1
Zarządzanie
Zarządzanie
ryzykiem
ryzykiem
w Fortis Bank
w Fortis Bank
Polska SA
Polska SA
w latach 2001 –
w latach 2001 –
2005
2005
2
Charakterystyka
Charakterystyka
Fortis Bank Polska SA
Fortis Bank Polska SA
3
Fortis Bank jest częścią grupy Fortis,
powstałej w 1990 roku, w wyniku połączenia
największej belgijskiej firmy ubezpieczeniowej
AG 1824 z holenderską grupą AMEV/VSB.
Działalność grupy na całym świecie obejmuje
głównie dwa piony: bankowy i
ubezpieczeniowy.
W Polsce grupa Fortis funkcjonuje głównie
poprzez Fortis Bank Polska SA, ale także
poprzez Fortis Securities Polska SA i Fortis
Lease Sp. z o. o.
Fortis Bank Polska SA to bank uniwersalny,
kierujący swoją ofertę do klientów
indywidualnych i instytucjonalnych,
specjalizujący się w obsłudze małych i
średnich przedsiębiorstw, oraz zamożnych
klientów indywidualnych .
4
Struktura zatrudnienia w
Struktura zatrudnienia w
Fortis Bank Polska SA
Fortis Bank Polska SA
według wykształcenia.
według wykształcenia.
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do
Sprawozdania
Zarządu Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
5
Najważniejszym źródłem finansowania działalności kredytowej
Banku są depozyty klientów. Bank przyjmuje środki zarówno od
podmiotów gospodarczych, jak i osób fizycznych. Dominują przy
tym klienci instytucjonalni - zgodnie z misją Banku, zakładającą
koncentrację w sektorze małych i średnich przedsiębiorstw.
Fortis Bank Polska SA korzysta obecnie z 2 linii kredytowych
uzyskanych z Fortis Bank (Nederland) N.V. – jednej z limitem
200 mln EUR na okres 101 miesięcy celem finansowania
bieżącej działalności operacyjnej Banku, a drugiej z limitem 200
mln EUR na okres 27 miesięcy z możliwością przedłużenia.
Celem tych umów jest zapewnienie finansowania kredytów
inwestycyjnych i obrotowych udzielanych przez Bank
działającym w Polsce klientom rekomendowanym przez Fortis
Bank SA z siedzibą w Brukseli, oraz Fortis Bank Nederland N.V.
z siedzibą w Rotterdamie. Na 31 grudnia 2005 r saldo
zadłużenia z tytułu linii kredytowych w Fortis Bank
Nederland N.V wynosiło 1 038 mln zł.
Bank finansuje swoją działalność także ze źródeł wewnętrznych.
W roku 2005 jak w latach poprzednich akcjonariusze
akceptowali proponowaną przez Radę i Zarząd Banku politykę
niewypłacania dywidendy, co pozwalało na systematyczne
uzupełnianie środków własnych.
6
Zarządzanie stopami
Zarządzanie stopami
procentowymi
procentowymi
7
Podstawowe zmienne stopy procentowe
stosowane w Banku dla kredytów oparte są na
stopie procentowej LIBOR lub EURIBOR dla
kredytów walutowych oraz WIBOR dla
kredytów złotówkowych. Jako zmienne stopy
procentowe dla kredytów w PLN, Bank stosuje
również tzw. stopy dostosowawcze, tj. stopę
kredytu lombardowego i stopę
redyskontową. Wysokość oprocentowania
kredytu w danym dniu jest równa sumie marży
Banku ustalonej w umowie i stopy bazowej
ustalanej według zasad określonych w
zarządzeniu Prezesa Zarządu. Aktualizacja stóp
dostosowawczych następuje z dniem wejścia w
życie decyzji Rady Polityki Pieniężnej NBP o
zmianie odpowiednich stóp oficjalnych.
Stosowane są również stopy stałe, które nie
podlegają zmianie w okresie obowiązywania
umowy.
