SPIS TREŚCI

I. STRESZCZENIE

II. OPIS PRZEDSIĘWZIĘCIA

1.DANE O FIRMIE

1. opis powstania gospodarstwa agroturystycznego

2. Siedziba gospodarstwa agroturystycznego

3. Przedmiot Działalności gospodarstwa agroturystycznego

2. WYMAGANIA FORMALNO PRAWNE

3. CEL I ZAKRES PRZEDSIĘWZIĘCIA

1. Cel Przedsięwzięcia

2. Lokalizacja Przedsięwzięcia

3. Środki Realizacji Celu

4. Uzasadnienie dla Przedsięwzięcia

4. WYKONAWCY PRZEDSIĘWZIĘCIA

5.OTOCZENIE PRZEDSIĘWZIĘCIA

1. Ubezpieczenia

2. Polityka Gospodarcza

III. ANALIZA MARKETINGOWA

1.OPIS I ANALIZA KONKURENCJI

1. Oferta Usług na Rynku

2. Ilość Klientów Korzystających z Usług Wspomnianych Firm

3. Średnie Ceny na Rynku Usług

4. Klienci

5. Obszar dystrybucji usług

2. OPIS I ANALIZA RYNKU ZBYTU

3. OPIS I ANALIZA RYNKU ZAOPATRZENIA

4. PLAN MARKETINGOWY

1. Wykaz Świadczonych Usług

2. Sposoby Dystrybucji

3. Sposoby Neutralizacji Działań Konkurencyjnych Firm

4. Strategia Reklamowa

IV. PLAN ZATRUDNIENIA

1. Pracownicy i ich Kwalifikacje

2. Dostępność Kadr

3. Współpraca z Zewnętrznymi Jednostkami

V. TECHNICZNY PLAN PRACY

1. TECHNICZNY PLAN PRACY

1. Opis Usług

2. Strategia Realizacji Usługi

3. Zdolność do Zaspokojenia Usług

4. Perspektywy na najbliższe 3 lata

VI. ANALIZA SWOT

1. Możliwości

2. Zagrożenia

3. Silne Strony

4. Słabe Strony

5. Podsumowanie

VII. PLAN FINANSOWY

1. Spłata kredytu

2. Wynagrodzenie pracowników

3. Utrzymanie gospodarstwa

4. Promocja

VIII. ANALIZA OPŁACALNOŚCI

1. STRESZCZENIE

Biznes plan gospodarstwa „Zielony Zakątek” powstał w celu analiza sytuacji rynkowej w branży usług agroturystycznych w sektorze krajowych usług turystycznych zarówno turystyki weekendowej jak i całotygodniowej. Efektem finalnym opracowania ma być zbadanie perspektyw rozwojowych i stopnia nasilenia ruchu turystycznego poza dużymi aglomeracjami miejskimi. Zbadanie konkurencji, a przede wszystkim oszacowanie opłacalności powyższego przedsięwzięcia. Konspekt składa się z ogólnego opisu gospodarstwa agroturystycznego, przedstawia możliwości i zagrożenia, silne i słabe strony, podsumowane w analizie SWOT, a także założenia działalności operacyjnej, z części technicznej oraz organizacyjnego planu gospodarstwa. Celem biznes planu jest nakreślenie głównych kierunków rozwoju przedsiębiorstwa.

1. OPIS PRZEDSIĘWZIĘCIA

1.DANE O FIRMIE

1. Opis powstania gospodarstwa agroturystycznego

W ramach realizacji projektu na zajęcia z Organizacji i Zarządzania zrodził się pomysł na stworzenie i rozpoczęcie działalności agroturystycznej w formie spółki z ograniczoną odpowiedzialnością, której przedmiotem będą usługi związane z agroturystyka. Pomysł ten zrodził się w związku z niewykorzystywanym prze ze mnie gospodarstwem rolnym, które posiadam oraz chęcią podniesienia jakości usług spędzanego wolnego czasu podczas weekendów i urlopu. Po przeanalizowaniu sytuacji rynkowej oraz przemyśleniu zalet i wad, uważam, że moje przedsięwzięcie ma szansę na realizację, ponieważ na dzień dzisiejszy nie ma znaczących konkurentów.

1. Siedziba gospodarstwa agroturystycznego

Nazwa:	„Zielony Zakątek”
Siedziba:	Nur ul. Kwitnąca 5
tel./fax.:	(22) 324 12 45
http//:	www.zielonyzakatek.pl
e-mail:	[e-mail]
Nr REGON:	123 456
Nr NIP:	321-987-65-40

Przedmiot działalności: Możliwość spędzania wolnego czasu poza swoim miejscem zamieszkania oraz korzystanie z atrakcji takich jak jazda konna, wycieczki rowerowe i kajaki.

