocentowania kredytu i warunki jego zmiany,
6) sposób zabezpieczenia spłaty kredytu,
7) zakres uprawnień banku związanych z kontrolą wykorzystania i

spłaty kredytu,

8) terminy i sposób postawienia do dyspozycji kredytobiorcy środków

pieniężnych,

9) wysokość prowizji, jeżeli umowa ją przewiduje,
10) warunki dokonywania zmian i rozwiązania umowy.

Zdolność kredytowa – art. 70

1. Bank uzależnia przyznanie kredytu od zdolności kredytowej

kredytobiorcy.



Przez zdolność kredytową rozumie się zdolność do spłaty

zaciągniętego kredytu wraz z odsetkami w terminach określonych w

umowie.



Kredytobiorca jest obowiązany przedłożyć na żądanie banku

dokumenty i informacje niezbędne do dokonania oceny tej zdolności.

2. Osobie fizycznej, prawnej lub jednostce organizacyjnej

niemającej osobowości prawnej, o ile posiada zdolność prawną,

które nie mają zdolności kredytowej, bank może udzielić

kredytu pod warunkiem

:

1) ustanowienia szczególnego sposobu zabezpieczenia spłaty kredytu,
2) przedstawienia niezależnie od zabezpieczenia spłaty kredytu programu

naprawy gospodarki podmiotu, którego realizacja zapewni - według

oceny banku - uzyskanie zdolności kredytowej w określonym czasie.

3. Kredytobiorca jest obowiązany umożliwić podejmowanie przez

bank czynności związanych z oceną sytuacji finansowej i

gospodarczej oraz kontrolę wykorzystania i spłaty kredytu

.

Zabezpieczenie kredytu -
przykłady



Osobiste



Gwarancja bankowa



Poręczenie



Weksel



Ubezpieczenie



Majątkowe



Blokada środków na
rachunku własnym



Hipoteka



Zastaw na
ruchomościach lub
prawach



Przewłaszczenie na
zabezpieczenie

Pożyczka a kredyt



Pożyczka



Udzielić może kazdy



W pieniądzu lub rzeczach
oznaczonych gatunkowo



Przeniesienie własności



Cel dowolny



Wypowiedzenie z powodu
złego stanu majątkowego
tylko przed wydaniem
pożyczki



Odpłatna lub nieodpłatna



Kredyt bankowy



Udzielają banki (itp.)



Tylko pieniężny



Oddanie do dyspozycji
(udzielony) i przeniesienie
własności (wykorzystany)



Cel oznaczony



Wypowiedzenie w każdym
czasie z braku zdolności
kredytowej, zmiany celu,
wykorzystywanie
niezgodnie z umową



Zawsze odpłatny

Umowa leasingu

art. 709[1] – 709[18] kodeksu cywilnego



Przez umowę leasingu

finansujący zobowiązuje się, w

zakresie działalności swego

przedsiębiorstwa, nabyć rzecz

od oznaczonego zbywcy na

warunkach określonych w tej

umowie i oddać tę rzecz

korzystającemu do używania

albo używania i pobierania

pożytków przez czas oznaczony,

a korzystający zobowiązuje się

zapłacić finansującemu w

uzgodnionych ratach

wynagrodzenie pieniężne,

równe co najmniej cenie lub

wynagrodzeniu z tytułu nabycia

rzeczy przez finansującego.

Umowa leasingu - warunki



Forma pisemna pod rygorem nieważności



Raty należne nawet w przypadku nieodebrania rzeczy



Finansujący nie odpowiada wobec korzystającego za
przydatność rzeczy do umówionego użytku



W przypadku utraty rzeczy korzystający spłaca
finansującego



Ubezpieczenie – w interesie obydwu stron



W przypadku zbycia rzeczy – nabywca wchodzi do umowy w
miejsce finansującego



Opcja przeniesienia własności



Leasing bezpośredni – gdy finansujący jest właścicielem
pierwotnym rzeczy

Weksel niezupełny

(

in blanco)

– Prawo wekslowe (Dz. U. z 1936 r. Nr 37, poz. 282)

Weksel własny zawiera:

1) nazwę "weksel" w samym tekście dokumentu, w języku, w jakim go

wystawiono;

2) przyrzeczenie bezwarunkowe zapłacenia oznaczonej sumy pieniężnej;
3) oznaczenie terminu płatności (w braku – za okazaniem);
4) oznaczenie miejsca płatności (w braku – w siedzibie wystawcy);
5) nazwisko osoby, na której rzecz lub na której zlecenie zapłata ma być dokonana;
6) oznaczenie daty i miejsca wystawienia wekslu;
7) podpis wystawcy wekslu.

Jeżeli weksel, niezupełny w chwili wystawienia, uzupełniony

został niezgodnie z zawartym porozumieniem, nie można

wobec posiadacza zasłaniać się zarzutem, że nie

zastosowano się do tego porozumienia, chyba że posiadacz

nabył weksel w złej wierze albo przy nabyciu dopuścił się

rażącego niedbalstwa.

Wzór weksla in blanco