POLITECHNIKA WARSZAWSKA
WYDZIAŁ TRANSPORTU
Organizacja i zarządzanie - projekt
Biznes Plan
Firma transportowa „MOVE4U” przeprowadzki
Wykonał
Paweł Staśkiewicz
LTS nr albumu 181389
SPIS TREŚCI
Wstęp
1. Streszczenie
1.1 Wprowadzenie
1.2 Cel firmy
1.3 Deklaracja wizji firmy
1.4 Istota biznesu
1.5 Możliwości i szanse rynkowe
1.6 Podstawowe zagrożenia
2. Profil przedsiębiorstwa
2.1 Zadania firmy
2.2 Nazwa i lokalizacja firmy
2.3 Status prawny firmy
3. Kadra zarządzająca , pracownicy i organizacja firmy
3.1 Obowiązki pracowników
3.2 Kwalifikacje pracowników
3.3 Organizacja firmy
4. Analiza otoczenia strategicznego przedsiębiorstwa
4.1 Analiza strategiczna firmy
4.2 Okazje strategiczne
4.3 Usługi – prognoza popytu
5. Analiza marketingowa rynku
5.1 Założenia planu marketingowego
5.2 Analiza rynku
5.3 Strategia cen
5.4 Strategia promocji i reklamy
6. Analiza finansowo – inwestycyjna przedsięwzięcia
6.1. Majątek firmy
6.2. Koszty produkcji
6.2.1. Wynagrodzenia miesięczne brutto pracowników
6.2.2. Użytkowanie urządzeń publicznych
6.2.3. Amortyzacja
6.2.4. Wynajem
6.2.5. Ubezpieczenia
6.2.6. Wydatki biurowe
6.2.7. Promocja i reklama
6.2.8. Utrzymanie ruchu
6.2.9. Eksploatacja
6.2.10. Energia elektryczna
6.2.11. Odsetki od kredytu bankowego
6.3. Zestawienie miesięcznych wydatków w 2012r
6.4. Zestawienie kosztów działalności w 2012r
7. Plan finansowy firmy
7.1. Wynagrodzenia pracowników
7.2. Utrzymanie biura
7.3. Promocja i reklama
7.4. Przewidywane dochody w latach 2012-2015
8. Analiza opłacalności
8.1. Kalkulacja główna
8.2. Ocena osiągnięć finansowych firmy metodą wskaźnikową
8.2.1. Wskaźniki rentowności
8.2.2. Wskaźnik zadłużenia
9. Wnioski
Wstęp
Biznes plan, sporządzony dla firmy „MOVE4U”, przedstawiać będzie koncepcję działania tej firmy opartą o realistyczną ocenę potencjału firmy, warunków konkurencji oraz tendencji rozwojowych rynku, mających przyczynić się do wzrostu jej wartości rynkowej. Będzie to dokument świadczący również o jakości kadry kierowniczej oraz jej zdolności do zapewnienia rozwoju firmy.
Dokument ten formułować będzie konkretne projekty realizacyjne z uzasadnieniem ich realności oraz dodatnio wpływać będzie na wartość rynkową firmy. Tak więc Biznes Plan stanie się propozycją realizacji konkretnych zadań gwarantujących osiągnięcie celów strategicznych firmy, o których będzie mowa w dalszej części pracy.
1. Streszczenie
1.1 Wprowadzenie
Firma MOVE4U będzie zajmować się świadczeniem usług transportowych przy przeprowadzkach. Firma będzie działała w obrębie miejsca lokalizacji, którym jest miasto Ostrołęka, a także będzie zajmować się przewozami po całym kraju. Osiągnięcie zamierzonych celów krótkoterminowych, czyli rozwój firmy zamierzamy osiągnąć poprzez :
zapewnienie doskonałej jakości oferowanych przez nas usług,
dążenie do tego, aby spełniać oczekiwania naszych klientów, mając na uwadze to, iż nie jesteśmy jedyną firmą działającą w branży przeprowadzkowej,
stworzenie wizerunku naszej firmy na rynku usług przeprowadzkowych, jako firmy solidnej i zawsze wywiązującej się ze zobowiązań wobec klientów,
uzyskanie statusu najczęściej wybieranej firmy świadczącej usługi tanio, szybko i solidnie.
1.2 Cel firmy
Celem firmy MOVE4U jest :
przede wszystkim wejście na rynek i zdobycie jak największej liczby klientów,
oferowanie usług na najwyższym poziomie ,
osiągnięcie maksymalnego zysku z prowadzonej działalności ,
stopniowe rozszerzanie zasięgu działania firmy na terenie całego kraju.