Lokalizacja firmy i obszar działania to województwo mazowieckie, głównie powiat ostrowski.

1. Przedmiot działalności

W założeniu „Zielony Zakątek” będzie świadczy usługi z zakresu wypoczynku i spędzania czasu wolnego na prowadzonym przez mnie gospodarstwie. W ramach urozmaicenia pobytu oferuję nie tylko noclegi, wycieczki po okolicach, ale i wiele dodatkowych atrakcji wypełniających czas.

Wśród oferowanych atrakcji mamy między innymi możliwość nauki produkcji wyrobów (ceramicznych, czy rzeźbienie w drewnie) możliwość wykonania upominków i pamiątek z pobytu u nas dla siebie i znajomych. W ofercie posiadamy również przejażdżki rowerowe i konne, spływy kajakowe oraz zwiedzanie lokalnych atrakcji turystycznych.

• Potencjalny klient naszego gospodarstwa to osoba mająca mało czasu wolnego i chcąca wykorzystać go w najbardziej atrakcyjny i optymalny dla siebie sposób – szczególnie w weekendy.

• To także klient, który chcąc się oderwać od monotonii dnia codziennego, poszukuje atrakcji w sezonie urlopowym nie tylko dla siebie, ale i dla swojej rodziny.

Oferta „Zielony Zakątek” jest zarówno atrakcyjna tematycznie, jak i cenowo dla osób pragnących urozmaicenia spędzania czasu wolnego.

2. WYMAGANIA FORMALNO- PRAWNE

Gospodarstwo agroturystyczne „Zielony Zakątek” jest to spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Ma dwóch współwłaścicieli Wojciech oraz Michał Pawłowski.

Kapitał założycielski wkład własny 20 tys zł.

Kredyt bankowy. 50tys zł

Możliwość dofinansowania z Funduszu Pracy

3.CELE I ZAKRES PRZEDSIĘWZIĘCIA

1. Cel Przedsięwzięcia

Celem strategicznym przedsięwzięcia jest świadczenie kompleksowych usług wypoczynkowo – rekreacyjnych na prowadzonym przez nas gospodarstwie agroturystycznym, zarówno dla klientów indywidualnych i niewielkich grup zorganizowanych.

Cele operacyjne:

• Promocja Przedsięwzięcia;

• Zakup bądź wynajem dodatkowych gruntów;

• Instalacja nowoczesnego wyposażenia;

• Przystosowanie obiektu dla osób niepełnosprawnych;

• Specjalizacja i zajęcie niszy, jako formy oferującej kompleksowe usługi, jak i wysoką ich jakość;

• Dotarcie do wszystkich małych, średnich i dużych osiedli mieszkaniowych, znajdujących się w powiecie ostrowskim w celu promocji naszej działalności.

1. Lokalizacja Przedsięwzięcia

Głównym obszarem realizacji przedsięwzięcia jest obszar Powiatu ostrowskiego – gdyż ten

obszar jest nam najbardziej znany. „Zielony Zakątek” głównie skupia się na:

1. Indywidualnych klientach:

• Osoby indywidualne;

• Rodziny z małoletnimi dziećmi.

2. Grupach zorganizowanych:

• Młodzieżowych;

• osób starszych.

1. Środki Realizacji Celu

• Szkolenie pracowników w zakresie usług świadczonych przez spółdzielnię, technik handlowych oraz animacji czasu wolnego, a także szeroko rozumianych kontaktów z

klientami.

• Zakup dodatkowej ziemi (nieużytki rolne i las).

• Promocja przedsięwzięcia w gazecie lokalnej, punktach handlowych i usługowych oraz u partnerów z branży turystycznej.

• Uczestnictwo w targach turystycznych, zarówno lokalnych jak i ogólnopolskich.

1. Uzasadnienie dla Przedsięwzięcia

• Brak tego typu świadczonych usług na obszarze działalności gospodarstwa.

• Szybko rozwijający się rynek usług turystycznych.

• Wiedza, doświadczenie oraz zamiłowanie właścicieli do realizacji projektu.

• Tendencje i trendy rynku usług turystycznych.

• Współpraca z przedsiębiorstwami z branży turystycznej.

• Niewielki koszt ewentualnej porażki.

4. WYKONAWCY PRZEDSIĘWZIĘCIA

Zakres usług jest w całości wykonywany przez właścicieli z wyjątkiem usług przewozowych (grupy zorganizowane) instruktor spływu kajakowego.

