Wykład 6

Depozyty

1) Depozyt jako czynność

bankowa

2) Umowa rachunku

bankowego

3) Funkcjonowanie

rachunku bankowego

4) Klasyfikacja depozytów
5) Koszty i oprocentowanie

depozytów

6) Gwarancja wkładów w

Polsce

7) Parametry porównawcze

lokat

Depozyt jako czynność

bankowa

Depozyty to

fundusze

udostępniane bankowi przez
klientów

(deponentów).

W sensie prawnym depozyt to

wartość powierzona do
przechowywania.

Przyjmowanie depozytów określane jest jako

czynność pasywna/bierna banku

i przebiega

według schematu:

BANK

przyjęcie środków w formie

gotówkowej (w
kasie)

bezgotówkowej
(wpływ na
rachunek)

KLIENT

powstanie
zobowiązania

depozyty na

żądanie

depozyty
terminowe

powstanie
wierzytelności

Powierzenie
środków
pieniężnych

Rachunek bankowy reprezentuje umowę o przechowywanie
depozytu.

Umowa o otwarcie rachunku bankowego jest kombinacją
różnych typów umów prawa cywilnego i handlowego. Ma
zatem

charakter cywilno-prawny

, a umawiające się strony

są równorzędnymi partnerami.

W umowie tej

bank zobwiązuje się do przechowywania

środków pieniężnych posiadacza rachunku i do
przeprowadzania na jego zlecenie rozliczeń pieniężnych.

Integralną częścią umowy jest

regulamin

, co oznacza, że

podpisując umowę klient akceptuje wszystkie punkty
zapisane w obu dokumentach.
Umowa rachunku bankowego została uregulowana w art.
725 Kodeksu cywilnego i w art. 54 ustawy

ustawy Prawo

bankowe.

Umowa rachunku bankowego powinna określać

przede wszystkim:

1) Strony umowy,

2) Rodzaj otwieranego rachunku,

3) Walutę w jakiej rachunek jest prowadzony,

4) Czas, na jaki rachunek został otwarty,

5) Wysokość oprocentowania i warunki jego zmiany,

6) Sposób dysponowania środkami zgromadzonymi na rachunku,

7) Terminy wypłaty lub kapitalizacji odsetek,

8) Terminy realizacji zleceń posiadacza rachunku,

9) Zakres odpowiedzialności banku za terminowe i prawidłowe

przeprowadzenie rozliczeń pieniężnych oraz wysokość
odszkodowania za przekroczenie terminu realizacji dyspozycji
posiadacza rachunku,

10) Tryb i warunki dokonywania zmian umowy,

11) Sposób i termin wypowiedzenia lub rozwiązania umowy

rachunku,

12) Zasady rozwiązania umowy w razie niedokonywania na

rachunku żadnych obrotów.

FUNKCJONOWANIE

RACHUNKU

BANKOWEGO

STAN

RACHUNKU

1) Wpłaty gotówkowe
2) Przelewy na rachunek
3) Zainkasowane czeki obce
4) Naliczone wymagalne
odsetki

1) Wypłaty
gotówkowe
2) Obciążenia czekami
własnymi
3) Przelewy z
rachunku

Rozwiązanie umowy rachunku bankowego

następuje z

chwilą wygaśnięcia umowy

, to jest upływu czasu,

na który zawarto umowę.

Rozwiązanie umowy rachunku bankowego może nastąpić w
każdym czasie

po wypowiedzeniu

. Bank przez wypowiedzenie

może jednak rozwiązać umowę tylko z ważnych powodów, np.
rażącego naruszenia przez posiadacza rachunku warunków
umowy.

Zamknięcie rachunku może również nastąpić

w przypadku

likwidacji, upadłości lub śmierci właściciela.

Zamknięcie rachunku może nastąpić zgodnie z umową

przypadku braku wpływu środków,

np. w ciągu 3 miesięcy od

zawarcia umowy rachunku bankowego.

W przypadku gdy umowa rachunku oszczędnościowego nie
stanowi inaczej ulega ona rozwiązaniu, jeżeli w ciągu 5 lat

nie

dokonano na rachunku żadnych obrotów poza okresowym
dopisaniem odsetek

, a stan środków na rachunku nie

przekracza kwoty minimalnej ustalonej w umowie.

Klasyfikacja depozytów

Dla celów sprawozdawczych depozyty kwalifikowane są:

• przedsiębiorstw,

• gospodarstw domowych,

• instytucji niekomercyjnych działających na rzecz gospodarstw
domowych.

Ponadto dzielone są na:

Depozyty bieżące



Depozyty terminowe



Depozyty zablokowane



Depozyty z terminem wypowiedzenia

Depozyty bieżące (rachunki

bieżące)



czyli środki zdeponowane na rachunkach bieżących
podmiotów w banku, które mogą być na żądanie i
bez żadnych restrykcji wypłacone w formie gotówki
i/lub wykorzystane dla regulowania płatności za
pomocą czeku, polecenia przelewu, karty płatniczej,
itp.



