Dekretacja Hurtowni PLATON sp. z o.o.

Lp.

data

dowód

Treść operacji

kwota

WN

MA

1.

02.12.2013 FVZ 341/2013 Zakupiono materiały biurowe

od Sklepu PAPIRUS

Wartość netto:

VAT

w. brutto

200,00
46,00
246,00

401
223

100

2.

09.12.2013 FVZ 128/2013 Zakupiono towary od PP

„IGLOO” sp. z o.o.

- w. netto

- VAT

- w. brutto

22.000,00
5.060,00
27.060,00

301
223

210

3.

09.12.2013 Pz 45/2013

Przyjęto do magazynu
zakupione towary

22.000,00

330

301

4.

18.12.2013 FVS 90/2013

Sprzedano towary dla
Hurtowni „Eskimos” sp. z o.o.

- wartość netto

- VAT

- wartość brutto

29.000,00
6.670,00
35.670,00

201

730
224

5.

18.12.2013 Wz 90/2013

Wydano sprzedane towary
nabywcy

15.500,00

731

330

6.

31.12.2013 WB 12/2013

Otrzymano wyciąg bankowy:
- przelew dla PP ”IGLOO” za
FVZ 128/2013
- prowizja za przelew
- odsetki od kredytu
bankowego
- odsetki na rachunku
bieżącym

27.060,00

10,00

400,00

150,00

210

402

751

131

131

131

131

750

7.

31.12.2013 PK 1/2013

Przeksięgowano VAT należny
i naliczony:
- VAT należny
- VAT naliczony

6.670,00
5.106,00

224
225

225
223

8.

31.12.2013 PK 2/2013

Naliczono i zaksięgowano
podatek dochodowy od osób
prawnych (19%)

2.478,00

870

220

9.

31.12.2013 PK 3/2013

Przeksięgowano na WF:
- przychody ze sprzedaży
- wartość sprzedanych
towarów w cenie zakupu
- przychody finansowe
- koszty finansowe
- usługi obce
- zużycie materiałów i energii
- podatek dochodowy

29.000,00

15.500,00
150,00
400,00
10,00
200,00
2.478,00

730

860
750
860
860
860
860

860

731
860
751
402
401
870