5. OTOCZNIE PRZEDSIĘBIORSTWA

1. Ubezpieczenia

Obecna sytuacja rynku ubezpieczeń w Polsce pozwala na dowolne zabezpieczenie się od

skutków ryzyka związanego z prowadzeniem jakiejkolwiek działalności gospodarczej, w tym również naszej. Gospodarstwo w początkowym okresie realizacji projektu zamierza skorzystać z usług firm ubezpieczeniowych – szczególnie w zakresie OC i NNW. Nawet w początkowej fazie istnienia działalności nie możemy pozwolić sobie na dodatkowe straty powstałe w wyniku nieprzewidzianych zdarzeń losowych naszych klientów.

1. Polityka Gospodarcza

Aktualnie w Polsce zainteresowanie odpoczynkiem z dala od dużych aglomeracji miejskich

rośnie. Co prawda turystyka zagraniczna cieszy się nadal ogromnym powodzeniem, lecz Polacy coraz częściej zaczynają doceniać zaciszne i malownicze zakątki naszego kraju. Dodatkową atrakcją w naszym kraju stały się rodzinne wyjazdy weekendowe. Coraz częściej promowane są w kulturze masowej produkty polskie, własnej roboty, ekologiczne, a także atrakcyjne walory turystyczne naszego kraju

1. ANALIZA MARKETINGOWA

1. OPIS I ANALIZA KONKURENCJI

1. Oferta Usług na Rynku

Z posiadanych przez nas informacji wynika, że jest kilka gospodarstw agroturystycznych w

bliskiej okolicy o zbliżonym do naszego standardzie. Najbliżej nas, bo w promieniu 2km są:

• Gospodarstwo „Stokrotka”– gospodarstwo prowadzi usługi noclegowe i żywieniowe.

Maksymalnie mogą przyjąć grupę 10-osobową.

• Gospodarstwo „Hipcio” – świadczy usługi w zakresie hipoterapii, przejażdżek konnych i bryczką.

• Gospodarstwo agroturystyczne „Kwiatuszek ” – gospodarstwo zajmuje się produkcją sadzonek, kwiatów i nasion. Właściciele świadczą także usługi noclegowe – 3 pokoje 2 osobowe.

Biorąc pod uwagę tego typu informacje chcę, aby moje działania koncentrowały się na tych dziedzinach, które nie leżą w obszarze zainteresowania pobliskich gospodarstw. Jednakże wraz z upływem czasu istnieje poważne zagrożenie moich usług przez konkurencję.

1. Ilość Klientów Korzystających z Usług Wspomnianych Firm

Ze względu na to, że interesujące mnie dane mają zazwyczaj poufny charakter, prezentowane

poniżej wartości mają bardziej podłoże prognoz, niż wielkości rzeczywistych, wynikających z zestawień powyższych jednostek.

• Gospodarstwo „Stokrotka” – 70 klientów miesięcznie.

• Gospodarstwo „Hipcio” – ok. 70 stałych klientów (w większości są to rodziny z dziećmi upośledzonymi, korzystający z jazd konnych w terapii swoich dzieci.

Gospodarstwo agroturystyczne „Kwiatuszek” – 300 klientów (w większości są to kwiaciarnie i firmy zajmujące się sprzedażą sadzonek i nasion).

1. Średnie ceny usług na rynku

	„Strokrotka”	„Hipcio”	„Kwiatuszek”
Nocleg	40zł /os	45zł/os	-
Śniadania	15zł	15zł	-
Obiad	20zł	20zł	-
Kolacja	15zł	15zł	-
Jazda konna	-	30zł/h	25zł/h

Tabela 1. Cennik usług oferowanych przez konkurencyjne firmy

1. Klienci

Z badań Instytutu Turystyki (które są dostępne stronie http://www.intur.com.pl/ )

można wywnioskować, że statystyczny klient wybiera turystykę wypoczynkową na czas nie dłuższy niż tygodnia. Widać z tego wyraźnie, że zapotrzebowanie na krótkookresowe (również weekendowe) usługi turystyczno-wypoczynkowe rośnie. Zauważyć możne, że

klienci zarówno w przypadku krótko i długookresowych pobytów wybierają w większości spokojny wypoczynek, z dala od ludzi, ale zarazem aktywny. Jak wynika z badań istnieje duże zapotrzebowanie na aktywne formy wypoczynku.

1. Obszar Dystrybucji Usług

„Zielony Zakątek” prowadzi działalność na terenie obrzeży Ostrowa Mazowieckiego, jednak klientów pozyskuje poprzez współpracę z lokalnym biurem usług turystycznych, stronę internetową, reklamę w gazetach lokalnych i na ulotkach.

