RZiS

start

rok 1

rok 2

rok 3

rok 4

1

Przychody

2

-

Koszty sprzedanych 
usług

3

-

Koszty ogólne bez 
amortyzacji

4

-

Amortyzacja

5

+

Wynik na PPO i PKO

6

=

Zysk operacyjny 
(EBIT)

7

+

Przychody finansowe

8

-

Koszty finansowe

9

=

Zysk brutto

10

-

Podatek

11

=

Zysk netto

Bilans

start

rok 1

rok 2

rok 3

rok 4

12

Aktywa trwałe

400 000

13

Aktywa obrotowe

14

Zapasy

15

Należności 

16

Gotówka

17

Aktywa razem

17

Kapitał własny

18

Kapitał podstawowy

400 000

19

Zysk bieżącego okresu

20

Inne kapitały własne

21

Kredyty bankowe

22

Zobowiązania 
handlowe

23

Pasywa razem

Sprawozdanie z przepływu środków pienięznych

start

rok 1

rok 2

rok 3

rok 4

24

Zysk netto

25

+

Amortyzacja

26

+

Zysk / strata na 
działności 

27

+

Zmiana zapasów

28

+

Zmiana należności

29

+

Zmiana zobowiązań

30

+

Odsetki

31

=

Przepływy z dz. 
operacyjnej

32

Przepłwywy z dz. 
inwestycyjnej

-400 000

33

+

Dopłaty do k. 
własnego

34

+

Wypłaty dla właścicieli

35

+

Zaciągnięcie kredytu

36

+

Spłata kredytu

37

+

Odsetki

38

=

Przepływy z dz. 
finansowej

39

=

Przepływy razem

40

+

Saldo początkowe 
SPN

41

=

Saldo końcowe SPN

0