8
W latach 2001 – 2005, w ślad za
obniżkami oficjalnych stóp NBP,
wprowadzanymi przez Radę Polityki
Pieniężnej, Fortis Bank Polska SA
obniżał oprocentowania lokat i kredytów
złotowych. Reagując na sytuację na
rynku pieniężnym, Bank modyfikował
również odpowiednio oprocentowanie
lokat i kredytów prowadzonych w
walucie euro i dolarach amerykańskich.
Jednocześnie Bank uatrakcyjnił swoją
ofertę, wprowadzając wśród
standardowych produktów
depozytowych zróżnicowanie
oprocentowania ze względu na ilość
zgromadzonych środków.
9
Wskaźniki finansowe
Wskaźniki finansowe
10
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do
Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
11
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do
Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
12
Zarządzanie
Zarządzanie
ryzykiem
ryzykiem
13
Ryzyko płynności
Ryzyko płynności
14
Bank definiuje ryzyko płynności jako ryzyko utraty jego
zdolności do:
• terminowego regulowania zobowiązań płatniczych,
• pozyskiwania alternatywnych do aktualnie posiadanych
funduszy,
• generowania pozytywnego salda przepływów
gotówkowych w określonym horyzoncie czasowym.
Jednym z głównych czynników generujących
powstawanie ryzyka płynności są wady procesów
zarządzania płynnością. Negatywne konsekwencje wad
tych procesów mogą być bardzo różnorodne, co czyni je
trudnymi do przewidzenia i opanowania w przypadku
zaistnienia.
Strategia Banku polega na zapewnieniu wysokiej
jakości standardów procesów dotyczących zarządzania
płynnością. Strategia stanowi, iż działania zmierzające
do poprawy jakości procesów dotyczących zarządzania
płynności maja w Banku najwyższy priorytet.
15
Bank działa w środowisku rynkowym i gospodarczym
opartym na regułach wolnorynkowych. Takie
usytuowanie, gwarantuje duże spektrum możliwości
regulowania poziomu płynności, ale jednocześnie
czyni go wrażliwym na występowanie kryzysów w
tym środowisku.
Strategia Banku polega na dążeniu do
zapewnienia, iż zależność Banku od warunków
rynkowych jest na tyle ograniczona, iż w sytuacji
kryzysu rynkowego, Bank będzie w stanie utrzymać
swoja płynność przez okres trzech miesięcy, bez
jednoczesnego ograniczania spektrum świadczonych
usług i bez inicjowania zmian w zakresie
podstawowego profilu działalności. W przypadku
kryzysu rynkowego trwającego przez dłuższy czas
strategia Banku zakłada utrzymanie płynności,
jednakże Bank nie zakłada w takiej sytuacji, iż
kontynuował będzie wcześniej obrany kierunek
rozwoju i dopuszcza wprowadzenie kosztownych
procesów zmiany profilu działalności
16
Osobne ryzyko stanowią niekorzystne zdarzenia
dotyczące Banku, które nagłośnione przez media
spowodować mogą negatywna reakcje środowiska
rynkowego. Bezpośrednim następstwem takich
zdarzeń może być drastyczne ograniczenie przez inne
banki dostępu do linii kredytowych w stosunku do
Banku oraz panika wśród klientów i masowy odpływ
depozytów.
Strategia Banku polega na aktywnym
minimalizowaniu prawdopodobieństwa wystąpienia
niekorzystnych zdarzeń dotyczących Banku. Ponieważ
jednak, wystąpienia takich zdarzeń, nie można w
całości wykluczyć, strategia Banku polega również na
zapewnieniu, iż w przypadku zaistnienia takich
zdarzeń, Bank zachowa płynność finansowa przy
możliwie minimalnych kosztach własnych
(wymiernych i niewymiernych) i podejmie skuteczne
działania w celu jak najszybszego przywrócenia
zaufania klientów i instytucji finansowych.
17
Bank monitoruje ryzyko płynności za pomocą
wielowymiarowego systemu limitów i raportów. W
zarządzaniu płynnością Bank wykorzystuje analizę
luki płynności. Wyniki tej analizy są
wykorzystywane zarówno do celów poznawczych,
jak i mają bezpośrednie przełożenie na decyzje
zarządcze poprzez system limitów płynności
odnoszących się do wielkości luki płynności.