3.OPIS I ANALIZA RYNKU ZAOPATRZENIA

W głównej mierze gospodarstwo agroturystyczne będzie opierało się na własnej produkcji rolnej, w razie konieczności będzie korzystać hurtowni branżowych.

4.PLAN MARKETINGOWY

1. Wykaz świadczonych usług

Noclegi	35zł
Wyżywienie( 3 posiłki- kuchnia regionalna)	45zł
Wypożyczenie sprzętu rekreacyjnego	Rower -25zł/doba Kajak- 5zł/h
Jazda konna	30zł
Zajęcia wypełniający czas wolny	Z zależności od typu zajęć od 15-20zł
Wyroby rękodzielnicze, ozdoby, pamiątki	Z zależności od typu zajęć od 15-20zł

Tabela 2. Cennik oferowanych przez naszą firmę usług

Ceny powyższych usług uwzględniają koszty ponoszone przez gospodarstwo, eksploatację sprzętu i bieżące koszty własne.

1. Sposoby Dystrybucji

Gospodarstwo agroturystyczne ma zamiar oferować swoje usługi poprzez zaprzyjaźnioną sieć biur usług turystycznych, reklamę w prasie i Internecie oraz ulotki.

1. Sposoby Neutralizacji Działań Konkurencyjnych Firm

Przyczyny, dla których potencjalni klienci będą korzystać z naszej oferty, to przede wszystkim bardzo bogata i oryginalna oferta aktywnego spędzania czasu wolnego, przyjemna – domowa atmosfera i wysoki standard oferowanych usług w atrakcyjnej cenie. Głównym potencjałem gospodarstwa agroturystycznego jest wiedza jej pracowników i wielka chęć osiągnięcia sukcesu na rynku tego typu usług.

1. Strategia Reklamowa

Spółka „Zielony Zakątek” zamierza zaistnieć na rynku usług turystycznych poprzez kampanię promocyjną w prasie i kupony rabatowe na pobyt w naszym „Zielonym Zakątku”. Dla biura, z którym współpracujemy, dla pierwszych 10 klientów oferujemy pierwszy nocleg gratis. Zamierzamy także uruchomić program lojalnościowy, w którym każdy nowo pozyskany klient skorzysta z oferty naszych usług z 5%-owym rabatem.

1. PLAN ZATRUDNIENIA

1. Pracownicy

Stanowisko	Liczba etatów	Kwalifikacje
Obsługa klienta/zaplecze techniczne	1	Szerokie doświadczenie w pracy z dziećmi i młodzieżą, rezydent oraz organizator wyjazdów studenckich, animator kultury. Absolwent Politechniki Warszawskiej ze znajomością zagadnień technicznych.
Księgowy	1	Księgowy z doświadczeniem. Absolwent wydziału prawa UW. Dobrze obeznany z przepisami prawnymi oraz rozliczeniami finansowymi przedsiębiorstwa.
Sprzątaczka/Kucharka	1	Doświadczona gospodyni domowa. Sumienna i pracowita. Ukończyła kurs kucharski.
Ogrodnik/ opieka nad zwierzętami	1	Ogrodnik z zamiłowania obeznany zarówno z uprawą roślin, jak i hodowlą zwierząt.

Stanowisko	Obowiązki
Obsługa klienta/zaplecze techniczne	Kontakty z klientem, zawieranie umów, wykonywanie napraw, konserwacja sprzętu w gospodarstwie
Księgowy	Opieka prawna oraz obsługa finansowa firmy.
Sprzątaczka/Kucharka	Sprzątanie pomieszczeń mieszkalnych oraz przyrządzanie posiłków.
Ogrodnik/ opieka nad zwierzętami	Opieka nad zwierzętami hodowlanymi oraz uprawa roślin.

1. Dostępność Kadr

Spółka „Zielony Zakątek” dąży do uzyskania znaczącej pozycji na rynku lokalnym i zamierza w najbliższych latach rozszerzać zakres działalności o nowe usługi. W związku z tym, należy liczyć się z koniecznością przyjęcia nowych pracowników lub korzystania z usług outsourcingu. Ze względu na specyfikę branży, istotną rolę odgrywają wykwalifikowani pracownicy posiadający wiedzę z zakresu obsługi ruchu turystycznego i animacji czasu wolnego. Sytuacja na rynku pracy jest dość korzystna z punktu widzenia prowadzonej działalności w branży turystycznej. Również osoby o niewielkich kwalifikacjach mogą znaleźć miejsce pracy w branży turystycznej.