1.3 Deklaracja wizji firmy
„MOVE4U” dążyć będzie do osiągnięcia reputacji jednego z najlepszych i najczęściej wybieranych przedsiębiorstw transportowych na rynku lokalnym.
Firma będzie dążyć do pozyskiwania nowych klientów poprzez rozszerzanie swojej oferty oraz podnoszenie standardu usług, co ma na celu zwiększenie popytu na oferowane usługi. Klienci w przyszłości będą zamawiać więcej usług w naszej firmie, ponieważ poprzez swą działalność firma postara się uzyskać zaufanie klientów, które w tej branży jest bardzo ważnym elementem funkcjonowania na rynku.
Klienci w usługach firmy „MOVE4U” będą cenić solidność i jakość wykonywanych usług. Będą zadowoleni z niskich cen oraz z rzetelności, kultury osobistej i życzliwości pracowników firmy .
1.4 Istota biznesu
Firma osiągnie zysk finansowy pochodzący ze świadczonych usług transportowych. Wychodzimy bowiem z założenia, jest to dynamicznie rozwijający się rynek dla tego rodzaju usług, stwarzający możliwość wypracowania znacznego obrotu i zysku.
1.5 Możliwości i szanse rynkowe
Byt firmy uzależniony jest od liczby klientów korzystających z usług przez nią oferowanych. W obecnych czasach większość ludzi posiada własne samochody i wydawać się może, że nie będzie zainteresowana usługami firmy. Jednak ten sposób myślenia nie zawsze się sprawdza. Samochód osobowy nie jest środkiem transportu nadającym się do przewozu większych rzeczy i urządzeń. Poza tym obserwuje się coraz większe wygodnictwo wśród społeczeństwa. Oznacza to, iż ludzie przeprowadzający się z jednego miejsca do drugiego najchętniej nie dotykaliby się do owej pracy, a chcieliby znaleźć się w nowym miejscu jak najszybciej. Dotyczy to nie tylko indywidualnych osób czy rodzin, ale także różnych firm.
Klienci za bardzo istotne uważają, żeby firma była samowystarczalna, tzn. klienci życzą sobie, aby ich praca przy przeprowadzce ograniczała się do złożenia zamówienia na wykonanie usługi. Dzięki takim zachowaniom ludzi firma „MOVE4U” ma szansę zaistnieć na rynku transportowym. Klienci zdecydują się kupować usługi firmy, ponieważ będzie ona oferować ich wysoki poziom za umiarkowaną cenę. Firma będzie posiadać wyszkoloną kadrę pracowników oraz odpowiednie wyposażenie techniczne, umożliwiające jej wykonywanie oferowanych usług zgodnie z potrzebami i wymaganiami klientów. Firma chce stworzyć ofertę skierowaną do klientów, którzy do tej pory musieli wybierać między wysokim poziomem usług a niską ceną.
1.6 Podstawowe zagrożenia
Najpoważniejszym zagrożeniem dla firmy „MOVE4U” jest narastająca konkurencja w tej branży. Może ona wpłynąć na zmniejszenie dynamiki rozwoju firmy. Jak do tej pory na rozpatrywanym rynku ostrołęckim działa 5 firm. Wśród nich znajdują się firmy o ustalonej już renomie , które działają na rynku od 10 i więcej lat oraz firmy, które niedawno weszły na rynek.
Ze względu na stosunkowo dużą atrakcyjność branży należy liczyć się z możliwością wejścia nowych firm na rynek. Jak wskazuje aktualna analiza w branży pojawiają się wciąż kolejne firmy, dlatego należy oczekiwać, że w ciągu najbliższych kilku lat tendencja ta utrzyma się. Po tym okresie rynek powinien ulec nasyceniu i kolejne próby wejścia innych firm na rynek będą się wiązały z odbieraniem klientów już istniejącym firmom .Taka sytuacja uczyni branżę mniej atrakcyjną dla nowych inwestorów .
2. Profil przedsiębiorstwa
2.1 Zadania firmy
Firma będzie świadczyć usługi transportowe przy przeprowadzkach w zakresie:
przygotowania dóbr materialnych do transportu ,
zapakowania dóbr do opakowań transportowych,
załadunku dóbr na środek przewozowy,
przewozu dóbr z miejsca załadunku na miejsce docelowe,
rozpakowania dóbr z opakowań transportowych,
ustawienia dóbr na miejscach wskazanych przez klienta
Firma transportowa MOVE4U.
ul. Przeprowadzki 1, 07 -400 Ostrołęka
tel. 29 760 668 348 (29760 M O V E 4 U)
2.3 Status prawny firmy
Firma “MOVE4U” zarejestrowana na nazwisko: Paweł Staśkiewicz działa na zasadach działalności gospodarczej zarejestrowanej w Urzędzie Gminy.