Limity płynności skonstruowane są w ten sposób,
aby w żadnym z przedziałów jednodniowych,
skumulowana luka płynności nie przekraczała
wyznaczonego limitem poziomu. Limity podlegają
weryfikacji, co najmniej raz do roku. Obowiązują
one na dzień sporządzenia bilansu i podlegają
zmianom. Komitet Zarządzania Aktywami i
Pasywami (ALCO) dokonuje przeglądu limitów i
technik raportowania przynajmniej raz do roku.
18
Ryzyko walutowe
Ryzyko walutowe
19
Na ryzyko walutowe Banku składa się: rynkowe ryzyko walutowe i
transakcyjne ryzyko walutowe. Rynkowe ryzyko walutowe to
ryzyko niekorzystnej zmiany wyniku finansowego Banku powstałej
na skutek zmian rynkowych kursów wymiany walut SPOT.
Transakcyjne ryzyko walutowe to ryzyko niekorzystnej zmiany
wyniku finansowego Banku powstałej na skutek zawarcia przez
Bank transakcji walutowej, na niekorzystnych dla banku warunkach,
odbiegających od warunków rynkowych.
Bank uznaje, że istotnym czynnikiem generującym powstawanie
ryzyka walutowego są wady i niedoskonałości procesów
zarządzania tym ryzykiem. Mogą one skutkować:
• opóźnionym lub błędnym rozeznaniem przez Bank wielkości
aktualnej pozycji walutowej i w rezultacie ekspozycja na
niekontrolowane rynkowe ryzyko walutowe,
• brakiem adekwatnej reakcji banku na występujący, wysoki poziom
ryzyka walutowego i w rezultacie ekspozycja na ryzyko
przekraczające dopuszczalny profil,
• brakiem adekwatnej reakcji banku na rosnące straty zagrażające
realizacji przez Bank swojego celu finansowego lub wręcz
bezpieczeństwu jego kapitału i funduszy własnych,
• zawieraniem transakcji walutowych, na niekorzystnych dla banku
warunkach, odbiegających od warunków rynkowych (transakcyjne
ryzyko walutowe).
20
Strategia Banku w odniesieniu do ekspozycji na rynkowe ryzyko
walutowe stanowi, iż Bank przeprowadza operacje skutkujące
przyjmowaniem pozycji walutowych wrażliwych na zmiany kursów
rynkowych, w celu osiągnięcia pozytywnego wyniku finansowego.
Ponadto, stopień ekspozycji Banku na rynkowe ryzyko walutowe jest
stale ograniczony od góry w taki sposób, aby zapewnić z wysokim
prawdopodobieństwem, iż:
• w sytuacji zwykłej (nie kryzysowej) zmienności rynku, w żadnym dniu
roku kalendarzowego:
roczny skumulowany wynik finansowy (osiągnięty z tytuły ekspozycji
Banku na ryzyko walutowe), nie osiągnie poziomu straty, przekraczającej
dwukrotność planowanego do osiągnięcia w danym roku zysku (z tytułu
ekspozycji Banku na ryzyko walutowe),
• w sytuacji wystąpienia kryzysu rynkowego, w żadnym dniu roku
kalendarzowego:
roczny skumulowany wynik finansowy (osiągnięty z tytuły
ekspozycji Banku na ryzyko walutowe), nie osiągnie poziomu straty
przekraczającej 10% kapitału.
Sposób monitorowania ryzyka walutowego jest zgodny z
rekomendacjami Komisji Nadzoru Bankowego i oprócz sprawdzania
standardowych parametrów ryzyka, bank przeprowadza także symulacje
scenariuszy szokowych zmian kursów wymiany walut. Sposób
monitorowania ryzyka walutowego jest zgodny z zasadami istniejącymi
w grupie Fortis.
21
Ryzyko stopy
Ryzyko stopy
procentowej
procentowej
22
Na ryzyko stopy procentowej Banku składa się: transakcyjne
ryzyko stopy procentowej i rynkowe ryzyko stopy procentowej.
