INFORMACJA O INDYWIDUALNYCH KONTACH EMERYTALNYCH SPORZDZONA NA PODSTAWIE DANYCH LICZBOWYCH NA KONIEC I PÓAROCZA 2007 R. Cel: Syntetyczne zestawienie podstawowych informacji dotyczących funkcjonującego od 2004 r. rynku indywidualnych kont emerytalnych (IKE) na podstawie danych będących w posiadaniu KNF oraz pokazanie najbardziej widocznych zjawisk występujących na tym rynku. yródła: Pozyskane przez Komisję Nadzoru Finansowego dane liczbowe od podmiotów nadzorowanych przez KNF prowadzących IKE: - zakładów ubezpieczeń, - towarzystw funduszy inwestycyjnych, - podmiotów prowadzących działalność maklerską oraz dane o IKE prowadzonych przez banki w formie rachunku oszczędnościowego pozyskane z Generalnego Inspektoratu Nadzoru Bankowego. 1. Podstawowe informacje o zasadach funkcjonowania indywidualnych kont emerytalnych Prawo do wpłat na IKE przysługuje osobie, która spełnia łącznie następujące warunki: " podlega nieograniczonemu obowiązkowi podatkowemu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, tzn. osobie mającej miejsce zamieszkania na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, której dotyczy obowiązek zapłaty podatku dochodowego od całości osiągniętych dochodów bez względu na miejsce położenia zródeł jej przychodów, " ukończyła 16 lat (posiadaczem IKE może być również osoba młodsza, jednak ma ona prawo do dokonywania wpłat na IKE tylko w roku kalendarzowym, w którym uzyskuje dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę i w wysokości nie przekraczającej tych dochodów). W przypadku, gdy osoba decydująca się założyć indywidualne konto emerytalne osiągnęła wiek 55 lat, składa ona również oświadczenie, że nie dokonała w przeszłości wypłaty środków zgromadzonych na IKE. Indywidualne konto emerytalne jest prowadzone na podstawie pisemnej umowy zawartej przez oszczędzającego z: " funduszem inwestycyjnym, " podmiotem prowadzącym działalność maklerską, " zakładem ubezpieczeń (umowa ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym), " bankiem. Zachętą do oszczędzania w IKE jest zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych. Zwolnienie podatkowe przysługujące osobie oszczędzającej w IKE ograniczone jest limitem kwotowym. Tablica 1. Limity wpłat na IKE w latach 2004-2007 Limit Lata (w zł) 2004 3 435 2005 3 635 2006 3 521 2007 3 697 yródło: Obwieszczenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej Aby skorzystać z odliczenia podatkowego, oszczędzający może posiadać tylko jedno IKE. Podatek nie jest pobierany jedynie od wpłat, które w danym roku kalendarzowym nie przekraczają kwoty odpowiadającej 150% prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na ten rok, określonego w ustawie budżetowej lub ustawie o prowizorium budżetowym. 