3. Kadra zarządzająca, pracownicy i organizacja firmy
Firma „MOVE4U” zatrudni 9 osób: dyrektora, dyspozytora, sekretarkę, dwóch kierowników zespołów oraz czterech pracowników fizycznych .
3.1 Obowiązki pracowników.
| Stanowisko | Obowiązki |
|---|---|
| Dyrektor |
|
| Dyspozytor | Odpowiada za przyjmowanie zamówień od klientów oraz za rozdzielanie pracy pomiędzy poszczególne zespoły . |
| Sekretarka | Odpowiada za wykonywanie prac biurowych zleconych przez dyrektora . |
| Kierownicy zespołów / kierowcy | Odpowiadają za prawidłowo wykonaną pracę swoich zespołów, za przestrzeganie terminów i zasad pracy wprowadzonych przez firmę, prowadzą pojazdy. |
| Pracownicy fizyczni | Wykonywanie poleceń swoich przełożonych. |
3.2 Kwalifikacje pracowników
| Stanowisko | Etatów | Kwalifikacje |
|---|---|---|
| Dyrektor | 1 | wykształcenie wyższe – Politechnika Warszawska, Wydział Transportu; |
| Dyspozytor | 1 | wykształcenie wyższe, doświadczenie w prowadzeniu usług transportowych; |
| Sekretarka | 1 | wykształcenie średnie, doświadczenie w zawodzie; |
| Kierownicy grup | 2 | kilkuletnie doświadczenie w branży transportowej specjalizującej się w przeprowadzkach ; posiadanie prawa jazdy kat. BCDE; |
| Pracownicy fizyczni | 4 | doświadczenie w branży przeprowadzkowej; |
3.3 Organizacja firmy
Doskonała obsługa klienta staje się coraz bardziej skutecznym narzędziem marketingu i kluczem do sukcesu. Dzięki klientom, którzy są zadowoleni z oferowanych usług firma istnieje na rynku i zdobywa uznanie. Poza wiedzą fachową, niezbędną w realizacji usług, personel powinien właściwie reagować na potrzeby klientów oraz dostosować się do ich wymagań i oczekiwań w całym zakresie świadczonych przez firmę usług.
Z racji tego, że jest to nowo powstała firma, wszyscy jej pracownicy powinni postrzegać się jako integralny element firmy.
To właśnie od pracowników zarówno wyższych, jak i niższych szczebli, w dużej mierze zależy stworzenie pozytywnego wizerunku firmy. Powinni oni dbać o to, aby jak najlepiej wypaść w oczach klientów, tzn. umieć zaprezentować możliwości oferowanych usług, okazać klientowi zrozumienie i chęć pomocy, solidnie wykonywać postawione zadania. Oprócz tego dużym walorem jest kultura osobista i życzliwość pracowników firmy. Dzięki wysokim kwalifikacjom i zdobytemu doświadczeniu personelu, firma ”MOVE4U” uzyska zaufanie klientów i przekonanie o kompetencji pracowników. Takie zaufanie jest bardzo wpływowym czynnikiem gwarantującym w przyszłości lojalność klientów. Tak przygotowany personel zapewni właściwą realizację wytyczonych celów i zadań.
4. Analiza otoczenia strategicznego przedsiębiorstwa
Celem analizy jest określenie obszarów i przedsięwzięć, które są najbardziej przyjazne dla firmy oraz zidentyfikowanie zagrożeń, których można by uniknąć lub lepiej zabezpieczyć się przed nimi .
4.1 Analiza strategiczna firmy
Silne strony firmy:
możliwość zatrudnienia wysokokwalifikowanych i doświadczonych pracowników,
wyraźnym atutem firmy jest dobre położenie, duże pole działania i możliwości rozwoju,
rynek w miejscu lokalizacji nie jest zagrożony przez inną firmę,
przedsiębiorstwo działa na nowo wybudowanym, dopiero rozwijającym się i zagospodarowywanym osiedlu. Tempo rozwoju osiedla znacznie wpływa na rozwój firmy,
mocną stroną jest także własnościowe posiadanie wszelkich urządzeń i samochodów,
oferowanych usług nie da się zastąpić inną formą działalności;
Szanse dla firmy:
rozszerzanie swojej działalności przy utrzymaniu atrakcyjnych cen na swoje usługi,
możliwości unowocześnienia taboru i wyposażenia,
podwyższanie standardu usług dzięki obowiązkowym szkoleniom pracowników.