1. Współpraca z zewnętrznymi podmiotami

Spółka zamierza współpracować z okolicznymi podmiotami branży turystycznej, takimi jak:

Firmy opiekujące się zabytkami, i innymi atrakcjami turystycznymi regionu.

1. TECHNICZNY PLAN PRACY

1. Opis Usług

• Podstawowymi usługami proponowanymi przez spółkę „Zielony Zakątek” są noclegi w 8 apartamentach o wysokim standardzie mieszczących (4pokoje 4 osobowe, 2x 2 os, 2x3os każdy z możliwością dostawienia) do i usługi żywieniowe. W zakresie usług żywieniowych oferuję półprodukty i dania przygotowane z produktów wyhodowanych w 90% na naszej farmie – bez dodatków chemicznych, uszlachetniaczy itp.

• Kolejną usługą, jest możliwość nauki robienia własnoręcznie pamiątek dla siebie i znajomych takich jak kartki okolicznościowe, naczynia z gliny, stroiki, itp.

• Następną oferowaną przez mnie atrakcją jest możliwość przygotowania sobie przez klienta przetworów w postaci np. kompotu lub dżemu na własne potrzeby

• Oferuję także możliwość wypożyczania sprzętu do uprawiania sportów letnich (np. rowery i kajaki) .W okolicy jest mnóstwo szlaków turystycznych przygotowanych zarówno pod kontem turystyki pieszej i rowerowej.

• Kolejną atrakcja jest możliwość przejażdżek konnych i bryczką (a zimą saniami) – posiadamy własne konie i niezbędny sprzęt.

• Proponuję też dodatkowe atrakcje dla dzieci, jak np. gry i zabawy pod okiem naszego animatora czasu wolnego.

• W ofercie znajduje się również sauna, stół pingpongowy, staw z możliwością połowy ryb, grill i pole namiotowe.

• Zajęcia manualne i techniczne rzeźbienie w drewnie.

• Możliwość poznania zwierząt (bażanty, konie, króliki itp.)

1. Strategia Realizacji Usług

Docierając do potencjalnych klientów, za pomocą ulotek i lokalnej prasy, stopniowo będę pozyskiwać coraz większą ich ilość. Z uwagi na atrakcyjność mojej oferty oczekujemy, iż oferta będzie cieszyła się sporym zainteresowaniem. Gama oferowanych przez mnie usług jest niespotykana na większą skalę w gospodarstwach agroturystycznych. Ponieważ każdy klient jest indywidualny, to traktuję go w jedyny i niepowtarzalny sposób, tak aby chciał do mnie wracać.

1. Zdolności do Zaspokajania Usług

Gospodarstwo „Zielony Zakątek” posiada na chwilę obecną 4 ha gruntów rolnych, stajnię, stodołę i budynek mieszkalny. W miarę rozwoju działalności będę chciała zakupić sąsiadujące z naszą okolicą nieużytki rolne.

1. Perspektywy na najbliższe 3 lata

Zamierzamy w pierwszej kolejności podnieść poziom oferowanych usług poprzez modernizacje apartamentów, w których przebywają turyści. Następnym etapem będzie jest zwiększenie wachlarza oferowanych usług (wypożyczalnia sprzętu turystycznego zarówno letniego, jak i zimowego), wprowadzenie niektórych zabiegów SPA.

1. ANALIZA SWOT

1. ANALIZA SWOT

1. Możliwości

• Do podstawowych możliwości wynikających z otoczenia zewnętrznego spółki „Zielony Zakątek” zaliczyć można:

• Zmiana świadomości społeczeństwa – chęć aktywnego spędzania czasu wolnego, przebywania na łonie natury, na świeżym powietrzu.

• Ciągły wzrost gospodarczy oraz wzrost płac może spowodować większe zainteresowanie tego typu usługą.

• Rozwój turystyki w powiecie ostrowskim – może przyczynić się do zwiększenia liczby przyjezdnych (turystów) na te tereny.

• Przepiękny, krajobraz i dużo zieleni oraz ciekawe miejsca do zwiedzania przyciągają na te tereny przyjezdnych.

• Niewielką odległość od granicy z Białorusią

• Wejście na lokalny rynek nowych standardów usług turystycznych Na terenie tym istnieją co prawda gospodarstwa agroturystyczne, jednak żadne z nich nie świadczy usług w takim szerokim zakresie i na tak wysokim poziomie.

• Wzrost potencjalnej liczby klientów: Coraz większa część społeczeństwa, szczególnie z wielkich aglomeracji poszukuje miłego i przytulnego miejsca, gdzie atrakcyjnie mogą spędzić czas w sympatycznej atmosferze.

