Aktualny

powszechny

system

emerytalny

w Polsce od

2014r.

Sylwia
Dworakowska
Nr indeksu:
273435

Prasówka:

2

„Złoty znowu słabnie, ale

gospodarce nie szkodzi.”

3

Źródło: Rzeczpospolita

„Stawka VAT może nie spaść

w przyszłym roku „

4

Wpływy z podatku nie rosną.

Decyzja w sprawie stawek VAT zostanie podjęta w trzecim
kwartale 2016 r. – informuje Ministerstwo Finansów. Będzie
uzależniona od postępów działań nad poprawą ściągalności tego
podatku.

Źródło:
Rzeczpospolita

Wsparcie dla kredytobiorców

5

Branża musi łącznie zapłacić na FWK 600 mln
zł.

Źródło: Rzeczpospolita

Chińskie interwencje

podtrzymują rynek

6

Źródło: www.rp.pl

Handel z Rosją zamiera

7

Źródło: Rzeczpospolita

Umocnienie dolara

Choć ka len da rium ma kro eko no micz
ne nie ob fi to wa ło w istot ne pu bli ka
cje, nie prze szko dzi ło to
do la ro wi w kontynuacji umoc nie nia.

8

Plan prezentacji:

1.

Zmiany w 2014r.

2.

Podział składki emerytalnej od 2014r.

3.

Wypłata świadczeń emerytalnych.

4.

Staż pracy oraz dziedziczenie.

5.

Finanse publiczne a zmiany w OFE.

6.

Podwyższenie wieku emerytalnego.

7.

Konta IKE i IKZE.

8.

Prognozy na przyszłość.

9

Zmiany w 2014r.

W połowie stycznia 2014 roku

zaczęła obowiązywać ustawa
zmieniająca funkcjonowanie
systemu emerytalnego i
wprowadzająca zasady wypłaty
świadczeń ze środków
zgromadzonych w otwartych
funduszach emerytalnych (OFE).

10

Najważniejsze zmiany:

1. Uszczuplenie środków gromadzonych
w OFE poprzez przekazanie części

aktywów zgromadzonych w OFE do
ZUS.

2. Korekta wielkości składki emerytalnej

przekazywanej do funduszy.

11

Najważniejsze zmiany

cd:

3. Wprowadzenie dobrowolności

drugiego filara.

4. Zmiana limitów inwestycyjnych

mających zastosowanie do
działalności OFE.

12

Efekt zmian:

Zmiany zniosły obowiązek
członkostwa
w otwartych funduszach
emerytalnych.

Od kwietnia do 31 lipca 2014r.
uczestnicy systemu emerytalnego
wybrali , czy chcą, aby część ich
składki emerytalnej trafiała do OFE ,
czy na subkonto w ZUS.

13

Czas na zmianę decyzji

Kolejne „okno” w zakresie przejścia
pomiędzy częścią kapitałową a
repartycyjną zostanie otwarte w
2016r., a następne możliwości
transferu będą pojawiać się co
cztery lata – zawsze w terminie od
1 kwietnia do 31 lipca danego roku
kalendarzowego.

14

Kalendarium zmian w

systemie

Miesiąc

ZUS

OFE

Luty 2014

3 lutego Umorzenie 51,50% jednostek
zapisanych na rachunku każdego członka
OFE.

Kwiecień 2014

od 1 kwietnia Przyjmowanie
oświadczeń o przekazywaniu składek
do OFE.

Maj 2014

30 maja Informacja o obowiązku
przekazania całości środków za osoby
niepobierające EOK wskutek
zawieszenia.

30 maja Przekazanie środków
zgromadzonych na rachunkach osób
pobierających EOK.

Czerwiec 2014

12 czerwca Przekazanie środków za
osoby niepobierające EOK wskutek
zawieszenia

Lipiec 2014

do 31 lipca Koniec przyjmowania
oświadczeń o przekazywaniu składek
do OFE.

Październik 2014

31 października Informacja o

obowiązku przekazania środków za

osoby w wieku niższym o 10 lat od

wieku emerytalnego.