4.2 Okazje strategiczne
klientami firmy są osoby prywatne, hurtownie, sklepy, firmy prowadzące różnego rodzaju działalności gospodarcze (lub inne) mające zapotrzebowanie na przewozy wynikające z ich rozwoju, a w związku z tym i zmian lokalizacji, siedziby, biur itp.,
klienci żądają niezawodnego, bezpiecznego i możliwie taniego środka transportu potrzebnego do przemieszczenia określonych dóbr materialnych,
ze względu na atrakcyjność oferowanych usług potencjalni klienci są w stanie zapłacić za tę usługę, a zadowolenie ich procentować będzie w przyszłości ilością otrzymywanych przez firmę zleceń,
ilość kupowanych usług w przyszłości będzie uzależniona od zaspokojenia potrzeb potencjalnych klientów oraz ich zadowolenia,
klienci cenią w usługach prowadzonych przez firmę przede wszystkim:
wiarygodność,
profesjonalność,
szybkość obsługi,
niskie ceny,
kulturę osobistą i życzliwość pracowników firmy.
4.3 Usługi – prognoza popytu
Szacowana liczba wykonanych usług przeprowadzkowych w latach 2012/2015 (Analiza szacowanej liczby klientów oparta jest na podstawie danych statystycznych i liczby klientów firmy „MOVE4U”).
Rok kwartał |
I | II | III | IV | Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| 2012 | 30 | 60 | 80 | 70 | 240 |
| 2013 | 45 | 80 | 90 | 80 | 295 |
| 2014 | 50 | 90 | 100 | 90 | 330 |
| 2015 | 50 | 95 | 120 | 100 | 365 |
5. Analiza marketingowa rynku
Przedmiot działalności przedsiębiorstwa jest jasno określony, firma nastawiona jest na świadczenie usług w dziedzinie przewozowej, lecz ze względu na jej pojawienie się na rynku, cel działalności nie jest właściwie powiązany z marketingiem.
Przedsiębiorstwo wymaga przemyślanego i sprecyzowanego planu marketingowego, a także dobrze zaplanowanego przedsięwzięcia reklamowego.
5.1 Założenia planu marketingowego
Na rynku, na którym działa firma „MOVE4U” istnieje 5 konkurencyjnych firm transportowych specjalizujących się w wykonywaniu przeprowadzek. Nasza firma jest nowa na rynku i musi się liczyć z walką o klienta z już istniejącymi firmami. Zatem działania marketingowe firmy będą bezpośrednio skierowane w kierunku pozyskania klientów.
Dla swoich klientów firma oferuje:
jakość usług na najwyższym poziomie,
niższe ceny usług, ze względu na niższe koszty,
elastyczność w dostosowaniu się do życzeń klienta,
wykonywanie usług w porach dogodnych dla klienta, także w nocy, bez dodatkowych opłat.
Nasza strategia marketingowa koncentruje się na pozyskiwaniu klientów poprzez dobrą informację o firmie, a przede wszystkim poprzez doskonalenie oferty firmy, jak najwyższy poziom usług, zapewniający pełną satysfakcję klientów oraz reklamę.
5.2. Analiza rynku
Na podstawie danych statystycznych i przeprowadzonych badań rynku opracowano prognozę popytu na standardowe usługi firmy w latach 2012-2015.
5.3 Strategia cen
Firma „MOVE4U” prowadzi elastyczną politykę cenową. Jednostkowe koszty wytworzenia usługi zależą głownie od ilości pracy ludzkiej włożonej w wykonanie danej usługi oraz od sytuacji cenowej na rynku.
Poziom cen jest również dostosowany do jakości i atrakcyjności usługi, jednak zawsze powinna to być cena niższa od proponowanej przez konkurencję dla takiej samej jakościowo usługi. W zależności od wiarygodności klienta firma jest skłonna do zróżnicowania warunków płatności.
5.4 Strategia promocji i reklamy
Ważną częścią działalności firmy będzie polityka wspierania rynku i działań w sferze promocji i reklamy .