Transakcyjne ryzyko stopy procentowej to ryzyko zawarcia
przez Bank transakcji walutowej, na niekorzystnych dla banku
warunkach, odbiegających od warunków rynkowych. Rynkowe
ryzyko stopy procentowej to ryzyko niekorzystnej zmiany
wyniku finansowego Banku lub wielkości kapitału Banku, która
powstałej na skutek:
• ryzyko niedopasowania
• ryzyko zmienności stóp procentowych
• ryzyko opcji klienta
Bank uznaje, że istotnym czynnikiem powstawania ryzyka
stopy procentowej są wady i niedoskonałości procesów
zarządzania tym ryzykiem. Mogą one skutkować:
• opóźnionym lub błędnym rozeznaniem przez Bank wielkości
aktualnej pozycji ryzyka stopy procentowej i w rezultacie,
ekspozycja na niekontrolowane rynkowe ryzyko stopy
procentowej,
• brakiem adekwatnej reakcji banku na występujący, wysoki
poziom rynkowego ryzyka stopy procentowej i w rezultacie
ekspozycja na ryzyko przekraczające dopuszczalny profil,
23
• brakiem adekwatnej reakcji banku na rosnące straty finansowe
i kapitałowe, będące skutkiem posiadanej przez Bank pozycji
ryzyka stopy procentowej i niekorzystnych zmian rynkowych stóp
procentowych - rezultatem może być wygenerowanie strat
zagrażających realizacji przez Bank swojego celu finansowego
lub wręcz zagrażających jego stabilności finansowej,
• zawieraniem transakcji wrażliwych na zmiany rynkowych stóp
procentowych, na niekorzystnych dla Banku warunkach,
odbiegających od warunków rynkowych.
Strategia Banku polega na zapewnieniu wysokiej jakości
standardów procesów zarządzania ryzykiem stopy procentowej.
Strategia stanowi, iż działania zmierzające do poprawy jakości
procesów dotyczących zarządzania ryzykiem stopy procentowej
maja w Banku wysoki priorytet.
Strategia Banku w odniesieniu do ekspozycji na rynkowe
ryzyko stopy procentowej stanowi, iż bank przeprowadza
operacje skutkujące przyjmowaniem otwartych pozycji ryzyka
stopy procentowej, w celu osiągnięcia pozytywnego wyniku
finansowego. Ponadto, stopień ekspozycji Banku na rynkowe
ryzyko stopy procentowej jest stale ograniczony od góry w taki
sposób, aby zapewnić z wysokim prawdopodobieństwem, iż:
24
• w sytuacji zwykłej (nie kryzysowej) zmienności rynku, w
żadnym dniu roku kalendarzowego:
roczny skumulowany wynik finansowy (osiągnięty z
tytuły ekspozycji Banku na ryzyko walutowe), nie osiągnie
poziomu straty, przekraczającej dwukrotność planowanego
do osiągnięcia w danym roku zysku (z tytułu ekspozycji
Banku na ryzyko walutowe),
• w sytuacji wystąpienia kryzysu rynkowego, w żadnym
dniu roku kalendarzowego:
roczny skumulowany wynik finansowy (osiągnięty z
tytuły ekspozycji Banku na ryzyko walutowe), nie osiągnie
poziomu straty przekraczającej 10% kapitału.
Sposób monitorowania ryzyka stopy procentowej jest
zgodny zarówno z rekomendacjami Komisji Nadzoru
Bankowego jak i z zasadami istniejącymi w grupie Fortis.
25
W ramach operacji wykonywanych przez Bank
zawierane są transakcje pochodne. Transakcje te
zawierane są w celach handlowych oraz w celu
zarządzania ryzykiem walutowym oraz ryzykiem stóp
procentowych. Transakcje pochodne znajdują się także
w ofercie dla klientów. Instrumenty pochodne stosowane
w banku:
• kontrakty IRS
• FX forward
• FX swap
• kontrakty futures
• opcje na stopę procentowa
• FX Opcje
• FRA
• terminowe operacje papierami wartościowymi
26
Ryzyko kredytowe
Ryzyko kredytowe
27
Działalność kredytowa Banku skupia się na
obsłudze małych i średnich przedsiębiorstw.
Najwięcej udzielonych kredytów przypada na
branże zajmujące się handlem i usługami.