1 2. Rynek IKE na koniec I półrocza 2007 Otrzymane przez KNF informacje o indywidualnych kontach emerytalnych według stanu na 30 czerwca 2007 r. pochodziły od 13 zakładów ubezpieczeń na życie (na 31 zakładów prowadzących działalność), 14 towarzystw funduszy inwestycyjnych (na 29 działających na rynku) oraz 4 podmiotów prowadzących działalność maklerską (na 38 działających na rynku domów maklerskich i 10 banków prowadzących działalność maklerską). Natomiast pozyskane przez KNF z GINB informacje o IKE prowadzonych przez banki pochodziły od 8 banków komercyjnych (na 65 banków komercyjnych działających na rynku), 1 banku spółdzielczego oraz banków zrzeszonych w 3 bankach spółdzielczych. Liczba funkcjonujących IKE i wartość aktywów w nich zgromadzonych Ze zbiorczej informacji od nadzorowanych przez KNF i GINB podmiotów prowadzących IKE wynika, że instytucje te prowadziły łącznie na koniec czerwca 2007 r. 886,6 tys. kont, na których zgromadzono aktywa w wysokości 1.770,3 mln zł. W porównaniu z danymi na koniec czerwca 2006 r. liczba prowadzonych rachunków wzrosła o 219,4 tys. (o 32,9%), z czego prawie 80% (173,2 tys. IKE) wzrostu przypadło na II półrocze 2006 r. Tablica 2. Liczba prowadzonych IKE Liczba IKE Udział w wartości ogółem Dynamika1 (w szt.) (w %) (w %) 30.06.2006 30.06.2007 30.06.2006 30.06.2007 2007/2006 Zakłady ubezpieczeń 484 912 659 232 72,7 74,4 135,9 Towarzystwa funduszy 121 179 171 208 18,2 19,3 141,3 inwestycyjnych Podmioty prowadzące 7 509 8 254 1,1 0,9 109,9 działalność maklerską Banki 53 507 47 815 8,0 5,4 89,4 OGÓAEM 667 107 886 509 100,0 100,0 132,9 yródło: Obliczenia własne na podstawie danych pozyskanych przez KNF i GINB Najwyższy wskaznik dynamiki wzrostu liczby prowadzonych IKE w I półroczu 2007 r. zanotowano w towarzystwach funduszy inwestycyjnych (o 41,3%), pomimo tego, że pod względem liczby prowadzonych IKE w I półroczu 2007 r., jak i całym okresie funkcjonowania rynku IKE, na pierwszym miejscu znajdują się niezmiennie zakłady ubezpieczeń. Spadek dynamiki prowadzonych IKE w porównaniu do analogicznych danych za I półrocze 2006 r. nastąpił w bankach. Wartość aktywów zgromadzonych na rachunkach IKE wzrosła o 800,1 mln zł (o 82,5%) w porównaniu z danymi na koniec czerwca 2006 r., z czego 41% (328,3 mln zł) wzrostu przypadło na II półrocze 2006 r. Tablica 3. Aktywa prowadzonych IKE Wartość IKE Udział w wartości ogółem Dynamika2 (w tys. zł (w %) (w %) 30.06.2006 30.06.2007 30.06.2006 30.06.2007 2007/2006 Zakłady ubezpieczeń 346 684 668 164 35,7 37,7 192,7 Towarzystwa funduszy 421 283 824 494 43,4 46,6 195,7 inwestycyjnych Podmioty prowadzące 57 435 90 844 5,9 5,1 158,2 działalność maklerską Banki 144 822 186 784 14,9 10,6 129,0 OGÓAEM 970 223 1 770 286 100,0 100,0 182,5 yródło: Obliczenia własne na podstawie danych pozyskanych przez KNF i GINB 1 Wskaznik dynamiki to stosunek poziomu zjawiska w okresie badanym do poziomu zjawiska w okresie przyjętym za podstawę porównań. Jeżeli przyrost stosunkowy wynosi 100 oznacza to, że nie nastąpiła żadna zmiana w stosunku do poprzedniego okresu. Zmianę odczytuje się poprzez odjęcie od wyliczonego wskaznika wartości 100. 2 Wskaznik dynamiki to stosunek poziomu zjawiska w okresie badanym do poziomu zjawiska w okresie przyjętym za podstawę porównań. Jeżeli przyrost stosunkowy wynosi 100 oznacza to, że nie nastąpiła żadna zmiana w stosunku do poprzedniego okresu. Zmianę odczytuje się poprzez odjęcie od wyliczonego wskaznika wartości 100. 