Dekretacja Hurtowni PLATON sp. z o.o. 

Lp. 

data 

dowód 

Treść operacji 

kwota 

WN 

MA 

1. 

02.12.2013  FVZ 341/2013  Zakupiono materiały biurowe 

od Sklepu PAPIRUS  

Wartość netto: 

VAT 

w. brutto 

 
 
200,00 
  46,00 
246,00 

 
 
401 
223 

 
 
 
 
100 

2. 

09.12.2013  FVZ 128/2013  Zakupiono towary od PP 

„IGLOO” sp. z o.o. 

- w. netto 

- VAT 

- w. brutto 

 
 
22.000,00 
  5.060,00 
27.060,00 

 
 
301 
223 

 
 
 
 
210 

3. 

09.12.2013  Pz 45/2013 

Przyjęto do magazynu 
zakupione towary 

 
22.000,00 

 
330 

 
301 

4. 

18.12.2013  FVS 90/2013 

Sprzedano towary dla 
Hurtowni „Eskimos” sp. z o.o. 

- wartość netto 

- VAT 

- wartość brutto 

 
 
29.000,00 
  6.670,00 
35.670,00 

 
 
 
 
201 

 
 
730 
224 

5. 

18.12.2013  Wz 90/2013 

Wydano sprzedane towary 
nabywcy 

 
15.500,00 

 
731 

 
330 

6. 

31.12.2013  WB 12/2013 

Otrzymano wyciąg bankowy:  
- przelew dla PP ”IGLOO” za 
FVZ 128/2013 
- prowizja za przelew 
- odsetki od kredytu 
bankowego 
- odsetki na rachunku 
bieżącym 

 
27.060,00 
 
        10,00 
 
      400,00 
 
      150,00 

 
210 
 
402 
 
751 
 
131 

 
131 
 
131 
 
131 
 
750 

7. 

31.12.2013  PK 1/2013 

Przeksięgowano VAT należny 
i naliczony: 
- VAT należny 
- VAT naliczony 

 
 
6.670,00 
5.106,00 

 
 
224 
225 

 
 
225 
223 

8. 

31.12.2013  PK 2/2013 

Naliczono i zaksięgowano 
podatek dochodowy od osób 
prawnych (19%) 

 
2.478,00 

 
870 

 
220 

9. 

31.12.2013  PK 3/2013 

Przeksięgowano na WF: 
- przychody ze sprzedaży  
- wartość sprzedanych 
towarów w cenie zakupu 
- przychody finansowe 
- koszty finansowe 
- usługi obce 
- zużycie materiałów i energii 
- podatek dochodowy 

 
29.000,00 
 
15.500,00 
     150,00 
     400,00 
       10,00 
     200,00 
  2.478,00 

 
730 
 
860 
750 
860 
860 
860 
860 

 
860 
 
731 
860 
751 
402 
401 
870