Proponuję zatem zamieścić reklamę w popularnej gazecie, a także rozprzestrzenić reklamę w miejscu działalności. Mogą to być kolorowe, bądź czarno-białe ulotki rozdawane w miejscowych sklepach, rozwieszane na okolicznych tablicach informacyjnych, lub zwyczajnie modna i chętnie wykorzystywana ostatnio forma reklamy jaką jest rozdawanie ulotek przechodniom.
Dająca znać potencjalnym klientom o istnieniu firmy może być reklama umieszczona na samochodach firmowych, z nazwą i numerem kontaktowym firmy, a także o oferowanych usługach.
Ponieważ promocja jest dla działalności naszej firmy niezmiernie istotnym elementem, firma zatrudni specjalistyczną firmę do promocji i reklamy, która będzie odpowiedzialna za całość działań promocyjnych i reklamowych.
Dzięki rozwiniętej reklamie i przemyślanej strategii marketingowej przedsiębiorstwo powinno zacząć odnosić większe sukcesy.
Plany powinny być wdrożone w życie jak najszybciej, a wszelkie poniesione koszty w dążeniu do celu zwrócą się zwielokrotnione.
Zwiększenie obrotów po wykonaniu pierwszych kroków powinno zacząć następować już po kilku tygodniach. A dzięki dbałości w wykonaniu wszystkich planów zapewnimy sobie stałych i ciągłych klientów, którzy będą się zmieniać wraz z upływem czasu i rozwojem firmy.
6. Analiza finansowo – inwestycyjna przedsięwzięcia.
6.1 Majątek firmy
Kapitał własny wniesiony przez właściciela firmy wynosi 114.700 zł. Firma korzysta z kredytu bankowego w wysokości 80.000 zł.
Firma ponosi koszty związane z dzierżawą terenu, zakupem paliwa, wyposażeniem biura, remontami oraz opłaceniem kosztów prowadzenia działalności w początkowej fazie jej funkcjonowania.
Posiadany majątek przez firmę MOVE4U
| Rodzaj aportu | Ilość sztuk | Wartość jednej sztuki |
Całkowita wartość |
|---|---|---|---|
| Samochód dostawczy | 1 | 40000 zł | 40000 zł |
| Samochód ciężarowy | 1 | 70000 zł | 70000 zł |
| Komputer, oprogramowanie i urządzenia dodatkowe | 1 | 17000 zł | 17000 zł |
| Meble biurowe | 1 | 10000 zł | 10000 zł |
| Linie telefoniczne | 2 | 700 zł | 1400 zł |
| Telefony komórkowe | 4 | 200 zł | 800 zł |
| Aparat sekretarski | 1 | 600 zł | 600 zł |
| Telefax | 1 | 900 zł | 900 zł |
| Wózki transportowe | 2 | 1000 zł | 2000 zł |
| Skrzynie drewniane | 8 | 250 zł | 2000 zł |
| Zasoby gotówkowe | 50000 zł | ||
| RAZEM | 194700 zł |
6.2. Koszty produkcji.
Rozważanie kosztów produkcji rozpocznę od wyliczenia ich w ujęciu miesięcznym. Ponieważ firma ‘MOVE4U’ jest nową firmą na rynku, wyliczenie kosztów zostało oparte na analizach rynku i własnych zasobów. Zauważmy jeszcze, że firma ‘MOVE4U’ zajmuje się wykonywaniem usług, dlatego trudno w tym wypadku mówić o jednostkowych kosztach wytwarzania. Z tego względu przy wyliczaniu kosztów wytwarzania przyjęto wartość średnią kosztów, jakie firma będzie ponosić przy wykonywaniu usługi dla przeciętnego swojego klienta.
Wyliczenie kosztów
6.2.1. Wynagrodzenia miesięczne brutto pracowników:
Dyrektor : 5000zł
Sekretarka : 1900zł
Dyspozytor : 2800zł
Kierownik grupy : 2800zł
Pracownik : 1900zł
Takie stawki wynagrodzeń (przy uwzględnieniu ilości pracowników) stanowią koszty dla firmy:
a) wynagrodzenia brutto za jeden miesiąc wynoszą: 22900 zł,
b) składki na ubezpieczenia społeczne od wynagrodzeń za jeden miesiąc wynoszą 4555 zł,
c) wynagrodzenia brutto i składki na ubezpieczenia społeczne za jeden rok wynoszą: 329460 zł.
6.2.2. Użytkowanie urządzeń publicznych:
Firma użytkuje jeden pojazd dostawczy, za który musi zapłacić podatek drogowy w wysokości 676 zł i jeden samochód ciężarowy, za który płaci podatek 1028 zł. Jest to opłata roczna.