1. Zagrożenia

Do podstawowych zagrożeń mogących mieć istotny wpływ na funkcjonowanie spółki „Zielony Zakątek” może być:

• Zubożenie społeczeństwa – zmniejszenie dochodów gospodarstw domowych spowodować może, poprzez brak funduszy, spadek zainteresowania usługami tego typu.

• Możliwość pojawienia się nowych konkurentów: Z posiadanych przez nas informacji wynika, że obecnie są tylko trzy gospodarstwa agroturystyczne. Są to:

• Gospodarstwo „Stokrotka” – niewielkie gospodarstwo mogące obsłużyć 60 klientów miesięcznie,

• Gospodarstwo agroturystyczne „Kwiatuszek” – gospodarstwo zajmujące się sprzedażą sadzonek i nasion oraz kwiatów,

• Gospodarstwo „Hipcio” – świadczące usługi hipoterapii, szczególnie dla dzieci.

• Biorąc pod uwagę powyższe, nieunikniony jest fakt, że konkurenci spółki „Zielony Zakątek” będą prowadzić badania rynku pod względem zapotrzebowania na tego typu usługi.

• Zagrożenia związane z rozwojem nowych potrzeb klientów. Jeżeli wziąć pod uwagę sukcesywny rozwój rynku usług turystycznych, nasuwa się stwierdzenie, że potrzeby klientów wraz z tym postępem będą wzrastać. Dlatego też nie ma pewności, czy spółka „Zielony Zakątek” będzie w przyszłości w stanie zapewnić realizację nowych potrzeb klientów. Wiąże się to z tym, że część z nich może wymagać np. wysokich nakładów finansowych.

• Zagrożenia związane z niestabilnością przepisów (podatkowych). Jak wiadomo przepisy w naszym kraju lubią się zmieniać. Istnieje zagrożenie w postaci nałożenia podatków na działalność agroturystyczną, co w konsekwencji może spowodować przymus podniesienia cen wypoczynku w naszej agroturystyce.

• Spadek liczby potencjalnych klientów. Pojawienie się na rynku realnego zagrożenia ze strony konkurentów może znacznie wpłynąć na utratę przez firmę pewnego rynku zbytu naszych usług. Ponadto konkurencja może posiadać bardziej atrakcyjne od nas rozwiązania związane z wykorzystaniem czasu wolnego.

1. Silne strony

Do silnych stron „Zielony Zakątek” mających wpływ na wybór strategii działania, zaliczyć trzeba przede wszystkim:

• Rozwój gamy usług spółki „Zielony Zakątek” na pierwszym planie stawia zaspokojenie potrzeb klientów, dlatego też chcę by wypoczywający u mnie klient miał aktywnie i maksymalnie wypełniony czas wolny. By był zadowolony z pobytu u i chciał do mnie powracać.

• Współpraca z podmiotami i instytucjami branży turystycznej: W przyszłości mam zamiar włączyć naszą ofertę do sieci biur oferujących krajowe usługi turystyczne

• Szeroki asortyment usług: moje gospodarstwo świadczy usługi z zakresu spędzania czasu wolnego. Mamy nadzieję, że oferta jest nie tylko ciekawa, ale także bardzo opłacalna dla osób na co dzień zapracowanych.

• Doświadczenie w branży: Pracownicy to ludzie mający doświadczenie życiowe i zawodowe. Ciężka praca nie jest mi obca i wszyscy uwielbiają kontakt z ludźmi

• Wysoka jakość usług: „Zielony Zakątek” stara się realizować wszelkie zadania jej powierzone sprawnie ale jednocześnie zapewniając wysoką jakość świadczenia usług.

• Elastyczność dostosowania się do wymogów klienta: Wychodząc naprzeciw zróżnicowanym potrzebom klientów, spółka jest bardzo elastyczna i potrafi dostosować się do istniejących warunków działania na określonym rynku. Nie nastawia się tylko na zamożnych klientów, ale i na tych dysponujących niewielkim budżetem.

1. Słabe strony

Słabymi stronami „Zielony Zakątek” są następujące czynniki:

• Zasoby kapitałowe: Spółka posiada pewne ograniczenia finansowe, a mianowicie działalność gospodarstwa jest realizowana głównie z osiąganych przez nią zysków, oraz oszczędności właścicieli.

• Brak rozbudowanej sieci dystrybucji usług: Fakt ten wpływa zasadniczo w sposób niekorzystny na wizerunek spółdzielni socjalnej. Mamy jednak nadzieję, iż klienci odpoczywający na naszym gospodarstwie będą polecać nasze usługi

• Brak wyróżnień i certyfikatów jakości: Jak wiadomo w świadomości klienta certyfikaty i wyróżnienia przyznawane firmie świadczą o jej wysokiej pozycji na rynku. Niejednokrotnie fakt ten ma decydujące znaczenie w zdobywaniu klientów. „Zielony Zakątek” nie posiada jeszcze żadnych tego typu dokumentów (nie biorąc pod uwagę uprawnień posiadanych przez samych pracowników) dlatego też jest to wyraźnie słabość.

