„ART AMEDIA „ Sp. z o.o.

w Olsztynie

BIZNES PLAN

Nowo powstającej Spółki w branży reklamowej

Opracowanie:

Lubomir Melnicki

Spis treści:

Rozdział I Streszczenie projektu przedsięwzięcia........................................	3
Rozdział II Profil i zakres działania firmy........................................................	3
2.1 Historia firmy..................................................................................................	3
2.2 Cel istnienia firmy..........................................................................................	4
2.3 Opis projektu zmian.......................................................................................	5
2.4 Analiza SWOT.............................................................................................	5
Rozdział III Produkt i proces produkcji.............................................................	7
3.1 Sposób zorganizowania przedsięwzięcia .....................................................	7
3.2 Program produkcji.........................................................................................	8
3.3 Technologia...................................................................................................	8
Rozdział IV Plan marketingowy.........................................................................	8
Założenia planu marketingowego.................................................................	8
Analiza rynku................................................................................................	9
4.3 Strategia cen.................................................................................................	9
4.4 Strategia reklamowa......................................................................................	9
4.5 Strategia dystrybucji......................................................................................	10
Rozdział V Plan finansowy................................................................................	10
Prognoza sprzedaży.....................................................................................	10
Nakłady i koszty produkcji.............................................................................	10
Rachunek przepływów pieniężnych..............................................................	11
Rachunek wyniku finansowego.....................................................................	12
5.5 Bilans majątkowy..........................................................................................	12
6.6 Analiza wskaźnikowa....................................................................................	13
Bibliografia............................................................................................................	14

Rozdział I Streszczenie projektu przedsięwzięcia.

Przedmiotem biznes planu jest przedsięwzięcie inwestycyjne produkcji nowych nośników reklamowych obrotowych , podświetlonych od wew.. Nośniki montowane będą w miejscach dużego ruchu ludności jak: supermarkety, centra handlowe, dworce czy poczty. Nośniki takie będą oferowane jako miejsce reklam dla małych i średnich firm. W kraju istnieje szeroki wachlarz ofert reklamowych w różnych formatach, jednak wymagają one przeznaczenia na ten cel dużych nakładów finansowych. Oferta firmy ma być tańszą alternatywą dla małych firm. Biznes plan ma potwierdzić opłacalność przedsięwzięcia.

Oprócz w/w form rozpoczynając swoją działalność spółka oferować również będzie tradycyjne formy zamieszczanie reklamowych identyfikacji na różnych elementach reklamowych. Spółka ma zamiar prowadzić również pośrednictwo sprzedaży produktów z importu jako wyłączny dystrybutor na rynku krajowym.

W/w zakres działalności będzie prowadzony w systemie Franchisingu poprzez sieć dystrybutorów wykupujących licencję od spółki i prowadząc działalność na własny rachunek.

Rozdział II Opis inwestycji

2.1 Dane o inwestorach

Inwestorem przedsięwzięcia jest Firma „KARAT „Sp. z o.o. powstała przy współpracy dwóch firm : SOCHA Neon Styl-Reklama Sp. z o.o. z Brodnicy i Firmy

KARAT Sp. z o.o. z Olsztyna.

Firma „SOCHA” Neon Styl-Reklama Sp. z o.o. istnieje od 1987 roku i jest liczącym się wykonawcą świetlnych elementów identyfikacji zewnętrznej i wewnętrznej , zarówno w kraju jak i w Europie.

Produkcja odbywa się na terenie trzech zakładów o łącznej powierzchni 10.5 tyś. m2.

Posiada nowoczesne maszyny i urządzenia , płynny dostep do wysokiej jakości materiałów oraz technologii. Pozwala to na produkcję zarówno prostych elementów jak i skomplikowanych form wielkogabarytowych.

Produkuje wszelkiego rodzaju nośniki reklamowe jak bilbaordy kasetony , pylony ,otoki i inne elementy reklamowe.

Wszystkie te produkty wykonane są z blach aluminiowych oraz różnych tworzyw np. alucobondu, panaflexu, szkła neonowego czy też termoformowanego acrylglasu,

Firma „KARAT „ Sp. z o.o. w Olsztynie jest firmą zajmującą się produkcją oraz usługami w branży reklamowej , wykonując reklamy na gadżetach.

Prowadzi pośrednictwo w sprzedaży produktów z importu , jak i usługi wszelkiego rodzaju związane z reklamą – wydawnictwo , poligrafia .