6.2.3. Amortyzacja:
Firma MOVE4U posiada:
1 samochód dostawczy o wartości: 40000 zł, l samochód ciężarowy o wartości: 70000 zł. Zakładając, że samochód dostawczy będzie użytkowany przez 5 lat, a samochód ciężarowy przez 7 lat otrzymujemy koszt miesięczny amortyzacji wynoszący: 1500 zł. Komputer wraz z urządzeniami peryferyjnymi o wartości 17000 zł będzie amortyzowany w ciągu 3 lat, a kwota amortyzacji wynosi 472 zł miesięcznie.
6.2.4. Wynajem:
Firma wynajmuje lokal o powierzchni 50 m2. Opłata za wynajem wynosi 2500 zł miesięcznie.
6.2.5 .Ubezpieczenia:
Ubezpieczenia obowiązkowe pracowników (tzw. ZUS) uwzględniono w punkcie l przy wyliczeniu wynagrodzeń. W tym punkcie wyliczymy ubezpieczenia pojazdów wykorzystywanych przez firmę. Dla samochodu dostawczego składka ubezpieczeniowa przy uwzględnieniu przysługujących zniżek wyniesie 1330 zł rocznie, dla samochodu ciężarowego ubezpieczenie na takich samych warunkach, jak samochodu dostawczego, przy uwzględnieniu wyższej kwoty ubezpieczenia wyniesie ona 2570 zł rocznie. Przy uwzględnieniu ilości posiadanych przez firmę samochodów suma wydatków na ubezpieczenie wyniesie 325zł miesięcznie.
6.2.6. Wydatki biurowe:
Firma posiada 2 linie telefoniczne stacjonarne i 4 komórkowe. Opłaty abonamentowe wraz z opłatami za łączność telefoniczną szacuje się średnio na 600 zł miesięcznie. Dodatkowe wydatki biurowe takie jak: druki firmowe, druki rachunkowe, teczki, papier do aparatu telefaxowego, długopisy, tusz, stemple firmowe itp. materiały szacuje się na sumę 500 zł miesięcznie.
6.2.7. Promocja sprzedaży i reklama:
Firma będzie w tym wypadku korzystać z usług wyspecjalizowanych firm reklamowych. Na ten cel przeznacza się 1500 zł miesięcznie w wydatkach firmy.
6.2.8. Utrzymanie ruchu:
W tym punkcie uwzględniono koszt utrzymania należytego stanu technicznego pojazdów. Dla samochodu dostawczego koszt serwisu wyniesie 2500 zł rocznie, natomiast za samochód ciężarowy koszt ten wyniesie 4000 zł rocznie.
6.2.9 Eksploatacja
Firma posiada 2 samochody, które są niezbędne w funkcjonowaniu firmy. Wyliczenie kosztów utrzymania ich w ruchu opiera się na założeniu, że każdy samochód średnio dziennie przejeżdża dystans 100 km, cena paliwa będzie na stałym poziomie 5,90 zł za litr, zakładamy średnie zużycie paliwa przez wszystkie samochody łącznie na poziomie 18 litrów na 100 km oraz średnio 22 dni roboczych w ciągu miesiąca. Przy powyższych założeniach wydatki na paliwo wynoszą 2336 zł miesięcznie
6.2.10. Energia elektryczna.
Firma płaci za energię elektryczną 300zł miesięcznie.
6.2.11. Odsetki od kredytu bankowego
Firma zaciągnęła kredyt bankowy w wysokości 80.000 zł na 4 lata. Spłata kredytu rozpocznie się od marca 2013 r. Odsetki od kredytu w 2012 roku wyniosą, czyli 7236 zł rocznie, czyli średnio 603 zł miesięcznie
6.3.Zestawienie miesięcznych wydatków w 2012r.;
| WYDATKI MIESIĘCZNE | w 2012 r. |
|---|---|
| Wynagrodzenia + Narzuty na wynagrodzenia | 22900zł + 4555 zł |
| Szkolenia pracowników | 500 zł |
| Użytkowanie urządzeń publicznych | 142 zł |
| Amortyzacja | 1972 zł |
| Wynajem | 2500 zł |
| Prowadzenie księgowości przez biuro rachunkowe | 1500 zł |
| Ubezpieczenia | 325 zł |
| Wydatki biurowe | 1100 zł |
| Promocja sprzedaży | 1500 zł |
| Utrzymanie ruchu | 542 zł |
| Eksploatacja | 2336zł |
| Energia elektryczna | 300 zł |
| Odsetki od kredytu | 603 zł |
| Razem | 40775 zł |
6.4 Zestawienie kosztów działalności w 2012 r.
W tej części biznes planu zostanie przedstawiona prognoza kosztów na pierwszy rok działalności firmy tzn. na rok 2012. W wyliczeniu tym oparto się na wyliczeniu kosztów miesięcznych. Oprócz tego podzielono koszty na stałe i zmienne.