Poniższa tabela prezentuje ryzyko kredytowe w
sektorach, w których zaangażowanie Banku
przekracza 5% ogółu udzielonych przez Bank
kredytów. W pozycji kredyty nieregularne
wykazane zostały należności klasyfikowane
przez Bank jako:
• pod obserwacją,
• poniżej standardu,
• wątpliwe,
• stracone,
z wyszczególnieniem pozycji stracone.
28
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do
Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
29
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do
Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
30
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do
Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
31
Ocena ryzyka kredytowego dokonywana jest na podstawie
wewnętrznych standardów Banku, z uwzględnieniem krajowych
regulacji kredytowych oraz zasad obowiązujących w grupie
Fortis Bank.
Zarządzanie ryzykiem kredytowym jest podstawowym zadaniem
Departamentu Ryzyka Kredytowego. Analiza ryzyka
dokonywana jest na podstawie obowiązującej w Banku
standardowej metodologii oceny. Analizie podlega zarówno
ryzyko związane z danym produktem kredytowym jak i ryzyko
łącznego zaangażowania kredytowego Banku wobec podmiotu,
obejmującego wszystkie udzielone kredyty i produkty finansowe
obciążone ryzykiem kredytowym.
W Banku funkcjonuje kilkupoziomowy system analizy wniosków
kredytowych i podejmowania decyzji kredytowych, który ma na
celu zapewnienie maksymalnej obiektywności w procesie oceny
wniosku i minimalizację ryzyka związanego z zaangażowaniem
kredytowym Banku.
Poziom analizy i podejmowania decyzji zależy od pułapu
łącznego zaangażowania kredytowego Banku wobec podmiotu
gospodarczego lub grupy podmiotów powiązanych
organizacyjnie lub kapitałowo. Przyjęty przez Bank system ma
na celu zapewnienie maksymalnej obiektywności w procesie
oceny wniosku i minimalizację ryzyka związanego z
zaangażowaniem kredytowym Banku.
32
W procesie kredytowym Banku funkcje: pozyskiwania klientów i
sprzedaży produktów kredytowych oraz oceny ryzyka kredytowego
są rozdzielone organizacyjnie. Pozyskiwanie klientów i sprzedaż
produktów należy do głównych zadań linii biznesowych: Retail
Banking i Commercial Banking, zaś ocena ryzyka do zadań Pionu
Kredytów.
W odniesieniu do podmiotów kwalifikujących się lub
zakwalifikowanych do grupy podwyższonego ryzyka według
klasyfikacji obowiązujących w Banku, stosowane są - obok ogólnie
obowiązujących - dodatkowe procedury mające na celu ograniczenie
ryzyka Banku.
W celu ograniczenia ryzyka kredytowego, Bank stosuje wewnętrzne
procedury przyznawania i monitorowania kredytów. W 2005 roku
Bank wprowadził nowy regulamin podejmowania decyzji
kredytowych dostosowany do zasad obowiązujących w Fortis Bank.
Nowy model decyzji uwzględnia następujące kryteria:
• łączne zaangażowanie finansowe wobec klienta;
• przynależność do linii biznesowej;
• rating wewnętrzny;
• kategorie ryzyka kredytowego.
33
W ramach przygotowań dostosowawczych grupy
Fortis bank do wymogów Nowej Bazylejskiej Umowy
Kapitałowej, Bank uczestniczy aktywnie w pracach
mających na celu wprowadzenie metod oceny ryzyka
kredytowego dla celów ustalania wymaganego
kapitału regulacyjnego.
Bank jest uczestnikiem systemu Międzybankowej
Informacji Gospodarczej – Bankowy Rejestr
administrowany przez Związek banków Polskich oraz
systemu biura Informacji Kredytowej. Uczestnictwo
w w/w systemach wymiany informacji o klientach
kredytowych banków pozwala na pełniejszą ocenę
ryzyka kredytowego oraz przyśpiesza proces analizy
wniosków i podejmowania decyzji kredytowych.
