DEKRETACJA HURTOWNI „PRIMA” sp. z o.o.
Lp.
data
dowód
Treść operacji
kwota
WN
MA
1.
02.12.2013
FVZ
341/2013
Zakupiono materiały biurowe
do zużycia w dziale
księgowości od Sklepu
EUROSTEMPEL
- wartość netto
- VAT
- wartość brutto
300,00
69,00
369,00
401
223
100
2.
09.12.2013
FVZ
128/2013
Zakupiono towary od PP
SALOM sp. z o.o.
- wartość netto
- VAT
- wartość brutto
40.000,00
9.200,00
49.200,00
301
223
210
3.
09.12.2013 PZ 45/2013
Przyjęto zakupione towary do
magazynu
40.000,00
330
301
4.
18.12.2013
FVS
90/2013
Sprzedano towary dla Sklepu
Narciarskiego SNOW sp. z o.o.
- wartość netto
- VAT
- wartość brutto
45.000,00
10.350,00
55.350,00
201
730
224
5.
18.12.2013
WZ
90/2013
Wydano sprzedane towary
nabywcy
30.000,00
731
330
6.
31.1.2013
WB
12/2013
Otrzymano wyciąg bankowy:
a) Przelew dla PP
SLALOM sp. z o.o.
b) Prowizja za przelew
c) Odsetki od kredytu
bankowego
d) Odsetki od środków
pieniężnych na
rachunku bankowym
49.200,00
10,00
300,00
200,00
210
402
751
131
131
131
131
750
7.
31.12.2013 PK 1/2013
Przeksięgowano VAT należny
i naliczony:
a) VAT należny
b) VAT naliczony
10.350,00
9.269,00
224
225
225
223
8.
31.12.2013 PK 2/2013
Naliczono i zaksięgowano
podatek dochodowy od osób
prawnych ( 19%)
2.772,00
870
220
9.
31.12.2013 PK 3/2013
Przeksięgowanie na Wynik
finansowy:
a) Przychodów ze
sprzedaży
b) Przychodów
finansowych
c) Kosztów finansowych
d) Wartości sprzedanych
towarów wg cen
zakupu
e) Usług obcych
f) Zużycia materiałów i
energii
45.000,00
200,00
300,00
30.000,00
10,00
300,00
730
750
860
860
860
860
860
860
751
731
402
401