2 Analizując udział wartości zgromadzonych aktywów w poszczególnych instytucjach finansowych posiadających IKE w I półroczu 2007 r. w odniesieniu do analogicznego okresu roku 2006, zauważyć można, iż wzrost udziału aktywów IKE nastąpił głównie w towarzystwach funduszy inwestycyjnych (o 3,2 pkt. proc.), co można powiązać m. in. ze wzrostem wartości jednostek uczestnictwa funduszy inwestycyjnych. Ponadto zanotowano niewielki wzrost udziału aktywów IKE w zakładach ubezpieczeń (o 2,0 pkt. proc.) w porównaniu do udziału aktywów w I półroczu 2006 r. Spadek udziału zgromadzonych aktywów IKE w ogółem zgromadzonych aktywach IKE zanotowano: w bankach (o 4,3 pkt. proc.) oraz podmiotach prowadzących działalność maklerską (o 0,8 pkt. proc.). Struktura wiekowa osób posiadających IKE Najwyższy udział w strukturze wiekowej oszczędzających na IKE mają osoby z przedziału 41-50 lat oraz 51-60 lat (odpowiednio 25,7% oraz 25,8%). Biorąc pod uwagę skłonność do zawierania umów o prowadzenie IKE wśród kobiet i mężczyzn, najwięcej, bo 480,0 tys. prowadzonych IKE, to umowy zawarte przez kobiety, natomiast 406,5 tys. umów zostało zawartych przez oszczędzających na IKE mężczyzn. Największą skłonność do oszczędzania na IKE mają osoby w wieku 41-50 lat oraz 51-60 lat, co oznacza, że długość przeciętnego oszczędzania na emeryturę w większości przypadków wyniesie 10-20 lat. Wykres 1. Oszczędzający na IKE w I półroczu 2007 r. według grup wiekowych 13,6% 12,0% 22,9% 25,8% 25,7% do 30 lat 31-40 lat 41-50 lat 51-60 lat ponad 60 lat yródło: Obliczenia własne na podstawie danych pozyskanych przez KNF i GINB W porównaniu z danymi za I półrocze 2006 r. zmieniła się dominująca grupa wiekowa wśród kobiet zawierających umowy o prowadzenie IKE, mianowicie w I półroczu 2007 r. przeważały osoby w wieku 51-60 lat (27,5%), natomiast w analogicznym okresie roku ubiegłego była to grupa kobiet w wieku 41-50 lat (27,7%), ponadto wzrósł udział grupy wiekowej ponad 60 lat. Wśród mężczyzn wystąpiła podobna tendencja, jak wśród kobiet, tzn. wzrósł udział grupy wiekowej 51-60 lat oraz ponad 60 lat w ogółem liczbie zawartych umów o prowadzenie IKE przez mężczyzn, pomimo tego, że najczęściej umowy o prowadzenie IKE zawierane są przez mężczyzn w wieku 41-50 lat. Ta grupa wiekowa jest dominująca zarówno w I półroczu 2007 r., jak i 2006 r. 3 Wykres 2. Struktura według wieku i płci oszczędzających na IKE w I półroczu 2007 r. w przekroju instytucjonalnym towarzystwa zakłady podmioty prowadzące banki funduszy ubezpieczeń działalność maklerską inwestycyjnych 100% 5,5 6,2 15,0 15,7 22,2 22,4 30,2 23,2 34,0 26,3 80% 25,0 40,6 39,5 30,4 60% 27,0 25,4 28,8 30,1 19,4 40% 22,3 19,1 27,1 27,4 28,1 24,5 17,9 18,9 20% 16,1 15,6 11,7 14,3 13,0 17,0 14,2 14,5 9,2 9,3 6,3 3,4 3,3 0% do 30 lat 31-40 lat 41-50 lat 51-60 lat ponad 60 lat yródło: Obliczenia własne na podstawie danych pozyskanych przez KNF i GINB Średnia wysokość wpłaty i przeciętny stan konta IKE Wartość obliczonej średniej wpłaty3 na IKE ogółem dla rynku indywidualnych kont