Do kategorii tej zaliczyć należy również depozyty
jednodniowe typu "over night", tj. takie, które
zostaną zlikwidowane do końca następnego dnia
roboczego po dniu złożenia depozytu.



Do bieżących depozytów zalicza się wszystkie środki
pieniężne, jeżeli nie został zadeklarowany termin ich
przechowywania na rachunku.

Depozyty terminowe

- środki zdeponowane w banku na

określony termin, które nie mogą być wycofane przed terminem
umownym lub wycofanie ich powoduje restrykcje, np. istotne
obniżenie należnych odsetek.

Depozyty zablokowane

- środki zdeponowane w

instytucji sprawozdającej, którymi deponent nie może
dobrowolnie rozporządzać z uwagi na ich przeznaczenie na
określone cele,

m.in. na rozliczenia akredytyw.

Depozyty z terminem wypowiedzenia

- środki

zdeponowane w instytucji sprawozdającej bez określonego
terminu, które nie mogą jednak być wycofane bez uprzedniego
powiadomienia instytucji sprawozdającej o zamiarze podjęcia
całości lub części depozytu. Okres wypowiedzenia określony jest
w umowie. Wycofanie depozytu bez uprzedniego
wypowiedzenia jest niemożliwe lub powoduje utratę istotnej
części lub całości należnych odsetek.

Ustawa Prawo bankowe wymienia następujące

rodzaje depozytów -

rachunków bankowych:

rachunki bieżące (awista)

– prowadzone głównie dla

podmiotów gospodarczych, ale też gmin i miast w celu umożliwienia im
przeprowadzenia rozliczeń wolnych środków oraz dla zagospodarowania
wolnych środków obrotowych. Wypłaty następują na żądanie klienta.

rachunki pomocnicze

– służące do wyodrębnienia środków

pieniężnych na ściśle określone cele związane zazwyczaj z
prowadzeniem działalności gospodarczej, np. do rozliczenia transakcji z
określonym kontrahentem. Umowa precyzuje rodzaj tych rozliczeń
(wpłat ,wypłat).

rachunki lokat terminowych

– służące do przechowywania

środków pieniężnych (depozytów) przez pewien okres wynikający z
umowy zawartej z bankiem, Zwykle jest to okres 1,2,3,6,12,24,36
miesięcy. Lokaty terminowe mogą być również przyjmowane na okresy
indywidualne - negocjowane. Rachunek lokaty terminowej może
funkcjonować bez określenia okresu przechowywania wkładu, ale wtedy
podjęcie wkładu wymaga okresu wypowiedzenia.

4. rachunki oszczędnościowe

rachunki oszczędnościowe

– na których gromadzone są

wkłady pieniężne osób fizycznych (szkolnych kas oszczędnościowych i
pracowniczych kas zapomogowo-pożyczkowych).

W praktyce banki najczęściej oferują rachunki rozliczeniowo –
oszczędnościowe (RORy).

Konto osobiste - rachunek oszczędnościowo-

rozliczeniowy (ROR)

Rachunek oszczędnościowo-rozliczeniowy łączy w sobie funkcje
depozytową (oszczędzanie) z funkcją rozliczeniową (możliwość
bezgotówkowego regulowania zobowiązań).

ROR to szczególny typ umowy rachunku bankowego, tj. rachunku
bieżącego dla osoby fizycznej, czyli konta osobistego. Konto takie -
zgodnie z nazwą - służy do zaspokajania potrzeb osobistych jego
właściciela - osoby fizycznej, czyli klienta indywidualnego. Na
koncie gromadzone są wpłaty, pochodzące z wynagrodzeń lub
świadczeń emerytalno-rentowych, przekazywanych przez zakłady
pracy właściciela, jak również z innych tytułów.

Właściciel konta może zlecić dokonywanie (regulowanie)
płatności za czynsz, telefon, energię elektryczną, gaz itp. (tzw.

zlecenia stałe

). Klient może zadłużyć się w ciężar rachunku,

tzw.

debet

w ROR, do określonej wysokości i na określony czas

lub korzystać z kredytu w rachunku bieżącym.

Kredyt ten w okresie objętym umową jest odnawialny.

Każda spłata całości lub części wykorzystanego kredytu
powoduje, że odnawia się on do wysokości określonej w umowie
w okresie kredytowania. Dla kredytu tego typu ustala się
dostępny limit w wysokości wielokrotności miesięcznych
wpływów na rachunek oraz okres spłaty. Na koncie ROR można
też blokować określone kwoty, jak dla wkładów terminowych, w
celu otrzymania wyższego oprocentowania.

Rodzaje depozytów terminowych

Lokaty terminowe na warunkach standardowych

Właściciel rachunku zobowiązuje się do oddania do dyspozycji

banku pewnej sumy na określony czas (minimum 1 miesiąc) w
zamian za odsetki od zdeponowanych oszczędności.

Lokaty mogą być otwierane w ramach już istniejących bądź nowo

otwartych rachunków.