2.2 Siedziba Firmy

Siedziba Firmy w pierwszej fazie działalności mieścić się będzie w Olsztynie z oddziałem w Brodnicy . Na początek planuje się otwarcie trzech Biur Obsługi Klienta

w Olsztynie , Warszawie i Krakowie .Po okresie pilotażowych planuje się otwieranie następnych Biur w dużych miastach naszego kraju , gdzie będzie świadczyć swoje usługi poprzez rozwój sieci dystrybucyjnej w systemie Franchisingu .

2.3 Przedmiot działalności

Przedmiotem działalności Spółki jest wszechstronny zakres usług w branży reklamowej :

• obsługa małych i średnich firm w zakresie reklamy na nośnikach obrotowych w miejscach natężonego ruchu publicznego,

• pośrednictwo sprzedaży usług i produktów założycielskich firm,

• wykonanie i sprzedaż gadżetów reklamowych ,

• sprzedaż produktów importowanych w ramach wyłączności na krajowym rynku.

4. Cel i zakres inwestycji

Spółka „ART. MADIA” zamierza wejść na rynek reklamowy z całkowicie nową formą reklamy wew .jaką jest reklama dla małych i średnich firm na słupach obrotowych stawianych w miejscach natężonego ruchu publicznego jak supermarkety , multikina

lub dworce.

Podstawowym celem działania firmy jest zapewnienie stabilności i jakości dostarczanych wyrobów i usług , satysfakcjonujących klienta a tym samym zapewnienie długotrwałych zysków w przyszłości. Działania te umożliwią powiększenie stanu zatrudnienia osobom operatywnym pragnącym prowadzić własną działalność przy współpracy z naszą spółką .

4. Kapitał Spółki

Kapitał spółki tworzony jest przez założycieli spółki , czyli:

• Właściciela Firmy „SOCHA ‘Neon Styl-Reklam Sp. z o.o. – Zbigniewa Socha- 50% udziałów,

• Prezesa Rajko Kverh i V-ce Prezesa „KARAT „ Sp. z o.o. – 50% udziałów.

4. Pozycja finansowa Spółki

Inwestycja jest wspólnym przedsięwzięciem firm założycielskich , dlatego też pozycja finansowa jest odzwierciedleniem zysków i strat za 2000 rok tych firm .

Obie firmy zakończyły rok 2000 z wynikiem pozytywnym.

Po analizie finansowej dynamika zysków za ostatnie 2 lata w tych firmach wykazuje dużą tendencję wzrostową.

4. Wymagania formalno-prawne

Należy zarejestrować spółkę w sądzie właściwym dla siedziby półki.

Opracować pełną dokumentację i głosić do rejestru zastrzeżonego wzoru użytkowego w Urzędzie Patentowym.

Opracować umowę porozumienia współzałożycieli oraz ich podział zysków.

Opracować wzory umów dot. Przedstawicielstwa i dystrybucji .

Przygotować wzory umów dzierżawy pomieszczeń biurowych jak i miejsc ustawiania słupów reklamowych .

4. Analiza SWOT.

• Możliwości

Na podstawie zdobytych doświadczeń firma ocenia w jej otoczeniu występują zasadzie sprzyjające czynniki ekonomiczne, polityczne i technologiczne.

Wyszczególnienie	Ocena (0-10)
Wykorzystanie image firmy	10
Poziom wzajemnych relacji z bankiem	8
Nowe segmenty rynku	8
Elastyczność	7
Średnia	8,25

Wśród możliwości na pierwszym miejscu image (firma istnieje 14 lat i zdobyła uznanie wielu firm). Oczekuje ona, że klienci będą kojarzyć firmę „Socha Neon Styl Reklama” Sp. z o.o. z wysoką jakością gotowych wyrobów, dostarczonych terminowo po korzystnej cenie.

• Zagrożenia

Wyszczególnienie	Ocena (0-10)
Możliwość pojawienia się konkurencji	8
Wzrost sprzedaży substytutów	8
Podatność firmy na recesje i wahania koniunktury	8
Wzrost siły przetargowej nabywców	10
Średnia	8,5

Obecnie największe zagrożenia to pojawienie się konkurencji oraz konkurencyjne ceny innych firm reklamowych, które mogą oferować inne produkty po niskiej cenie lecz niekoniecznie wysokiej jakości. Jednak słupy reklamowe są zupełnie nowym produktem to nie ma pewności czy pokonają inne tradycyjne formy reklamy.

• Silne strony

Wyszczególnienie	Ocena (0-10)
Kultura obsługi klienta	10
Stopień realizacji dotychczasowych planów	9
Ocena produktów przez klientów	9
Poziom technologii	10
Średnia	9,5

Firma dokłada wielu starań zmierzających do uzyskania i utrwalania dobrej opinii o swoich wyrobach wśród obecnych i potencjalnych klientów.