emerytalnych w I półroczu 2007 r. wyniosła 1.813 zł (na koniec I półrocza 2006 r. 1.797 zł). Inaczej sytuacja przedstawiała się w poszczególnych instytucjach finansowych prowadzących IKE, i tak wyższą średnią wysokość wpłaty na IKE w I półroczu 2007 r. w porównaniu do I półrocza 2006 r. odnotowano w towarzystwach funduszy inwestycyjnych i zakładach ubezpieczeń - odpowiednio o 139 zł i 96 zł, natomiast w bankach zanotowano obniżenie średniej wpłaty na rachunek IKE o 167 zł, a w podmiotach prowadzących działalność maklerską wielkość średniej wpłaty na IKE ukształtowała się na podobnym poziomie, jak w I półroczu 2006 r. Tablica 4. Średnia wysokość wpłaty na IKE i przeciętny stan konta Średnia wpłata na IKE Przeciętny stan rachunku (w zł) (w zł) 30.06.2006 30.06.2007 30.06.2006 30.06.2007 Zakłady ubezpieczeń 722 818 715 1 014 Towarzystwa funduszy 2 270 2 409 3 477 4 816 inwestycyjnych Podmioty prowadzące 2 851 2 850 7 649 11 006 działalność maklerską Banki 1 343 1 176 2 707 3 906 OGÓAEM 1 797 1 813 1 454 1 997 yródło: Obliczenia własne na podstawie danych pozyskanych przez KNF i GINB 3 Zgodnie z aktualnie obowiązującym Rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 29 czerwca 2004 r. w sprawie przekazywania przez instytucje finansowe oraz organy nadzoru półrocznych i rocznych informacji o prowadzonych indywidualnych kontach emerytalnych (Dz.U. Nr 155, poz. 1634) średnia dla rynku obliczana jest jako średnia arytmetyczna ze średnich pochodzących z poszczególnych podmiotów posiadających IKE (zgodnie z ww. Rozporządzeniem podmioty prowadzące IKE przekazują do organu nadzoru informacje o średniej wpłacie, nie mają obowiązku dostarczania danych bazowych do wyliczenia ww. średniej). 4 kobiety kobiety kobiety kobiety m ęż czy z ni m ęż czy z ni m ęż czy z ni m ęż czy z ni Zakłady ubezpieczeń to jedyne instytucje, w których wysokość przeciętnego stanu rachunku była niższa w I półroczu 2006 r. od wysokości średniej wpłaty na IKE. W I półroczu 2007 r. wysokość przeciętnego stanu rachunku IKE w zakładach ubezpieczeń była nieznacznie wyższa od średniej wpłaty (ok. 200 zł). Jest to efekt sytuacji, iż bardzo duża liczba funkcjonujących w zakładach ubezpieczeń IKE jest nieaktywna , tzn. nie jest zasilana wpłatami na konto IKE. W I półroczu 2007 r. spośród 659,2 tys. prowadzonych przez zakłady ubezpieczeń IKE oszczędzający dokonali w ciągu roku wpłat jedynie na ok. 25% prowadzonych kont. Liczba IKE otwartych w I półroczu 2007 r. W okresie od stycznia do czerwca 2007 r. otwarto 68,9 tys. kont, z czego 97,0% to IKE założone po raz pierwszy, natomiast pozostała część 3,0% (2 tys. kont) stanowiły IKE otwarte z powodu dokonania wypłaty transferowej z innego IKE i z programu emerytalnego. Tablica 5. Liczba otwartych IKE Liczba IKE Udział w wartości ogółem Dynamika4 (w szt.) (w %) (w %) 30.06.2006 30.06.2007 30.06.2006 30.06.2007 2007/2006 Zakłady ubezpieczeń 228 110 34 590 88,3 50,2 15,2 Towarzystwa funduszy 22 679 32 563 8,8 47,3 143,6 inwestycyjnych Podmioty prowadzące 248 453 0,1 0,7 182,7 działalność maklerską Banki 7 323 