W okresie utrzymania lokat nie mogą być dokonywane wpłaty

uzupełniające. Natomiast po upływie zadeklarowanego
okresu, lokaty wraz z naliczonymi odsetkami są
automatycznie odnawialne na następny okres, chyba że klient
złoży inną dyspozycję.

jest to najczęściej spotykana forma lokowania pieniędzy w
banku. Zawierana jest poprzez umowę lokaty terminowej,
gdzie jest określona kwota, okres, oraz stopa procentowa
lokaty. Jest to najbardziej sztywna i sformalizowana forma
lokowania środków pieniężnych. W trakcie trwania lokaty już
nic nie można zmieniać. Nie można ani dopłacać ani wypłacać
zdeponowanych środków.
Zerwanie lokaty powoduje nieprzyjemne konsekwencje. Ale,
za to lokaty tego typu mają wyższe oprocentowanie niż lokaty
bardziej elastyczne. Jest to oferta najkorzystniejsza, gdy
deponent ma pewność, że pieniędzy nie będzie potrzebować
przez okres trwania lokaty.

Lokaty terminowe na warunkach

standardowych c.d.

Lokaty rentierskie -

to takie, które pozwalają otrzymywać

odsetki co pewien okres bez konieczności wycofywania
kapitału. Odsetki są dla deponenta stałym źródłem dochodu.
Lokaty takie wymagają minimalnej kwoty wpłaty. Odsetki nie
pobrane przelewane są na rachunek bieżący lub nie
oprocentowany rachunek.

Lokata dynamiczna

- inaczej lokata progresywna - jest to

umowa z bankiem dotycząca lokowania środków, z której
klient może się wycofać przed końcem okresu trwania tej
umowy bez niebezpieczeństwa utraty odsetek. W zamian za
korzystanie z twoich pieniędzy bank zobowiązuje się wypłacać
odsetki. Wkłady te są zwykle niżej oprocentowane niż w
lokacie terminowej. Charakteryzuje się zmienną stopą
procentową w różnych okresach trwania. Oprocentowanie
środków zgromadzonych na rachunku w miarę upływu czasu
(najczęściej pełnych miesięcy) rośnie. W ten sposób bank
zachęca klientów do jak najdłuższego przetrzymywania
środków na rachunku. Jednocześnie w każdej chwili można je
wycofać, nie tracąc odsetek naliczonych za dany okres.

Lokaty automatyczne:

Środki na rachunku bieżącym klienta są automatycznie

przekazywane pod koniec dnia księgowego na rachunek
depozytowy w celu otwarcia jednodniowej lokaty terminowej.
Przy otwieraniu lokaty automatycznej, klient negocjuje z
bankiem minimalne saldo na rachunku bieżącym, powyżej
którego środki pieniężne zgromadzone na rachunku zostaną
przekazane na lokatę automatyczną oraz kwotę jednodniowej
jednostki lokacyjnej lokaty.

Oprocentowanie lokat automatycznych jest ustalane

indywidualnie z każdym klientem i jest atrakcyjniejsze niż
oprocentowanie rachunku bieżącego.

Po zakończeniu dnia księgowego środki pieniężne są

przeksięgowane na lokatę automatyczną. Następnego dnia
roboczego środki wraz z należnymi odsetkami są
automatycznie przekazane z powrotem na rachunek
wskazany przez klienta.

Lokaty jednodniowe:

•

Lokata overnight (O/N)

– lokata terminowa

niekapitalizowana i nieodnawialna. Klient zobowiązuje się
oddać do dyspozycji pewną sumę na określony czas (jeden
dzień) w zamian za odsetki od zdeponowanych oszczędności.

•

Lokata tomnext (T/N)

– tomorrow – next after tommorow.

Przepływ środków następnego dnia po zawarciu umowy,
zwrot kolejnego dnia.

•

Lokata spotnext (S/N)

– spot – next after spot. Przepływ

środków drugiego dnia po zawarciu umowy, zwrot trzeciego
dnia.

Lokaty weekendowe:

Środki z rachunku bieżącego są w piątek po zakończeniu dnia

bankowego automatycznie przenoszone na lokatę
weekendową, a w poniedziałek rano (przed rozpoczęciem
dnia bankowego) są przelewane (wraz z odsetkami) na
rachunek bieżący klienta. Lokata weekendowa może być
realizowana również w postaci stałych zleceń.

Lokaty jednodniowe

dla klientów indywidualnych



to standardowe lokaty bankowe. Jedyna różnicą jest okres, na
jaki składa się w banku depozyt – jeden dzień, nie zaś np. 3
lub 6 miesięcy. Ponadto, założenie lokaty jednodniowej
gwarantuje nam, że nie będziemy zmuszeni do zapłacenia
podatku od zysków kapitałowych. W związku z faktem, iż
odsetki z depozytu nie przekraczają (dziennie) 2,50 groszy,
podatek zaokrągla się do zera. To właśnie z tego powodu
istnieje ograniczenie, co do maksymalnej kwoty lokaty
jednodniowej – najczęściej do 15 – 16 tys. zł.



we wszystkich bankach posiadających w swojej ofercie tego
typu depozyty, istnieje możliwość automatycznego rolowania
inwestowanych środków. W rezultacie wielokrotnie zakładana
lokata jednodniowa przyjmuje postać lokaty długoterminowej
o dziennej kapitalizacji.