• Słabe strony

Wyszczególnienie	Ocena (0-10)
Działania marketingowe	6
Niewystarczające środki własne	6
Umiejętności menedżerskie	5
Poziom kwalifikacji siły roboczej	5
Średnia	5,5

Obecnie aby firma mogła uruchomić dodatkowe linie technologiczne musi zaciągnąć kredyt, gdyż nie ma dużego zaplecza finansowego. Jednocześnie kadra menedżerska nie jest dobrze przygotowana na nowe technologie, brak jest wysoko wykwalifikowanych specjalistów w tej dziedzinie. Jednak wraz z rozszerzeniem zdolności produkcyjnej spółki, planuje wzmożenie działań marketingowych.

Rozdział III Produkt i proces produkcji .

„Socha Neon Styl-Reklama” Sp. z o.o. zamierza wprowadzić nowy produkt, który ma się stać łatwiejszym i tańszym sposobem na reklamę. Zadaniem firmy będzie wyprodukowanie nowego nośnika reklamowego słupa obrotowego ale także znalezienie klientów, którzy chcieliby umieścić swoją reklamę na ty słupie. Wiąże się to z otwarciem nowej komórki w firmie, która byłaby odpowiedzialna za znajdowanie reklamo dawców.

3.1Sposób zorganizowania przedsięwzięcia:

• przygotowanie pomieszczenia (Hali) do montażu linii technologicznej

• opracowanie i uzgodnienie projektu technicznego

• powołanie kierownictwa wytwórni i opracowanie przez nich planu działania

• przeprowadzenie rozmów z dostawcami maszyn technolog.

• montaż linii technologicznej

• zorganizowanie grupy produkcyjnej i przeprowadzenie szkoleń

• opracowanie planu marketingowego i planów pochodnych

• podpisanie umów na dostawę silników i świetlówek firmy Philips

• rozpoczęcie kampanii reklamowej (prasa, radio)

• wyprodukowanie prototypu słupa obrotowego

• uruchomienie produkcji

Odpowiedzialnym za promocję i dystrybucję produktu będzie oddzielany Zespół Marketingu. Będzie on wykorzystywał w swojej pracy wszystkie dostępne metody i sposoby skutecznego działania na rynku materiałów dla reklamy.

Dzięki umiejętnemu zaplanowaniu budżetu marketingowego, przygotowaniu i przeprowadzeniu odpowiednich działań i ich pełnej kontroli, zdecydowanie polepszy efekty sprzedaży. Plan marketingowy oparty jest o rzetelne wyniki badań rynku, konkretne zdefiniowanie grup docelowych, jasne zaprojektowanie programów marketingowych dla tych grup i pełną kontrolę. Plan firmy to nie tylko działania promocyjne, postrzegane najczęściej jako „marketing”, ale również wszystko to, co dotyczy marketing-mix - polityki dystrybucji, planowania cen, rozwoju produktu i komunikacji marketingowej.

3.2 Program produkcji.

W projekcji firma przyjmuje ilość produkcji zależną od ilości złożonych zamówień od reklamodawców. Jednak przewiduje, że będzie produkować przez najbliższe 2 lata nie więcej jak 500 sztuk rocznie. Założenia firmy to wykorzystanie zdolności produkcyjnej maszyn na poziomie 75%. Dalsze zwiększenie mocy produkcyjnej wymagałoby przeprowadzenia kolejnego zadania inwestycyjnego. Przede wszystkim wiązałoby się to z koniecznością budowy nowej hali produkcyjnej.

3.3 Technologia.

Urządzenia do produkcji oparte są o najnowocześniejsze technologie produkcji elementów prasowych, w której wykorzystywane jest do wykonania elementów zasada prasowania pod wysokim ciśnieniem. W wyniku ciśnienia 100 atm materiały zmieniają swoja strukturę krystaliczną, w wyniku czego otrzymujemy produkty o wysokich parametrach fizykomechanicznych.

Rozdział IV Plan marketingowy.

4.1 Założenia planu marketingowego.

Na rynku, na którym działa firma „Socha Neon Styl-Reklama” Sp. z o.o. istnieje niewielka konkurencja. W Polsce istnieje ok. 15 firm wytwarzające reklamy neonowe. Dzięki temu firma nie narzeka na brak pracy (czasami nie nadąża za popytem). Jednak jest to dosyć droga forma reklamy z tego względu nie ma zbyt wielu klientów na rynku, to też o klienta trzeba walczyć. Wprowadzenie w produkcję słupa obrotowego jest jednym ze sposobów poszukiwania dochodów firmy.

W związku z tym, że jednym z odbiorców są centra handlowe (Auchan, Liroy Merlin, Carrefour), chce zaoferować na korzystnych warunkach nowy nośnik właśnie tym firmom.