34
35
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do
Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
36
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do
Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
37
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do
Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
38
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do
Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
39
40
Źródło: Opracowanie własne na podstawie dodatkowych noty objaśniających do
Sprawozdania Zarządu
Fortis Bank Polska SA z lat 2001 – 2005
41
Ryzyko operacyjne
Ryzyko operacyjne
42
Fortis Bank Polska SA przyjął dla potrzeb zarządzania
ryzykiem operacyjnym definicje ryzyka
zaproponowana przez Bazylejski Komitet Nadzoru
Bankowego: „Ryzyko operacyjne jest to ryzyko
wystąpienia bezpośredniej lub pośredniej straty,
wynikającej z niewłaściwych lub zawodnych procesów
wewnętrznych, ludzi i systemów lub też ze zdarzeń
zewnętrznych”.
Dla potrzeb monitorowania ryzyka operacyjnego oraz
określania w przyszłości wymogu kapitałowego z
tytułu tego rodzaju ryzyka, ryzyko operacyjne
obejmuje swoim zakresem również ryzyko prawne.
Fortis Bank Polska SA posiada odpowiednia komórkę
organizacyjna zajmująca się bieżącym badaniem
ryzyka operacyjnego oraz rozwojem i udoskonalaniem
adekwatnych technik kontroli tego rodzaju ryzyka w
Banku, stanowiąca integralna cześć Departamentu
Ryzyka.
43
Zarząd Banku dokonuje okresowej realizacji założeń
strategii w zakresie zasad zarządzania ryzykiem
operacyjnym banku. W tym celu Zarząd Banku jest
regularnie informowany na temat skali i rodzajów
ryzyka operacyjnego, na które narażony jest Bank,
jego skutków i metod zarządzania ryzykiem
operacyjnym.
Fortis Bank Polska SA w 2002 r. stworzył system
monitorowania ryzyka operacyjnego i zarządzania
ryzykiem operacyjnym. Systemy monitorowania
ryzyka operacyjnego w Banku oparte są na bazach
danych zawierających informacje odnośnie
występujących strat operacyjnych. Tworzone bazy
rejestrujące straty operacyjne zostały wykorzystane
w analizie oraz ograniczaniu ryzyka operacyjnego w
Banku.
Szczególne znaczenie Bank przywiązuje do
zmniejszania ryzyka operacyjnego poprzez
udoskonalanie procesów wewnętrznych, a także do
ograniczania ryzyka operacyjnego towarzyszącego
wprowadzaniu nowych produktów i usług.
44
Fortis Bank Polska SA posiada również specjalny
plan dotyczący zachowania ciągłości działania
Banku w sytuacjach krytycznych (Business
Continuity Plan), obejmujący wszystkie podstawowe
funkcje biznesowe Banku.
W Fortis bank Polska SA obowiązuje „Program
przeciwdziałania procederowi ‘prania pieniędzy’
oraz przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu”, a
także „Program Poznaj Swojego Klienta”. Za
realizacje zadań i obowiązków określonych w
Programie przeciwdziałania praniu pieniędzy
odpowiada Koordynator Programu powołany przez
Zarząd Banku. Ponadto w każdym Oddziale oraz
jednostkach centrali Banku zostali wyznaczeni
Koordynatorzy odpowiedzialni za realizację
Programu na szczeblu swojej jednostki.
45
Bank przyjmując dyspozycje lub zlecenie klienta
do przeprowadzenia transakcji, której
okoliczności wskazują, że wartości majątkowe
mogą pochodzić z nieujawnionych źródeł,
rejestruje taką transakcję w rejestrze bankowym
oraz niezwłocznie powiadamia pisemnie
Generalnego Inspektora Informacji Finansowej
(GIIF) o takiej transakcji. Przyjmując natomiast
dyspozycję lub zlecenie klienta do
przeprowadzenia transakcji, której równowartość
przekracza 15 000 EUR, pracownik Banku
identyfikuje zleceniodawcę transakcji oraz
rejestruje ją w bankowym rejestrze. Od 1 lipca
Fortis bank Polska raportuje do Generalnego
Inspektora Informacji Finansowej dane o
transakcjach zarejestrowanych w bankowym
rejestrze.
Fortis bank Polska nie współpracuje z wirtualnymi
bankami, które nie posiadają fizycznej siedziby.
46
Dziękujemy za
Dziękujemy za
uwagę
uwagę