Inkaso dokumentowe

Inkaso bankowe

Inkaso dokumentowe

jest operacją

bankową wynikającą z umowy między podawcą
inkasa/eksporterem i bankiem, polegającą na
wydaniu importerowi dokumentów dotyczących
towaru albo w zamian za zapłatę, albo po
spełnieniu przez niego innych warunków niż
zapłata gotówkowa, np. zaakceptowanie traty,
złożenie weksla własnego. Bank postępuję
zgodnie z instrukcjami przekazanymi mu przez
eksportera w zleceniu inkasowym.

Istota inkasa

• Inkaso dokumentowe należy do

uwarunkowanych

form płatności, gdyż

importer zobowiązuje się do zapłaty za
wysłany przez eksportera towar w zamian
za dokumenty reprezentujące towar

• Uwaga – decyzję o zapłacie podejmuje

importer

Rodzaje inkasa ze względu na

sposób i termin zapłaty

• Inkaso gotówkowe

– bank wydaje

dokumenty importerowi po dokonaniu
przez niego płatności

• Inkaso terminowe

/inkaso akceptacyjne/

–

bank wydaje dokumenty importerowi po
zaakceptowaniu przez niego weksla

Podmioty występujące przy płatności za

pomocą inkasa dokumentowego

• Zleceniodawca/ podawca inkasa

–

eksporter, który przygotowuje dokumenty i
przekazuje je do banku wraz ze zleceniem
inkasowym

• Bank zleceniodawcy

, który otrzymane

dokumenty przekazuje zgodnie z
instrukcją eksportera do banku
inkasującego w kraju importera

Podmioty występujące przy płatności za

pomocą inkasa dokumentowego

• Bank inkasujący/prezentujący

– bank,

który przedstawia importerowi dokumenty
i zgodnie ze zleceniem inkasuje zapłatę
lub uzyskuje zabezpieczenie zapłaty

• Płatnik importer

, który na podstawie

prezentowanych mu dokumentów
dokonuje zapłaty lub zabezpiecza zapłatę,
np. przez akcept traty

Przykładowe warunki inkasa

Terms of payment: documentary collection
Documents against payment
Cash against the following documents
• Sight draft
• 3 clean original B/Ls
• Invoice in 3 copies
• Certificate of quality
• Packing list in 3 copies

PRZEBIEG INKASA DOKUMENTOWEGO

EKSPORTER

IMPORTER

BANK

INKASUJĄCY

BANK

EKSPORTERA

(1) Umowa sprzedaży towarów

(2) Wysyłka towaru

(6) Zap

ła

ta/

akce

pt

(5) Preze

nta

cja

do

kume

ntó

w

(4) Dokumenty i zlecenia inkasowe

(7) Przekazanie zapłaty/ akceptu

(3) Do

kume

nty

w

raz

ze

zle

cen

ie

m

in

kaso

w

y

m

(8) Zap

ła

ta/

akce

pt

Dokumenty prezentowane w

ramach inkasa dokumentowego

• Weksel trasowany
• Faktura handlowa
• Dokumenty transportowe
• Dokumenty ubezpieczeniowe
• Inne dokumenty towarowe

Czynności banku eksportera

• Sprawdza czy dokumenty przekazane

przez eksportera są prawidłowo
przygotowane

• Ustala sposób zapłaty kosztów inkasa i

wskazuje kto te koszty ponosi

• Świadczy pomoc w udzielaniu instrukcji

dotyczącej zasad obrotu wekslowego

Czynności banku importera

• Informuje importera o nadejściu

dokumentów

• Wzywa importera do uiszczenia zapłaty
• Przekazuje do banku eksportera bieżące

informacje o przebiegu inkasa

• Przekazuje uzyskane środki na rachunek

wskazany przez bank eksportera

PODSTAWOWE RODZAJE INKASA

INKASO

INNE

Gwarantowane

Towarowe

W zamian za

list zobowiązujący

DOKUMENTOWE

BANKOWE

POZABANKOWE

GOTÓWKOWE

Typu D/P

Typu C/D

TERMINOWE

Akceptacyjne

Typu D/A

Z akceptem

po zapłacie

Spedytorskie

Kapitańskie Telegraficzne

INKASO FINANSOWE

(proste, czyste)

Znaków

pieniężnych

Czeków

Weksli

Innych

dokumentów

finansowych

Rodzaje inkasa

Rodzaj prezentowanych dokumentów
• Inkaso dokumentowe
• Inkaso bezdokumentowe /finansowe,

proste/

Kierunek transakcji

• Inkaso eksportowe /nostro/
• Inkaso importowe /loro/

Termin i forma płatności

• Inkaso dokumentowe gotówkowe D/P
• Inkso dokumentowe gotówkowe C/D
• Inkaso dokumentowe akceptacyjne D/A
• Inkaso z akceptem po zapłacie D/P

Inkaso pozabankowe

• Inkaso spedytorskie
• Inkaso kapitańskie
• Inkaso telegraficzne

Zalety inkasa

• niewielkie ryzyko wydania dokumentów

przed uiszczeniem płatności

• Mniejsze koszty niż w przypadku

akredytywy

• Zapłata może być po dostawie /akcept na

tracie/

• Istnieje możliwość kredytowania importera

Wady inkasa

• Bank nie podejmuje żadnych zobowiązań
• Importer może nie wykupić dokumentów
• Wadliwie, niezgodne z kontraktem

dokumenty

• Dokumenty nie gwarantują właściwej

jakości i stanu towaru

Jednolite zasady dotyczące inkasa

• Opracowane przez Międzynarodowa Izbę

Handlową /ostatnia modyfikacja 1996/

• URC – ICC Uniform Rules for Collection

No 522

• Składają się z 26 artykułów , ujętych w 7

rozdziałach

• Ich celem jest ujednolicenie zasad

postępowania i jednolitej interpretacji

terminów dotyczących inkasa