31 października Informacja o liczbie
umorzonych jednostek rozrachunkowych

Listopad 2014

do 12 listopada Przekazanie środków
zgromadzonych na rachunku członka OFE
za osoby w wieku niższym o 10 lat od
wieku emerytalnego.

Marzec 2015

Zaewidencjonowanie na subkoncie w
ZUS środków pochodzących z
umorzenia 51,50% jednostek
zapisanych na rachunku każdego
członka OFE.

15

Źródło: emerytura.gov.pl

Podział składki w polskim systemie
emerytalnym po zmianach od 2014r.

16

Składka emerytalna
19,52%

Pracodawca

9,76%

Pracownik

9,76%

9,76%

2,46%

7,3
%

12,22% fundusz

emerytalny

w FUS

(konto ubezpieczonego

w ZUS)

7,3% fundusz
emerytalny
w FUS (subkonto w
ZUS)

lub

(dobrowolnie)

4,38%

fundusz

emerytalny

w FUS

2,92

%

OFE

Źródło: Dwumiesięcznik ZUS nr1 (118)
2014r.

Co należy zrobić jeśli chcemy by

część składki była odprowadzana

do OFE?

Ubezpieczeni, chcący aby
składka
w wysokości 2,92% była
odprowadzana do OFE, powinni
dostarczyć do ZUS odpowiedni
dokument.

17

Co z osobami w rozpoczynającymi

pracę w okresie

1.08.2014r.- 31.03.2016r.?

Osoby dopiero rozpoczynające pracę
będą mogły od razu zdecydować, czy
chcą, aby część ich składki
emerytalnej była przekazywana do
OFE.
W przypadku braku zawarcia umowy z
OFE w okresie pierwszych 4 msc
zatrudnienia, składki emerytalne będą
trafiały w całości do ZUS.

18

Obniżenie opłat- OFE

Od początku 2014 roku OFE
mogą pobierać maksymalnie
1,75% składki emerytalnej jako
opłatę.
Wcześniej było to nawet 10%.

19

Wypłata świadczeń

emerytalnych



Wypłata świadczeń przez ZUS.



Obliczanie świadczenia poprzez
podzielenie stanu konta przez
przeciętne dalsze trwanie życia.



Środki z OFE transferowane do FUS



Przenoszenie środków z OFE 10 lat.
przed osiągnięciem wieku
emerytalnego (tzw. „suwak
bezpieczeństwa”)

20

Staż pracy

Od 1 stycznia 2014r. wymagany
staż pracy dla kobiet jest
systematycznie podnoszony i od
stycznia 2022 r. będzie wynosił
25 lat dla obu płci.

21

Dziedziczenie zebranych

środków

Jeśli nie dożyjemy emerytury, bądź
odejdziemy w ciągu 3 lat po przejściu
na nią, zgromadzone pieniądze
zostaną przekazane najbliższym.

22

Finanse Publiczne a zmiany

w OFE



Umorzenie obligacji, których
wartość wynosi 121 mld zł,
spowoduje spadek długu
publicznego o blisko 8 pkt proc.
PKB



Umorzenie obligacji powoduje
zmniejszenie wydatków budżetu.



Im niższa składka przekazywana
do OFE, tym niższy deficyt.

23

Podwyższanie wieku

emerytalnego

Wiek emerytalny będzie
podwyższany co 4 msc o jeden
miesiąc.
Wprowadzenie podwyższonego
wieku emerytalnego dotyczy:



kobiet ur. po 31.12. 1952 r.,



mężczyzn ur. po 31.12.1947 r.

24

Co zrobić by zapewnić finansowe

bezpieczeństwo na jesień życia?

Usankcjonowanymi w systemie
emerytalnym są Indywidualne
Konta Emerytalne (IKE) bądź
Indywidualne Konto
Zabezpieczenia Emerytalnego
(IKZE) - to swoiste osobiste plany
emerytalne pozwalające na
gromadzenie i pomnażanie
środków, którym towarzyszą
dodatkowe korzyści podatkowe.

25

Indywidualne Konto

Emerytalne (IKE)

Jest zwolnione z podatku od
zysków kapitałowych, ale tylko w
przypadku, gdy środki wypłacimy
po przejściu na emeryturę.