Zalety i wady lokat jednodniowych



Lokaty jednodniowe dają po pierwsze - możliwość stałego dostępu
do posiadanych środków. W przeciwieństwie do lokat na dłuższy
okres, takich jak depozyty na 3 lub 6 miesięcy, wcześniejsze
zerwanie lokaty skutkuje jedynie utratą odsetek naliczonych za
ostatni dzień, nie zaś za dłuższy okres. Drugą z najważniejszych
zalet jest fakt, że średnie oprocentowanie tego typu lokat jest
znacznie wyższe niż w przypadku kont oszczędnościowych, które
charakteryzują się taką samą dostępnością do oszczędności.



Do największych

wad

lokat jednodniowych zaliczyć należy

natomiast wymóg założenia w banku zwykłego rachunku
oszczędnościowo – rozliczeniowego. Nie tylko wydłuża to czas
potrzeby na załatwienie niezbędnych formalności, ale także w
niektórych przypadkach wiąże się ze znacznymi kosztami, które w
ostatecznym rozrachunku mogą znacznie obniżyć całkowity zysk z
inwestycji.

Lp.

Nazwa

Banku

Oprocentowani

Wymagny

ROR

Sprawdź!

6,17 proc.

TAK

Bank BPS

4,94 proc.

NIE

Multibank

4,85 proc.

TAK

mBank

4,50 proc.

TAK

Bank BGŻ

4,50 proc.

TAK

Najlepsze lokaty jednodniowe – zestawienie (luty 2010)

Źródło: porównywarka finansowa

www.comperia.pl

Lokaty negocjowane:

To forma lokaty terminowej przyjmowanej na warunkach

indywidualnych. Lokaty negocjowane otwierane są na
ustaloną indywidualnie z klientem liczbę dni w przedziale 1-
365 dni. Otwierane są w złotych i walutach wymienialnych w
ramach istniejącego lub nowo otwartego rachunku. jest to
propozycja dla osób dysponujących większą sumą pieniędzy.
W zależności od banku minimalna kwota, od której można
negocjować oprocentowanie wynosi od 20.000 do 100.000 zł.
Najczęściej jednak kwota ta wynosi 50.000 zł. Wynegocjować
można najczęściej ok. 2 - 3 punkty procentowe. Wszystko
zależy od banku, jego obecnej sytuacji, oraz od
pełnomocnictw, jakie mają pracownicy, z którymi ustalamy
oprocentowanie. Niekiedy do podwyższenia mają
uprawnienia Dyrektorzy oddziałów, a czasami potrzebny jest
kontakt z odpowiednim departamentem. Jeżeli bank akurat
potrzebuje środków na dany okres czasu, to jest skłonny
zaoferować klientowi więcej, niż w sytuacji, gdy środków ma
pod dostatkiem.

Oprocentowanie

lokaty jest

indywidualnie negocjowane z klientem

Lokata

negocjowana nie jest automatycznie odnawialna na kolejne
okresy. W okresie utrzymania lokaty nie mogą być
dokonywane wpłaty uzupełniające.

Lokaty awizowane (call deposits):



Lokaty awizowane umożliwiają lokowanie środków na terminy
od 3 do 21 dni. Lokata ta może być wycofana po
wcześniejszym zgłoszeniu (awizowaniu) wypłaty. Klient
zobowiązany jest powiadomić bank na 24 lub 48 godzin przed
wypłatą środków – stąd nazwy call-24, call-48.warunkiem
założenia lokaty jest zazwyczaj posiadanie rachunku
bankowego w danym banku oraz wpłata minimalnie określonej
przez bank kwoty. W lokacie tej nie określa się terminu na jak
długo zdeponowane będą nasze pieniądze. Oprocentowana
jest według zmiennej stopy procentowej. Oczywiście
dopuszcza się możliwość negocjacji wysokości oprocentowania
– przy wysokiej kwocie lokaty. W lokacie typu call nie
kapitalizuje się odsetek, a kiedy zdecydujemy się na wycofanie
naszych oszczędności musimy złożyć w banku wypowiedzenie.

Struktura rocznego całkowitego kosztu prowadzenia

rachunku ROR:

Całkowity koszt prowadzenia
rachunku bankowego jest
zróżnicowany w zależności
od kanału dystrybucji.

Mniejsze opłaty poniesie klient
banku w przypadku korzystania
tylko z elektronicznych
form kontaktu z bankiem.

Gwarancja wkładów w Polsce

Od dnia 28 listopada 2008 r. obowiązuje podwyższony limit
gwarancji środków zgromadzonych w banku przez jednego
deponenta do 50 tys. euro. Środki te podlegają 100 proc.
gwarancji. W przypadku środków na rachunkach wspólnych
(np. współmałżonków) limit gwarancji 50 tys. euro dotyczy
każdego ze współposiadaczy rachunku.
Podstawa: znowelizowana w dniu 23 października 2008 r.
ustawa o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym (Dz.U. Nr 209,
poz. 1315).