Zestawienie kosztów działalności w 2012 r.
| Koszty | Rok 2012 |
|---|---|
| Koszty stałe, w tym: | 461264 zł |
| Wynagrodzenia + narzuty na wynagrodzenia | 329460 zł |
| Szkolenia | 6000 zł |
| Użytkowanie urządzeń publicznych | 1704 zł |
| Amortyzacja | 23664 zł |
| Wynajem | 30000 zł |
| Ubezpieczenia | 3900 zł |
| Prowadzenie księgowości przez biuro rachunkowe | 18000 zł |
| Wydatki biurowe | 13200 zł |
| Utrzymanie ruchu | 6500zł |
| Promocja | 18000 zł |
| Energia elektryczna | 3600 zł |
| Odsetki od kredytu | 7236 zł |
| Koszty zmienne, w tym: | 28037 zł |
| Eksploatacja | 28037 zł |
7. Plan finansowy firmy
7.1 Wydatki na pensje pracowników
| Stanowisko | Etaty | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| Na etat | Razem | Na etat | Razem | ||
| Dyrektor | 1 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 |
| Sekretarka | 1 | 1900 | 1900 | 1900 | 1900 |
| Dyspozytor | 1 | 2800 | 2800 | 2800 | 2800 |
| Kierownik Grupy | 2 | 2800 | 5600 | 2800 | 5600 |
| Pracownicy fizyczni | 4 | 1900 | 7600 | 1900 | 7600 |
| Razem (miesięcznie) | 22900 | 22900 | 25300 | ||
| Narzuty na wynagrodzenia (miesięcznie) | 4555 | 4555 | 5032 | ||
| Razem (rocznie) | 329460 | 329460 | 363984 |
7.2 Wydatki na utrzymanie biura.
| Pozycja | Miesięcznie | Rocznie |
|---|---|---|
| 1 | Czynsz za lokal | 2500 |
| 2 | Energia elektryczna | 300 |
| 3 | Telefony (abonament + koszty rozmów ) | 600 |
| 4 | Przybory i materiały biurowe | 500 |
| Razem: | 3900 |
7.3 Promocja i reklama.
W każdym roku:
Druk ulotek szt. 10000 na rok
Liczba szt. x cena /szt. = 10000 x 0,10 = 1000 zł
Reklama w prasie = 6000 zł
Razem 7000 zł.
7.4 Przewidywane dochody w latach 2012-2015.
Dochody w 2012 roku
| Podział usług ze względu na odległość | Cena jednej usługi [zł] | Usług na rok (średnio) | Dochód [zł] Rocznie |
|---|---|---|---|
| Do 100km | 1445 | 180 | 260100 |
| Powyżej 100km | 1734 | 60 | 104040 |
| Roczny dochód w 2012 roku | 364140 |
Dochody w 2013 roku
| Podział usług ze względu na odległość | Cena jednej usługi [zł] | Usług na miesiąc (średnio) | Dochód [zł] Rocznie |
|---|---|---|---|
| Do 100km | 1500 | 225 | 337500 |
| Powyżej 100km | 1900 | 70 | 133000 |
| Roczny dochód w 2013 roku | 470500 |
Dochody w 2014 roku
| Podział usług ze względu na odległość | Cena jednej usługi [zł] | Usług na miesiąc (średnio) | Dochód [zł] Rocznie |
|---|---|---|---|
| Do 100km | 1700 | 250 | 425000 |
| Powyżej 100km | 2000 | 80 | 160000 |
| Roczny dochód w 2014 roku | 585000 |
Dochody w 2015 roku
| Podział usług ze względu na odległość | Cena jednej usługi [zł] | Usług na miesiąc (średnio) | Dochód [zł] Rocznie |
|---|---|---|---|
| Do 100km | 1750 | 275 | 481250 |
| Powyżej 100km | 2100 | 90 | 189000 |
| Roczny dochód w 2015 roku | 670250 |
8. Analiza opłacalności
8.1 Kalkulacja główna – zestawienie kosztów z przychodami
| Pozycja | Wydatek w roku w [zł] |
|---|---|
| 2012 | |
| Przychody razem | 364140 |
| Koszty razem | 489301 |
| Zużycie paliwa | 28037 |
| Wynagrodzenie pracowników | 329460 |
| Szkolenia | 6000 |
| Użytkowanie urządzeń publicznych | 1704 |
| Amortyzacja samochodów i komputera z oprogramowaniem | 23664 |
|
Czynsz |
| Energia elektryczna | |
| Telefony z faksem, abonament, koszty rozmów i transmisji | |
| Przybory i materiały biurowe | |
| Promocja i reklama | 18000 |
| Prowadzenie księgowości przez biuro rachunkowe | 18000 |
| Ubezpieczenia | 3900 |
| Odsetki od kredytu | 7236 |
| Utrzymanie ruchu | 6500 |
| Zysk brutto | -125161 |
| Podatek dochodowy | 0 |
| Zysk netto | -125161 |
W tabeli, gdzie została przedstawiona prognoza na kolejne lata działalności firmy pokazano, że firma przez pierwsze dwa lata swojego istnienia na rynku osiąga straty. Kolejne lata działalności przynoszą proporcjonalne zyski.