1 270 2,8 1,8 17,3 OGÓAEM 258 360 68 876 100,0 100,0 26,7 yródło: Obliczenia własne na podstawie danych pozyskanych przez KNF i GINB W I półroczu 2007 r. otwarto prawie 4-razy mniej IKE niż w analogicznym okresie roku poprzedniego (spadek o 189,5 tys. kont). Największy spadek liczby otwieranych w analizowanym okresie IKE odnotowano w zakładach ubezpieczeń (o 193,5 tys. kont) oraz w bankach (o 6,1 tys. kont). Wśród podmiotów prowadzących IKE jedynie podmioty prowadzące działalność maklerską (mające marginalny udział w rynku) oraz towarzystwa funduszy inwestycyjnych zawarły w I półroczu 2007 r. więcej nowych umów na prowadzenie IKE niż w analogicznym okresie roku poprzedniego. Wzrost popularności wśród osób otwierających IKE takich instytucji finansowych jak: towarzystwa funduszy inwestycyjnych oraz podmioty prowadzących działalność maklerską, należy wiązać z dobrą koniunkturą na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych, co przekładało się na uzyskiwanie atrakcyjnych stóp zwrotu przez fundusze inwestycyjne. 4 Wskaznik dynamiki to stosunek poziomu zjawiska w okresie badanym do poziomu zjawiska w okresie przyjętym za podstawę porównań. Jeżeli przyrost stosunkowy wynosi 100 oznacza to, że nie nastąpiła żadna zmiana w stosunku do poprzedniego okresu. Zmianę odczytuje się poprzez odjęcie od wyliczonego wskaznika wartości 100. 5 Wykres 3. Liczba otwartych IKE w cyklach półrocznych w przekroju instytucjonalnym w szt. 260 000 240 000 220 000 200 000 180 000 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 RYNEK IKE zakłady ubezpieczeń towarzystwa funduszy podmioty prowadzące banki inwestycyjnych działalność maklerską II półrocze 2005 I półrocze 2006 II półrocze 2006 I półrocze 2007 Oceniając liczbę otwartych IKE w poszczególnych cyklach półrocznych widoczna jest w dwóch ostatnich półroczach tendencja spadku liczby otwieranych kont. Na zjawisko to ma największy wpływ przyrost IKE w zakładach ubezpieczeń, które mając prawie 75% udział w rynku prowadzonych IKE w największym stopniu wpływają na obraz całego rynku. W zakładach ubezpieczeń, które zajmują 1-sze miejsce pod względem liczby otwieranych kont w I półroczu 2006 r. zawarto rekordową liczbę 228,1 tys. umów na prowadzenie IKE, prawie 2-razy więcej, niż pół roku wcześniej. W II półroczu 2006 r. zawarto już o 70,4 tys. mniej, a w I półroczu 2007 r. prawie 5-ciokrotnie mniej umów o prowadzenie IKE niż w II półroczu 2006 r. Tendencję wzrostową otwieranych kont IKE zaobserwowano jedynie w towarzystwach funduszy inwestycyjnych w 3 ostatnich cyklach półrocznych, jednak nie przełożyło to się w istotny sposób na ogólny obraz rynku, ze względu na niewielki prawie 20% udział w rynku funkcjonujących IKE. Wypłaty, zwroty oraz wypłaty transferowe z IKE Aktywa zgromadzone na IKE podlegają wypłatom w następujących sytuacjach: 1/ Wypłata środków zgromadzonych na IKE na wniosek oszczędzającego po nabyciu uprawnień emerytalnych lub na wniosek osób uprawnionych do środków zgromadzonych na IKE zmarłego oszczędzającego, Tablica 6. Wypłaty z IKE Liczba wypłat Wartość