Wcześniej obowiązkowy system gwarantowania środków pieniężnych
obejmował środki gwarantowane do wysokości:

• równowartości w złotych 1.000 EURO - w 100% wartości środków
gwarantowanych,

• przekraczające równowartość w złotych 1.000 EURO, a nie przekraczające
równowartości w złotych 22.500 EURO - w 90% wartości środków
gwarantowanych.

Ochronie podlegają
imienne depozyty
złotowe i walutowe:

•osób fizycznych,
•osób prawnych,
•jednostek
organizacyjnych nie
mających osobowości
prawnej, o ile posiadają
zdolność prawną,

•szkolnych kas
oszczędności i
pracowniczych kas
zapomogowo –
pożyczkowych.

Czyje depozyty nie
podlegają ochronie?

•skarbu państwa,
•instytucji finansowych takich
jak: banki, domy maklerskie,
fundusze emerytalne, fundusze
inwestycyjne, NFI, podmioty
świadczące usługi
ubezpieczeniowe,

•podmiotów, które nie są
uprawnione do sporządzania
uproszczonego bilansu oraz
rachunku zysków i strat (z
wyjątkiem jednostek samorządu
terytorialnego),

•kadry zarządzającej bankiem
oraz głównych akcjonariuszy
(posiadających co najmniej 5 %
akcji banku).

Zasady obliczania kwoty gwarantowanej:

•wszystkie środki zgromadzone w banku przez jedną osobę,
niezależnie od tego na ilu rachunkach (np. lokat terminowych,
bieżących, oszczędnościowo-rozliczeniowych), traktowane są jako
jeden depozyt,

•podstawę do obliczania kwoty gwarantowanej stanowi suma
środków ulokowanych na wszystkich rachunkach.

W jakiej walucie wypłacane są środki gwarantowane?

•Niezależnie od waluty w jakiej nominowany jest depozyt, wypłata
środków gwarantowanych następuje w złotych po przeliczeniu
wartości wkładu walutowego wg kursu z dnia upadłości banku.

Czy można odzyskać tę część depozytów, która nie jest
gwarantowana przez BFG?

•Tak. Stanowi ona wierzytelność deponenta do masy upadłości
banku i może zostać odzyskana w trakcie postępowania
upadłościowego.

Skąd Bankowy Fundusz Gwarancyjny bierze środki na
wypłacanie kwot gwarantowanych?

•W razie upadłości banku, BFG zbiera środki od wszystkich innych
banków, aby wypłacić kwoty gwarantowane klientom upadłego
banku.

Inne instytucjonalne systemy ochrony klientów instytucji
finansowych funkcjonujące w Polsce

•System Rekompensat
http://www.kdpw.com.pl/kdpw/sg_rekompensata.jsp

•Ubezpieczeniowy Fundusz Gwarancyjny
http://www.ufg.pl/index.php?module=index

Plusy i minusy lokat

Plusy lokat

Minusy lokat



niewielki kapitał

potrzebny do otwarcia
lokaty np. 1000 zł,
pewny, ściśle określony
zysk,



brak potrzeby śledzenia

sytuacji rynkowej i
czynników mogących
mieć znaczny wpływ na
zmianę wartości lokaty.



zamrożenie kapitału na
czas trwania lokaty,



utrata znacznej części
odsetek w przypadku
zerwania jej przed
terminem,



stosunkowo niski zysk w
porównaniu z innymi
bardziej zaawansowanymi
formami inwestowania.

Czynniki wyboru lokaty bankowej:

- wysokosc oprocentowania oraz czestotliwosc kapitalizacji
odsetek,
- wysokosc kwoty minimalnej,
- czy istnieje mozliwosc negocjowania wysokosci
oprocentowania w przypadku posiadania wiekszej kwoty
pieniedzy,
- czy odsetki sa dopisywane do kapitalu czy tez bank przekazuje
je na nieoprocentowany rachunek,
- wysokosc oplat zwiazanych z zalozeniem lokaty,
- mozliwosc wyboru rodzaju lokaty.

Na co zwrócić uwagę, jeśli już
zdecydujemy się na założenie
lokaty terminowej?

(cechy lokat)



Dostępność



Okres trwania



Stopa procentowa



Częstotliwość naliczania (kapitalizacja)

odsetek.



Opłaty dodatkowe

Okres trwania



Najpopularniejsze są lokaty: miesięczne,

kwartalne, półroczne i roczne. Występują jednak
okresy bardzo krótkie np. 1 tygodniowe lub
nawet 1 dniowe tzw. O/N (over night) lub bardzo
długie 5-10 letnie.



W dobie wzrostu stóp procentowych

korzystniejsze są lokaty 1 miesięczne,
ewentualnie kwartalne. Zakładanie lokat na rok
jest atrakcyjne, gdy zakończy się cykl podwyżek
stóp procentowych dokonywany przez Radę
Polityki Pieniężnej.