• Pozycja spółki na rynku. Niestety, na rynku wykraczającym poza granice powiatu ostrowski, nieznajomość nazwy może wpłynąć niekorzystnie na funkcjonowanie podczas konfrontacji z innymi tego typu gospodarstwami agroturystycznymi posiadającymi ustabilizowaną pozycję.

1. Podsumowanie

Po przeanalizowaniu wszystkich czynników składających się na analizę SWOT nasuwają się

następujące stwierdzenia:

• Możliwości spółki stale wzrastają, a jest to spowodowane głównie poprzez stopniowy rozwój lokalnego rynku usług turystycznych, wzrost liczby potencjalnych klientów spółki; na wzrost możliwości rozwojowych spółdzielni socjalnej mają również wpływ plany współpracy z biurami podróży.

• Niepokojący jest stały wzrost zagrożeń płynących z otoczenia zewnętrznego spółki; zagrożeniem tym jest głównie niebezpieczeństwo pojawienia się nowych konkurentów w branży tego typu usług i co za tym idzie spadek liczby klientów spółki „Zielony Zakątek”.

• Spółka posiada wiele silnych stron, dzięki którym coraz bardziej stabilna i ugruntowana staje się pozycja spółki na rynku, są to m.in. doświadczenie w branży, wysoka jakość usług; wzrost silnych stron spółki jest bardzo korzystny dla jej rozwoju i funkcjonowania.

• Spółka „Zielony Zakątek” posiada wciąż wiele słabych stron, jednakże optymistycznym faktem jest to, że ich liczba stale się zmniejsza.

1. PLAN FINANSOWY

1. Spłata kredytu

Wysokość raty kredytu wynosi 50 000 zł. Okres jego spłaty to 5 lat. Kredytu oprocentowanego na 7,4% udziela Millenium Bank. Miesięczna rata ustalona została na stałym poziomie i wynosi 999,52 zł.

Rok	2011	2012	2013	2014	2015
Wysokość raty [zł]	8 581,46	9 238,47	9 945,79	10 707,24	11 527,04
Odsetki [zł]	3 412,82	2 755,79	2 048,48	1 287,02	467,26
Razem	11 994,28	11 994,26	11 994,27	11 994,26	11 994,30
Miesięczna rata[zł]	999,52	999,52	999,52	999,52	999,52

Tabela 3. Plan spłaty kredytu

1. Wynagrodzenie pracowników

Gospodarstwo agroturystyczne „Zielony Zakątek” jest firmą prowadzoną przez członków rodziny i dochody są dzielone w równym stopniu pomiędzy jej członków. W przybliżeniu miesięczny dochód na jednego pracownika wynosi w pierwszym roku działalności 3917,75 zł, zaś w kolejnych latach wzrośnie do ponad 5 000 zł.

1. Utrzymanie gospodarstwa

Pozycja	Miesięcznie	Rocznie
1	Podatek gruntowy	110
2	Energia elektryczna	350
3	Telefon z faksem	150
4	Przybory i materiały biurowe	60
5	Ogrzewanie	500
6	Utrzymanie strony na serwerze	80
7	Ubezpieczenie	100
8	Utrzymanie zwierząt hodowlanych	1 100
9	Koszty uprawy roślin	200
10	Wyżywienie	2 500
11	Paliwo	500
	Razem:	5650

Tabela 4. Zestawienie kosztów utrzymania gospodarstwa.

1. Promocja

Koszty miesięczny działań marketingowych
Koszty reklamy w mediach (prasa)
Koszty wydruku folderów i kuponów rabatowych
Pozycjonowanie stron w Internecie
Suma

Tabela 5. Plan marketingowy

1. ANALIZA OPŁACALNOŚCI.

Symbol usługi	Cena jednej usługi w zł	Usług na miesiąc (średnio)	Przychód w zł
			Miesięcznie
A1	35	350	12 250
A2	45	350	15 750
A3	25	60	1 500
A4	10	30	300
A5	30	60	1 800
A6	20	10	200
A7	20	10	200
	Roczny przychód w 2011 roku:	384 000

Tabela 6. Przewidywane przychody w 2011 roku

A1 – nocleg

A2 – wyżywienie (3 posiłki)

