DEKRETACJA HURTOWNII „KOMPUTEREK”

Lp. data

dowód

Treść operacji

Kwota

WN

MA

1.

03.12.2012

FVZ

31/2012

Zakupiono usługę od
Z.U. „Złota Rączka”
sp. z o.o.

- w. netto

- VAT

- w. brutto

2.500,00
575,00
3.075,00

402
225

210

2.

18.12.2012

FVS

25/12/2012

Sprzedano towary
dla Sklepu
komputerowego
„DYSKIETKA” sp.
z o.o.

- wartość netto

- VAT

- wartość brutto

54.400,00
12.512,00
66.912,00

201

730
225

3.

18.12.2012

WZ

25/12/2012

Wydano sprzedane
towary nabywcy

37.400,00

731

330

4.

30.12.2012

PK

1/12/2012

Zaksięgowano listę
płac:
- wynagrodzenie
brutto
- składki społeczne
- składki zdrowotne
- zaliczka do US

7.500,00
1.028,25
582,45
330,00

404
231
231
231

231
221
221
220

5.

31.12.2012

PK

2/12/2012

Naliczono i
zaksięgowano
obciążenia
pracodawcy

1.555,50

405

221

6.

31.12.2012

WB

12/2012

Otrzymano wyciąg
bankowy:
- spłata zob. wobec
Z.U. „Złota Rączka”
- przelew
wynagrodzenia netto
pracowników
- prowizja za
przelew
- spłata raty kredytu
- odsetki od kredytu

3.075,00

5.559,30

5,00

180,00
120,00

210

231

403

134
755

130

130

130

130
130

7.

31.12.2012

PK

3/12/2012

Naliczono i
zaksięgowano
podatek dochodowy
od osób prawnych

1.011,00

870

220

8.

31.12.2012

PK

4/12/2012

Przeksięgowanie na
WF:
- przychody ze
sprzedaży
- wartość
sprzedanych
towarów w cenach
zakupu
- wynagrodzenia
pracowników

54.400,00


37.400,00


7.500,00

730


860


860

860


731


404

- Ubezpieczenia
społeczne i inne
świadczenia
- Podatki i opłaty
- koszty finansowe
- usługa obca

1.555,50

5,00
120,00
2.500,00

860

860
860
860

405

403
755
402