Stopa procentowa



stała - stosowana przy krótkich terminach daje
pewność, że nie ulegnie zmianie w czasie trwania
lokaty.



zmienna - zależna od zmian stóp procentowych NBP,
może ulec zmianie w trakcie trwania lokaty. Jeszcze
niedawno bardziej zalecana ze względu na
spodziewane podwyżki stóp procentowych. Aktualnie
bardziej zalecana jest stopa stała.



progresywna - oprocentowanie rośnie wraz z kwotą
i/lub długością lokaty.

Stopa procentowa c.d.



Na im dłuższy okres zdeponujemy środki, tym wyższe

otrzymamy oprocentowanie. Podobnie jest z kwotą lokaty; im

wyższa, tym lepsze oprocentowanie możemy otrzymać.



W oprocentowaniu progresywnym kryje się niekiedy pułapka,

w którą wpada część klientów. Banki często wykorzystują w

swoich reklamach informacje typu: oprocentowanie aż

10%.Tyle tylko, że naprawdę 10% dotyczy znacznych kwot i

naliczane jest wyłącznie w ostatnim okresie trwania lokaty.

Jeśli uśrednimy oprocentowanie z wszystkich miesięcy,

faktyczna stopa procentowa bywa równa średniej rynkowej.



Zawsze należy sprawdzić, czy oprocentowanie jest takie

samo dla całego okresu trwania lokaty i jakich dotyczy kwot.

W przeciwnym razie może się okazać, że 10% rocznie, które

zwabiło nas do banku, dotyczy lokat na minimum 100 tys. zł.

Przy naszych skromnych 5-10 tys. zł. otrzymamy jedynie

6%.

Częstotliwość naliczania
(kapitalizacja) odsetek.



codziennie (over night), tygodniowo,

miesięcznie, kwartalnie.



im częstsza kapitalizacja, tym lepiej np. na

koniec miesiąca, a nie kwartału. Pojawia się
wówczas tzw. procent składany. Naliczone
odsetki dodawane są do lokaty i procentują
dalej.

Opłaty dodatkowe



opłata za transfer środków z lokaty na inne konto niż w

banku, w którym posiadamy lokatę. Choć pozornie taki

przelew może okazać się nieistotny, wiele zależy od

kwoty lokaty. Jeśli zdeponujemy 1000 zł na rok na 5%,

to otrzymamy 50 zł odsetek. Jeśli z tej kwoty przyjdzie

nam zapłacić dodatkowe 5 zł za przelew, odsetki

maleją do 45 zł, czyli realnie zarabiamy 4,5% a nie

5%. (5zł to 0,5% od 1000 zł). Niby nic, ale zawsze.



Jeśli w banku, w którym posiadamy konto, oferują nam

5% i to bez zbędnych kosztów, to nie ma większego

sensu iść do konkurencji. Korzyści z wyższego

oprocentowania będą widoczne przy większych

kwotach lokat.

Przykład lokaty, w której wyjątkowo wysokie
oprocentowanie zaczyna się i kończy na
materiałach reklamowych



Lokata progresywna (dynamiczna) – zwykle

reklamowana jako niezwykle wysoko

oprocentowana. W rzeczywistości realne

oprocentowanie lokaty wcale nie odbiega od

oferty konkurencji, a nawet bywa niższe. Kluczem

lokaty progresywnej jest oprocentowanie rosnące

wraz z czasem jej trwania. W każdym kolejnym

miesiącu jest nieco wyższe, aby na sam koniec

osiągnąć poziom znacznie wyższy niż średnia

rynkowa. Problem w tym, że uśredniając

oprocentowanie takiej lokaty, otrzymamy dużo

mniej, niż zapewnia nas reklama.

Np.. Lokata dynamiczna
Polbanku



„Zarabiaj w szybszym tempie do 14,5% na lokacie”



1m – 4%



5m – 5%



9m – 7,6%



12m –

14,5%

- tylko ostatni miesiąc!!!!!

plus

lokaty progresywnej można zaliczyć sposób naliczania

odsetek w przypadku zerwania lokaty. Dzięki przyjętej formie
podziału lokaty na części, proporcjonalnie do okresu jej trwania,
bank naliczy nam odsetki za okres, który minął. Np. zrywamy
lokatę w piątym miesiącu jej trwania. Bank naliczy nam odsetki

4 miesiące, według obowiązującej w tym okresie stopy

procentowej.

Lokata rentierska



mało popularna i niezbyt atrakcyjna. Jej

charakterystyczną cechą jest sposób

naliczania odsetek. W odróżnieniu od

klasycznych lokat, w których naliczone odsetki

są kapitalizowane, czyli doliczane do kwoty

lokaty w przypadku lokaty rentierskiej

pozostają do dyspozycji klienta. Przykładowo

klient zakłada roczną lokatę na 100 tys. zł

oprocentowaną na 6% rocznie. Co miesiąc

może otrzymywać odsetki, czyli 0,5% od

kwoty 100 tys. zł (6%/12mcy), co da mu 500 zł

odsetek do dyspozycji. Nie jest to wiele.

Lokata rentierska c.d.