Wykres poniższy prezentuje zestawienie kosztów oraz przychodów osiągniętych przez firmę w pierwszych 4 latach funkcjonowania.
Zestawienie kosztów i przychodów w latach 2012 – 2015
Poniższy wykres obrazuje próg rentowności projektu w latach 2012 – 2015.
Zestawienie kosztów oraz przychodów narastająco w latach 2012 – 2015
8.2. Ocena osiągnięć finansowych firmy metodą wskaźnikową
8.2.1. Wskaźniki rentowności
Wskaźnik rentowności aktywów netto = zysk netto *100 / aktywa ogółem
| Rok | Zysk netto | Aktywa ogółem | Wartość wskaźnika (%) |
|---|---|---|---|
| 2012 | -125161 | 194700 | -64,28 % |
| 2013 | -17774 | 171036 | -10,39 % |
| 2014 | 57022 | 147372 | 38,69% |
| 2015 | 123760 | 123708 | 100,04% |
Zestawienie wartości wskaźnika rentowności aktywów netto w latach 2012 - 2015
Wskaźnik rentowności przychodów brutto = zysk brutto / przychody ze sprzedaży
| Rok | Zysk brutto | Przychody ze sprzedaży | Wartość wskaźnika |
|---|---|---|---|
| 2012 | -125161 | 364140 | -0,34 |
| 2013 | -17774 | 470500 | -0,04 |
| 2014 | 58402 | 585000 | 0,10 |
| 2015 | 141152 | 670250 | 0,21 |
Zestawienie wartości wskaźnika rentowności przychodów brutto w latach 2012 - 2015
Wskaźnik rentowności kapitałów netto = zysk netto * 100 / kapitał własny
| Rok | Zysk netto | Kapitał własny | Wartość wskaźnika (%) |
|---|---|---|---|
| 2012 | -125161 | 114700 | -109,12 % |
| 2013 | -17774 | 114700 | -15,50 % |
| 2014 | 57022 | 114700 | 49,71 % |
| 2015 | 123760 | 114700 | 107,90 % |
Zestawienie wartości wskaźnika rentowności kapitału netto w latach 2012 - 2015
8.2.2. Wskaźnik zadłużenia
Wskaźnik zadłużenia ogółem = zobowiązania ogółem / aktywa ogółem
| Rok | Zobowiązania ogółem | Aktywa ogółem | Wartość wskaźnika |
|---|---|---|---|
| 2012 | 80000 | 194700 | 0,41 |
| 2013 | 63333 | 171036 | 0,37 |
| 2014 | 43333 | 147372 | 0,29 |
| 2015 | 23333 | 123708 | 0,19 |
Zestawienie wartości wskaźnika zadłużenia ogółem w latach 2012 - 2015
9. Wnioski.
Opierając się na przygotowanych w dobrej wierze analizach i badaniach rynku oraz innych faktach znanych w okresie opracowywania biznes planu, stwierdzam, że program inwestycyjny:
jest wykonalny w całym opisywanym zakresie,
zapewnia sprawne funkcjonowanie firmy,
przynosi zyski.
dzięki częściowemu finansowaniu z kredytu bankowego pozwala osiągnąć wyższą rentowność zaangażowanego kapitału.