26

Indywidualne konta

zabezpieczenia emerytalnego

(IKZE)

Przy IKZE zapłacimy podatek
dochodowy po zakończeniu
inwestycji, ale wpłaty
dokonywane na ten rachunek
można odliczyć od podstawy
opodatkowania.

27

Zmiany w IKZE



Wprowadzenie podatku
ryczałtowego
w wysokości 10% od wypłat z
kont IKZE.



Wprowadzenie kwotowego
limitu wpłat na IKZE.

28

Polisy inwestycyjne typu

unit-linked.

To portfele funduszy
inwestycyjnych z polisą
ubezpieczeniową na życie.
Coraz większa liczba produktów
tego typu jest zwolniona z opłat
za alokację środków pomiędzy
funduszami.

29

Prognozy na przyszłość-

2060r.



Brak pieniędzy na minimalne
emerytury dla 25%-50%
uprawnionych do tego świadczenia.



Większy udział w strukturze
demograficznej osób powyżej 65
roku życia (powyżej 32,7%)



Współczynnik obciążenia
systemowego zwiększy się do ok.
50% (obecnie ok. 36%)

30

Bibliografia:



Dwumiesięcznik Zakładu

Ubezpieczeń Społecznych nr 1
(118) 2014



Gazeta prawna



http://emerytura.gov.pl



www.mpips.gov.pl



www.finanse.egospodarka.pl

31

Dziękuję za

wysłuchanie

prezentacji 

32

Pytania do grupy:

33

1.

Przez maksymalnie ile
miesięcy będzie udzielane
wsparcie kredytobiorcom w
ramach Funduszu
Wsparcia Kredytobiorców?

34

18 miesięcy

35

2. Ile trwał i kiedy się
zakończy zakaz sprzedaży
akcji przez dużych
inwestorów
instytucjonalnych.

36

Trwał pół roku.
Zakończył się
dzisiaj.

37

3. Podaj przykład kraju,
który rok 2015 zakończył
wzrostem obrotów z Rosją.

38

Np. Dania, Estonia,
Belgia

39

4.

W jakim przedziale

czasowym
w 2014r. można było
podjąć decyzję dotyczącą
przekazania części składki
do OFE?

40

1 kwietnia – 31 lipca

41

5. W którym roku zostanie

otwarte najbliższe okno
transferowe?

42

W 2016 roku.

43

6. Co ile lat będzie można

dokonać zmiany decyzji
dotyczącej przekazywania
środków do OFE?

44

Co 4 lata.

45

7. Jaki procent składki

emerytalnej może być
przekazany do OFE?

46

2,92% składki

emerytalnej

47

8. Ile procent obecnie może

maksymalnie wynosić
opłata pobierana przez
OFE?

48

1,75% składki
emerytalnej.

49

9. Ile lat przed przejściem

na emeryturę OFE zaczyna
przenosić środki do ZUS-u?

50

10 lat.

51

10. Co oznacza skrót IKZE?

52

Indywidualne konta
zabezpieczenia
emerytalnego.

53

11. W którym roku i ile

wymagany staż pracy
będzie wynosił tyle samo
lat dla obu płci?

54

W styczniu 2022 r.
staż pracy będzie
wynosił 25 lat dla obu
płci.

55

12. Czy środki zebrane w
OFE podlegają dziedziczeniu?

56

TAK

57

13. Podaj jedną z korzyści dla

finansów publicznych płynącą
ze zmian w OFE?

58



Umorzenie obligacji, których
wartość wynosi 121 mld zł,
spowoduje spadek długu
publicznego o blisko 8 pkt
proc.



Umorzenie obligacji
powoduje zmniejszenie
wydatków budżetu.



Im niższa składka
przekazywana do OFE, tym
niższy deficyt.

59

14. Czym jest polisa

inwestycyjna typu unit-
linked?

60

Są to portfele funduszy
inwestycyjnych z polisą
ubezpieczeniową na życie.

61

15. Dla około ilu procent
uprawnionych do pobierania
emerytury może zabraknąć
pieniędzy?

62

25-50% uprawnionych

63