Lokata rentierska nie daje więc efektu procentu składanego,

co jest istotnym atutem wszelkich form oszczędzania. Procent

składany polega na dodawaniu już naliczonych odsetek do

sumy lokaty i dalszym jego naliczaniu w kolejnych okresach.



Trudno wskazać dla kogo takie rozwiązanie jest szczególnie

atrakcyjne. Wydaje się, że dla banku idealnym klientem do

założenia lokaty rentierskiej jest klient z dużymi

oszczędnościami rzędu 1 mln zł i więcej, a dodatkowo o

bardzo konserwatywnym podejściu do oszczędzania i nieufny

wobec nowinek. Taki klient chce mieć na koniec każdego

miesiąca określoną kwotę do dyspozycji i jeśli ją otrzyma,

więcej go nie interesuje. Pomimo, że konkurencja i rozwój

usług finansowych dla zamożnych klientów oferuje

rozwiązania pozwalające zarobić na tym samym kapitale 2-3

razy więcej.

Konta oszczędnościowe
-alternatywa dla
klasycznych lokat



Eliminują wady lokat



Łączą wysokie oprocentowanie ze swobodą
dysponowania środkami.

Za takim rozwiązaniem przemawia fakt, że
oprocentowanie na koncie niewiele ustępuje najwyżej
oprocentowanym lokatom, a przy okazji zachowujemy
dużą swobodę dostępu do oszczędności. Podwyżki
stóp procentowych sprawiają, że obecnie założona
lokata za pół roku może nie być już tak atrakcyjna.
Poza tym jej zerwanie skutkuje zazwyczaj utratą
części naliczonych odsetek.

Czym jest konto
oszczędnościowe?



To rodzaj hybrydy. Łączy cechy lokaty bankowej i
tradycyjnego rachunku.



Oprocentowanie - uzależnione od wielkości depozytu,
a nie tak jak na lokacie od okresu przez jaki
trzymamy pieniądze w banku - jest co prawda trochę
niższe niż na lokacie.



W zamian zyskujemy swobodny dostęp do
zgromadzonych pieniędzy. Możemy wypłacić je z
konta oszczędnościowego w dowolnym momencie,
nie tracąc nic z odsetek, które zdążyły narosnąć. W
podobnej sytuacji posiadacze lokat o odsetkach
najczęściej mogą zapomnieć.

źródło: Money.pl

-wykres uwzględnia oprocentowanie konta oszczędnościowego oferowane przez bank przy minimalnej,
wymaganej wpłacie. Oprócz BGŻ (1000 zł) i Dominet Banku (100 zł) minimalna wpłata wynosi 1 zł
- w banku Citi Handlowy oprocentowanie może wynosić 7,07 proc. przy wpłacie w wysokości 1 zł, ale naliczane jest tylko w miesiącach, w
których nie dokonujemy ani jednego przelewu

Konto oszczędnościowe
c.d.



Lepiej sytuowani i najbardziej oszczędni posiadacze kont

mogą liczyć na oprocentowanie które przekracza granicę 7

proc. Tak jest np. w Dominet Banku. Gdy trzymamy na

koncie co najmniej 100 tys. zł, zarabiamy 7,3 procent w

skali roku. Gdy mamy na rachunku od 500 tys. do 2 mln

złotych, oprocentowanie sięga 7,77 procent.



Lukas Bank kusi klientów oprocentowaniem w wysokości 8

proc.

Jest to jednak oprocentowanie promocyjne, które

obowiązuje od 14.10.2008 do 13.01.2009. Promocją objęte

są środki wpłacone w tym czasie do wysokości 50 tys. zł.

Później oprocentowanie Rachunku Oszczędzam jest w

przedziale od 4,5 do 5,5 procent. W Polbanku

oprocentowanie sięga 7,5 procent. Ale by tyle zarobić,

trzeba mieć na rachunku oszczędnościowym co najmniej

milion złotych.

Konto oszczędnościowe
c.d.



Uzależnione od stanu konta różnice

w oprocentowaniu

pojawiają się też w: Lukas Banku, PKO BP i jego internetowym

ramieniu Inteligo, BGŻ, ING Banku Śląskim, Toyota Banku.



W Citi Handlowym odsetki w wysokości 7,07 procent są

naliczane tylko w

miesiącu, w którym nie dokonaliśmy

żadnego przelewu

i gdy mamy na Koncie Super

Oszczędnościowym mniej niż 50 tys. złotych.



W Multibanku różnice w oprocentowaniu dotyczą rachunków

oszczędnościowych powiązanych z oferowanymi przez bank

tradycyjnymi rachunkami, czyli tzw. ROR-ami.

Trzeba jednak pamiętać, że stopa oprocentowania jest zmienna.

Oznacza to, że gdyby Rada Polityki Pieniężnej zdecydowała

się na obniżenie stóp procentowych, to automatycznie banki

mogą obniżyć oprocentowanie na koncie.

ILE ZAROBIMY NA KONTACH OSZCZĘDNOŚCIOWYCH PRZEZ TRZY MIESIĄCE? (stan konta - 10

tys. zł)

Bank

Konto

Oprocentowanie

Odsetki brutto

Odsetki netto

Polbank

Konto

Samooszczędzające

7,00 proc.