wypłat dokonanych z IKE dokonanych z IKE (w szt.) (w tys. zł) 30.06.2006 30.06.2007 30.06.2006 30.06.2007 Zakłady ubezpieczeń 235 428 179 541 Towarzystwa funduszy 256 487 602 1 958 inwestycyjnych Podmioty prowadzące 1 36 7 397 działalność maklerską Banki 348 592 886 1 822 OGÓAEM 840 1 543 1 674 4 717 yródło: Obliczenia własne na podstawie danych pozyskanych przez KNF i GINB 6 258 360 228 110 188 755 164 057 157 687 121 116 68 876 22 679 248 7 323 34 590 26 583 28 462 32 563 480 792 453 15 878 1 814 1 270 W I półroczu 2007 r. dokonano ponad 1,5 tys. wypłat z IKE prawie 2-krotnie więcej niż w analogicznym okresie roku poprzedniego, a ich wartość wyniosła 4,7 mln zł. Najwięcej wypłat z IKE - 0,6 tys. zrealizowano w bankach, a niewiele mniej w towarzystwach funduszy inwestycyjnych oraz zakładach ubezpieczeń (odpowiednio: 0,5 i 0,4 tys.). Wskaznik udziału wypłat z IKE w ogólnej liczbie prowadzonych IKE wyniósł 0,2%, przy czym najwyższy jego udział wśród podmiotów prowadzących IKE zanotowano w bankach - 1,2%. 2/ Zwrot środków zgromadzonych na IKE pomniejszony o należny podatek od zysków kapitałowych w przypadku, gdy umowa o prowadzenie IKE została wypowiedziana przez którąkolwiek ze stron lub wygasła z innych przyczyn (np. oszczędzający odstąpił od umowy). Na równi ze zwrotem traktuje się pozostawienie środków zgromadzonych na IKE, jeżeli umowa na prowadzenie IKE wygasła, a nie spełnione są warunki do dokonania wypłaty lub wypłaty transferowej). Tablica 7. Zwroty z IKE Liczba zwrotów Wartość zwrotów dokonanych z IKE dokonanych z IKE (w szt.) (w tys. zł) 30.06.2006 30.06.2007 30.06.2006 30.06.2007 Zakłady ubezpieczeń 7 728 9 253 9 961 19 786 Towarzystwa funduszy 4 460 5 341 10 271 16 778 inwestycyjnych Podmioty prowadzące 127 165 623 1 231 działalność maklerską Banki 2 617 3 358 7 004 11 390 OGÓAEM 14 932 18 117 27 859 49 185 yródło: Obliczenia własne na podstawie danych pozyskanych przez KNF i GINB Liczba zwrotów na koniec czerwca 2007 r. wyniosła 18,1 tys., i w porównaniu z I półroczem 2006 roku wzrosła o 3,2 tys. (o 21,3%), natomiast wartość zwrotów wzrosła o ponad 75% i wyniosła 49,2 tys. zł. Udział liczby zwrotów w ogólnej liczbie prowadzonych kont według stanu na koniec czerwca 2007 r. kształtował się na poziomie 2,0%. Wskaznik ten uległ niewielkim wahaniom w stosunku do I półrocza 2006 r., kiedy ukształtował się na poziomie 2,2%. Najwyższy wskaznik zanotowano w bankach, gdzie liczba zwrotów z IKE w stosunku do ogólnej liczby IKE prowadzonych przez banki stanowiła 7%. 3/ Wypłata transferowa zgromadzone środki pozostają nadal w III filarze, mogą być jednak przeniesione na wniosek oszczędzającego lub na wniosek osób uprawnionych w przypadku śmierci oszczędzającego zarówno do innej instytucji finansowej prowadzącej IKE, jak i do pracowniczego programu emerytalnego. Tablica 8. Wypłaty transferowe Wypłaty transferowe przyjęte Wypłaty transferowe dokonane do programu z IKE z programu na IKE emerytalnego (w szt.) emerytalnego (w szt.) (w szt.) (w szt.) 30.06.2006 30.06.2007 30.06.2006 30.06.2007 30.06.2006 30.06.2007 