Banki komercyjne mają zaspokoić potrzeby klientów, jednocześnie dążą do osiągnięcia zysku:

Funkcje banku komercyjnego:

• Kredytowa – banki udzielają kredytów

• Płatnicza – dokonują płatności na zlecenie

• Depozytowa – przyjmują depozyty

Bank – jest osoba prawną utworzona zgodnie z przepisami ustaw działającą na podstawie zezwoleń uprawniających do wykonywania czynności bankowych, obciążonych ryzykiem środki powierzone pod jakimkolwiek tytułem zwrotnym.

Do czynności bankowych zaliczamy:

1. Przyjmowanie wkładów pieniężnych płatnych na żądanie lub z nadejściem oznaczonego terminu oraz prowadzenie rachunków wkładów

2. Prowadzenie innych rachunków bankowych

3. Udzielanie kredytów i gwarancji bankowych

4. Emitowanie bankowych papierów wartościowych

5. Przeprowadzanie rozliczeń pieniężnych

Rodzaje banków komercyjnych:

1. Banki uniwersalne – bank który wykonuje wszystkie instytucje bankowe bez żadnych ograniczeń np. ilościowych, geograficznych

2. Banki detaliczne – banki nastawione na obsługę osób fizycznych i małych firm

3. Banki inwestycyjne – gromadzą kapitał długookresowy np. finansować, prowadzić inwestycje bezpośrednie

4. Banki specjalistyczne – finansują działalność wymagającą szczególnego rodzaju fachowej obsługi bankowej.

   1. Banki hipoteczne – udziela kredyty na finansowanie budownictwa np. PKO bank hipoteczny

   2. Bank samochodowy – zajmują się sprzedażą samochodów

5. Banki spółdzielcze

   1. Kasy oszczędnościowe – dla drobnych podmiotów gospodarczych np. budowlane kasy oszczędnościowe

   2. Instytucje prabankowe np. PROVIDENT

   3. Holding bankowy

   4. Konglomeraty finansowe – holding świadczący usługi bankowe, lizingowe, ubezpieczeniowe i maklerskie w jednym miejscu.

Stabilność systemu bankowego – zdolność systemu do zachowania płynności finansowej oraz poszczególnych jednostek do pokrycia ryzyka i strat i strat nieodłącznie towarzyszących ich działalności z funduszy własnych.

Czynniki kształtujące stabilność systemu prawnego:

• Obowiązujące przepisy prawa

• Instytucje wewnętrzne (instytucje zajmujące się nadzorem finansowym np. Komisja Nadzoru Finansowego

• Sytuacja ekonomiczno – finansowa poszczególnych banków

Nadzór bankowy:

• Dokonuje oceny sytuacji finansowej banków (wypłacalność, wyniki finansowe)

• Jakość systemu zarządzania bankiem (kontrola wydatków, kontrola nad ryzykiem)

• Badaniu zgodności udzielonych kredytów, pożyczek i innych działań z obowiązującymi w tym zakresie przepisami prawa

• Dokonywania oceny, wytrzymania i przodku kapitału wewnętrznego banku

Gwarancje depozytów – ochrona środków złożonych z niewypłacalnych bankach, zapobiega napaści na banki w sytuacji kryzysowej

Nie podlegają depozytowi:

• Budżet skarbu państwa

• Nie dotyczy osoby mającej 5% akcji tego banku

Ryzyko bankowe – zagrożenie osiągnięcia zamierzonych celów:

Przyczyny ryzyka bankowego:

• Czynniki makroekonomiczne:

  • Polityka państwa

  • Jaki poziom inflacji

• Czynniki społeczne

  • Jak zachowywać się będą klienci

  • Czy chętnie korzystają z banku

  • Czy zmienią bank

  • Konkurencja

• Czynniki polityczne:

  • Wojna

  • Niestabilny rząd

  • Utrzymująca się koalicja

• Czynniki demograficzne

  • Stopa bezrobocia

  • Struktura ludności

• Czynniki techniczne

  • Postęp techniczny

Rodzaje ryzyka:

• Ryzyka w obszarze finansowym:

  • Płynność – groźba przejściowej lub całkowitej utraty płynności przez bank wyniku czego traci on zdolność do spłacania swych zobowiązań

  • Kredytowe – występujące wtedy gdy kredytobiorca nie zwraca w całości lub w części w ustalonym terminie przypadających spłat rat kapitałochłonnych wraz z odsetkami

  • Stopy procentowej – oznacza niebezpieczeństwo, że zmiany rynkowej stopy procentowej wpłyną negatywnie na sytuację finansową banku

  • Walutowe – niebezpieczeństwo pogorszenia się sytuacji finansowej banku na skutek niekorzystnych zmian kursu walut

• Ryzyka w obszarze techniczno – organizacyjnym (operacyjne)

Ryzyko strategiczne – wpływające na długookresową koncentrację banku. Etapy zarządzania ryzykiem banku:

1. Identyfikacja ryzyka i pomiar

2. Sterowanie ryzykiem

3. Kontrola podejmowanych przedsięwzięć

Operacja bankowa – relacja banku z klientem

Formy operacji bankowej:

• Założenie konta

• Wykonywanie przelewu

• Wzięcie pożyczki

Podział operacji bankowych:

1. Czynne (aktywne) – operacje w których banki dzięki swoim środkom udzielają kredytów

2. Bierne (pasywne) – bank przejmuje wkłady, lokaty, (gromadzenie wkładów) oraz wykonanie czynności zmierzających do powiększenia sum środków pieniężnych znajdujących się w dysponowanym banku.

3. Pośredniczące (usługowe) – czynności wykonywane na zlecenie i ryzyko klientów i czynności ewidencyjno rozliczeniowe.