DEKRETACJA HURTOWNI MALWINA sp. z o.o.

Lp.

Data

Dowód

Treść operacji

Kwota

WN

MA

1.

07.12.2011

FVZ

342/2011

Zakupiono towary od
PP „ARIKA”
- wartość netto
- VAT
- wartość brutto

27.000,00
6.210,00
33.210,00

301
223

210

2.

07.12.2011

PZ 58/2011

Przyjęto zakupione
towary do magazynu

27.000,00

330

301

3.

08.12.2011

FVZ

125/2011

Zakupiono papier do
drukarki
- wartość netto
- VAT
- wartość brutto

540,00
124,20
664,20

401
223

100

4.

20.12.2011

FVS 90/2011 Sprzedano towary dla

PH „JOWITA”
- wartość netto
- VAT
- wartość brutto

37.800,00
8.694,00
46.494,00

201

730
224

5.

20.12.2011

WZ 85/2011

Wydano sprzedane
towary nabywcy

27.000,00

731

330

6.

31.12.2011

WB 12/2011

Otrzymano wyciąg
bankowy:
- Przelew od PP
JOWITA za FVS
90/2011
- Przelew dla ARIKA
za FVZ 342/2011
- prowizja za przelew
- odsetki od kredytu
bankowego
- odsetki od środków
na rachunku
bankowym

46.494,00


33.210,00
5,00

200,00


180,00

130


210
402

751


130

201


130
130

130


750

7.

31.12.2011

PK 1/2011

Naliczono i
zaksięgowano
miesięczny koszt
zużycia środków
trwałych

335,00

400

071

8.

31.12.2011

PK 2/2011

Przeksięgowano VAT
należny i naliczony:
- VAT należny
- VAT naliczony

8.694,00
6.334,20

224
225

225
223

9.

31.12.2011

PK 3/2011

Naliczono i
zaksięgowano podatek
dochodowy

1.881,00

871

220

10.

31.12.2011

PK 4/2011

Przeksięgowanie na
WF:
- przychody ze
sprzedaży
- wartość sprzedanych
towarów wg cen
zakupu

37.800,00

27.000,00

730

860

860

731

- usługi obce
- przychody
finansowe
- koszty finansowe
- miesięczny koszt
amortyzacji
- zużycie materiałów i
energii
- podatek dochodowy

5,00

180,00
200,00

335,00

540,00
1.881,00

860

750
860

860

860
860

402

860
751

400

401
870