30.06.2006 30.06.2007 Zakłady ubezpieczeń 54 73 677 874 196 264 - 2 Towarzystwa funduszy 848 1 266 392 418 562 809 - - inwestycyjnych Podmioty prowadzące 10 56 7 11 78 119 - - działalność maklerską Banki 59 36 325 213 207 244 22 11 OGÓAEM 971 1 431 1 401 1 516 1 043 1 436 22 13 yródło: Obliczenia własne na podstawie danych pozyskanych przez KNF i GINB W I półroczu 2007 r. przyjęto na IKE 1,4 tys. wypłat transferowych z innych IKE, z czego najwięcej 88,5% wypłat przyjęto w towarzystwach funduszy inwestycyjnych. Jak już zasygnalizowano, istnieje także możliwość przyjęcia na IKE wypłaty transferowej pochodzącej z pracowniczego programu emerytalnego w I półroczu 2007 r. dokonano 1,5 tys. transferów na IKE, z czego 57,7% stanowiły wypłaty transferowe przyjęte z PPE na IKE w zakładach ubezpieczeń. Natomiast z drugiej strony przyjęto 1,4 tys. wypłat 7 transferowych dokonywanych z IKE na IKE - najwięcej, bo 56,3% w towarzystwach funduszy inwestycyjnych. W I półroczu 2007 r. odnotowano 13 wypłat transferowych dokonanych do programu emerytalnego, głównie w bankach. 3. Podsumowanie " wartość rynku IKE pod względem zgromadzonych w I półroczu 2007 r. aktywów wyniosła 1,8 mld zł i wzrosła prawie 2-krotnie w odniesieniu do analogicznego okresu roku poprzedniego; " według stanu na koniec czerwca 2007 r. IKE posiadało 886,6 tys. osób, co stanowiło 5,9%5 ogółu liczby osób pracujących zawodowo; " wzrost liczby prowadzonych IKE na koniec czerwca 2007 r. w stosunku do danych z końca czerwca 2006 r. ukształtował się na poziomie 32,9%, co w liczbach odpowiadało wzrostowi o 219,4 tys. IKE, z czego prawie 80% (173,2 tys. IKE) wzrostu przypadło na II kwartał 2006 r.; " najwyższy udział na poziomie 25,8% w strukturze wiekowej oszczędzających na IKE mają osoby z przedziału 51-60 lat; " wartość przeciętnego stanu rachunku IKE wyniosła prawie 2 tys. zł; " wyliczona wysokość średniej wpłaty na IKE dla podmiotów funkcjonujących na rynku IKE wyniosła 1,8 tys. zł, przy limicie wpłat na IKE obowiązującym w roku 2007 w kwocie 3,7 tys. zł; " udział liczby zwrotów (w przypadku wypowiedzenia przez którąkolwiek ze stron lub wygaśnięcia umowy z innych przyczyn) w liczbie ogółem prowadzonych IKE w I półroczu 2007 r. wyniósł 2,0%; " udział liczby wypłat z IKE w liczbie ogółem prowadzonych IKE w I półroczu 2007 r. wyniósł 0,2%; " indywidualne konta emerytalne prowadzone były przez 13 zakładów ubezpieczeń na życie (na 31 zakładów prowadzących działalność), 14 towarzystw funduszy inwestycyjnych (na 29 działających na rynku) oraz 4 podmioty prowadzące działalność maklerską (na 38 działających na rynku domów maklerskich i 10 banków prowadzących działalność maklerską). Natomiast pozyskane przez KNF z GINB informacje o IKE prowadzonych przez banki pochodziły od 8 banków komercyjnych (na 65 banków komercyjnych działających na rynku), 1 banku spółdzielczego oraz banków zrzeszonych w 3 bankach spółdzielczych. 5 Zgodnie z publikacją kwartalną GUS o rynku pracy z dn. 24 sierpnia 2007 r.. liczba osób pracujących na koniec II kwartału 2007 r. wyniosła 15,2 mln osób. 8