175,83

142,42

Dominet Bank

(1) (2)

Dominujące Konto
Oszczędnościowe

7,00 proc.

175,00

141,75

Bank Pocztowy

Nowe Konto

Oszczędnościowe

6,00 proc.

150,61

121,99

Toyota Bank

(2)

Konto

Oszczędnościowe

6,00 proc.

150,61

121,99

Deutsche Bank PBC

db Konto

Oszczędnościowe

5,77 proc.

144,81

117,30

mBank

eMax plus

5,75 proc.

144,31

116,89

Multibank

MultiMax

5,65 proc.

141,79

114,85

BZ WBK

Konto

Oszczędnościowe

5,50 proc.

138,01

111,79

Volkswagen Bank

Direct

Plus Konto

5,25 proc.

131,72

106,69

Citi Handlowy

Konto

Oszczędnościowe

5,05 proc.

126,68

102,61

ING Bank Śląski

Otwarte Konto

Oszczędnościowe

5,00 proc.

125,42

101,59

PKO BP

Mocne Konto

Oszczędnościowe

5,00 proc.

125,42

101,59

Inteligo

(2)

Rachunek

Oszczędnościowy

4,80 proc.

120,39

97,52

BGŻ (1)

Konto Lokacyjne

Eskalacja

4,50 proc.

112,50

91,13

Lukas

Bank

(1) (2)

Rachunek Oszczędzam

4,50 proc.

112,50

91,13

Źródło: Money.pl

Bank

Konto

Koszt pierwszego przelewu w

miesiącu

(internet)

Koszt kolejnego przelewu w

miesiącu

(internet)

Czy wymagane jest

posiadanie ROR-u?

Polbank

Konto Samo

oszczędzające

0 zł (przelew na rachunek

wewnętrzny), 4 zł (przelew na

rachunek zewnętrzny)

0 zł (przelew na rachunek wewnętrzny), 4

zł (przelew na rachunek zewnętrzny)

NIE

Dominet Bank

Dominujące Konto
Oszczędnościowe

0 zł

0,5 proc. wypłacanej kwoty, min. 6 zł

TAK

Bank Pocztowy

Nowe Konto

Oszczędnościowe

0 zł

5 zł

NIE

Toyota Bank

Konto Oszczędnościowe

0 zł (jeden przelew przez telefon,

jeden przez SMS, jeden przez

internet)

9 zł

TAK

Deutsche Bank PBC

db Konto

Oszczędnościowe

0 zł (pierwsze dwa przelewy na

rachunki wewnętrzne), 6 zł

(przelew na rachunek

zewnętrzny)

6 zł

NIE

mBank

eMax plus

0 zł

5 zł (na rachunek prowadzony w

mBanku), 10 zł (rachunek prowadzony w

innym banku krajowym)

NIE

Multibank

MultiMax

0 zł

5 zł (na rachunek wewnętrzny), 10 zł (na

rachunek zewnętrzny)

NIE

BZ WBK

Konto Oszczędnościowe

0 zł

5 zł (na rachunki prowadzone w BZWBK),

8 zł (na inne rachunki krajowe)

NIE

Volkswagen Bank Direct

Plus Konto

0 zł

NIE

Citi Handlowy

Konto Oszczędnościowe

0 zł

7,99 zł

NIE

ING Bank Śląski

Otwarte Konto

Oszczędnościowe

0 zł

6 zł (dla klientów posiadających ROR w

banku), 10 zł (dla pozostałych klientów)

NIE

PKO BP

Mocne Konto

Oszczędnościowe

9,99 zł

NIE

Inteligo

Rachunek

Oszczędnościowy

0 zł

0,4 proc. wypłacanej kwoty, min. 9,99 zł

TAK

BGŻ

Konto Lokacyjne Eskalacja

0 zł (przelew można zdefiniować

tylko w oddziale, bez założonego

ROR-u w banku)

10 zł ( bez założonego ROR-u w banku

przelew można zdefiniować tylko w

oddziale)

NIE

Lukas Bank

Rachunek Oszczędzam

0 zł (przelew można zrobić tylko

na ROR w tym banku)

10 zł (przelew można zrobić tylko na ROR

w tym banku)

TAK

Document Outline

Slide 1
Slide 2
Slide 3
Slide 4
Slide 5
Slide 6
Slide 7
Slide 8
Slide 9
Slide 10
Slide 11
Slide 12
Slide 13
Slide 14
Slide 15
Slide 16
Slide 17
Slide 18
Slide 19
Slide 20
Slide 21
Slide 22
Slide 23
Slide 24
Slide 25
Slide 26
Slide 27
Slide 28
Slide 29
Slide 30
Slide 31
Slide 32
Slide 33
Slide 34
Slide 35
Slide 36
Slide 37
Slide 38
Slide 39
Slide 40
Slide 41
Slide 42
Slide 43
Slide 44
Slide 45
Slide 46
Slide 47
Slide 48
Slide 49