A3 – wypożyczenie roweru na dobę

A4 – wypożyczenie kajaku na dobę

A5 – jazda konna (godzina jazdy)

A6 – zajęcia rekreacyjne

A7 – wyroby rękodzielnicze, ozdoby, pamiątki

Symbol usługi	Cena jednej usługi w zł	Usług na miesiąc (średnio)	Przychód w zł
			Miesięcznie
A1	35	400	14 000
A2	45	400	18 000
A3	25	80	2 000
A4	10	40	400
A5	30	80	2 400
A6	20	10	200
A7	20	10	200
	Roczny przychód w 2012 roku:	446 400

Tabela 7. Przewidywane przychody w 2012 roku

Symbol usługi	Cena jednej usługi w zł	Usług na miesiąc (średnio)	Przychód w zł
			Miesięcznie
A1	35	400	14 000
A2	45	400	18 000
A3	25	80	2 000
A4	10	40	400
A5	30	80	2 400
A6	20	10	200
A7	20	10	200
	Roczny przychód w 2013 roku:	446 400

Tabela 8. Przewidywane przychody w 2013 roku

Kalkulacja główna

Pozycja	Wydatek (w zł) z tytułu pozycji w roku
	2011
A. Przychody razem (1÷ 4)	384 000
1. przychody z wynajmu pokoi	147 000
2. przychody z wynajmu sprzętu	21 600
3. przychody z wyżywienia	189 000
4. inne (np. upominki, zajęcia rekreacyjne)	26 400
B. Koszty razem (1 ÷ 13)	125 880
Utrzymanie gospodarstwa ^1)	Podatek gruntowy
	Energia elektryczna
	Telefon z faksem
	Przybory i materiały biurowe
	Ogrzewanie
	Paliwo
	Ubezpieczenie
	Utrzymanie zwierząt hodowlanych
	Koszty uprawy roślin
	Wyżywienie
Promocja i reklama ^1)	1 180
Wyposażenie (amortyzacja jednorazowa)	61 000
Koszty finansowe (spłata kredytu – odsetki od kredytów pożyczek)	11 995
C. Zysk brutto (A – B)	258 120
D. Podatek dochodowy	70 068
E. Zysk netto (C – D)	188 052
^1) założono 5% inflację w stosunku rocznym.

Tabela 9. Kalkulacja główna: zestawienie kosztów, przychodów, zysku brutto, podatku dochodowego oraz zysku netto w latach.

Tabela 10. Zestawienie wydatków z podziałem na koszty stałe i zmienne

Pozycja	Koszty	Rok
		2011
Podatek gruntowy	Stałe	1 320
Wynagrodzenie pracowników (brutto)	Zmienne	3917,75
ZUS	Stałe	2 568
Spłata kredytu	Stałe	11 994,28
Energia elektryczna (opł. eksploatacyjna)	Stałe	800
Energia elektryczna	Zmienne	4 200
Telefon i faks (abonament)	Stałe	1 800
Telefon i faks (koszty rozmów i transmisji)	Zmienne	360
Przybory i materiały biurowe	Zmienne	720
Promocja i reklama	Stałe	1 180
Ogrzewanie	Zmienne	2 500
Paliwo	Zmienne	6 000
Ubezpieczenie	Stałe	1 200
Utrzymanie zwierząt hodowlanych	Stałe	13 200
Koszty uprawy roślin	Stałe	2 400
Wyżywienie	Zmienne	30 000

Ocena osiągnięć finansowych firmy metodą wskaźnikową:

• Wskaźnik wspomagania finansowego

Wartość wskaźnika wspomagania finansowego =	Całkowite zobowiązania
	Całkowite aktywa

	Rok
	2011
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania wobec pracowników	3 917,75
Podatek dochodowy	70 068
ZUS	2 568
Energia elektryczna	5 000
Telefon z faksem	2 160
Przybory i materiały biurowe	720
Reklama i promocja	1 180
Inne	55 300
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowy kredyt bankowy	50 000
Razem zobowiązania	190 913,75

Tabela 11. Zestawienie zobowiązań w latach

	Rok
	2011
Całkowite zobowiązania	190 913,75
Całkowite aktywa	404 000
Wartość wskaźnika	0,47

Tabela 12. Zestawienie wartości wskaźnika wspomagania
finansowego zobowiązań w latach

• Wskaźnik efektywności:

Wskaźnik rentowności =	Całkowity zysk brutto
	Sprzedaż netto

	Rok
	2011
Całkowity zysk brutto	258 120
Sprzedaż netto	384 000
Wartość wskaźnika	0,67

Tabela 13. Zestawienie wartości wskaźnika rentowności latach