4.2 Analiza rynku.

Około 70 % wszystkich zamówień na wyroby pochodzi od stałych klientów, są to przede wszystkim firmy motoryzacyjne: General Motors, Daewoo, Audi, a także stacje benzynowe (ostatnio spółka podpisała umowę na produkcję reklamy świetlnej dla PKN Orlen S.A.). Jednocześnie firma nie jest uzależniona od kontaktów z odbiorcami, ponieważ udział w sprzedaży najważniejszego z klientów (PKN Orlen S.A.) nie przekracza 35 %.

4.3 Strategia cen.

W pierwszym okresie produkcji spółka zamierza prowadzić sprzedaż słupów na poziomie koszty + 5% zysku. W dalszym okresie, po uzyskaniu odpowiedniej pozycji na rynku i obniżeniu stopniowym kosztów stałych, firma zamierza utrzymać produkcję na poziomie cenom równym konkurencjom. Docelowo zamierza doprowadzić zysk ze sprzedaży do poziomu 30 % (netto). Dla stałych klientów zamierza wprowadzić specjalne preferencje cenowe, które będą polegały na obniżaniu cen w zależności od wielkości zamówienia i systematyczności zamówień. Obecnie Zespół Marketingu opracowuje stosowny regulamin. Dla odbiorców indywidualnych ( przy wykupie powyżej 1 wielkości reklamy (A3) rabat około 25%). Obecnie Zespół Marketingu opracowuje stosowny regulamin.

4.4 Strategia reklamowa.

Firma zamierza w pierwszym okresie przeznaczyć kwotę 20.000 zł na reklamę poprzez TV lokalną Brodnica, która skierowana będzie do drobnych inwestorów. W pierwszym okresie produkcji tj do 5 m-cy będą ukazywały się systematycznie ogłoszenia w prasie reklamowej i budowlanej. W pierwszym miesiącu od uruchomienia produkcji ukażą się ogłoszenia w ogólnopolskich dziennikach Rzeczpospolita i Gazeta Wyborcza. Zamierza także przeznaczać na promocję i reklamę 10 % zysku ze sprzedaży wyrobów pochodzących z produkcji słupów reklamowych. Obecnie zlecono opracowanie specjalnych materiałów reklamowych, które będą charakteryzowały się wysokim poziomem poligraficznym i merytorycznym. Materiały te będą rozsyłane do firm na terenie Polski oraz będą w nie zaopatrzeni pracownicy Zespołu Marketingu, którzy są odpowiedzialni za sprzedaż.

5. Strategia dystrybucji.

Słupy reklamowe będzie sprzedawana indywidualnie w Brodnicy. Firma posiada już własny transport, który w zupełności wystarcza. Rozmowy z firmami zainteresowanymi naszym produktem są już rozpoczęte. Obecnie jest uruchamiany w naszych hurtowniach system całodobowej pracy. Przed uruchomieniu produkcji planujemy złożenie również oferty dla wszystkich większych firm, które realizują zadania inwestycyjne na terenie całej Polski. Szczególnie zamierzamy skoncentrować się na terenie Warszawy, gdzie spodziewamy się, że w ciągu najbliższych lat będzie skoncentrowany boom inwestycyjny w Polsce.

Rozdział V Plan finansowy.

5.1 Prognoza sprzedaży.

Tab. 5.1 Produkcja, ceny oraz sprzedaż wyrobów i towarów

Popyt i produkcja (szt.)	Rok 2001	Rok 2002	Rok 2003
Prognoza popytu	150	300	400
Zdolność produkcyjna	500	500	500
Produkcja wyrobów	150	250	350
Sprzedaż wyrobów	150	250	350

5.2Nakłady i koszty produkcji.

Tab. 5.2 Zestawienie kosztów działalności (w zł)

Koszty stałe	Rok 2001	Rok 2002	Rok 2003
Reklama i promocja	2420	2662	2928
Płace i ZUS	96221	105846	116433
Koszty utrzymania firmy	10806	11887	13077
Inne koszty stałe	1525	1678	1846
Razem koszty stałe	110972	122073	134284
Jednostkowe koszty zmienne	Rok 2001	Rok 2002	Rok 2003
Zużycie materiałów i surowców	31,44	34,59	38,05
Energia bezpośrednia	50,31	55,34	60,88
Płace bezpośrednie i ZUS	37,73	41,51	45,66
Inne koszty zmienne	6,29	6,92	7,61
Jednostkowy koszt zmienny	125,77	138,36	152,20

5.3Rachunek przepływów pieniężnych.

Tab. 5.3 Sprawozdanie z przepływów środków pieniężnych

Wyszczególnienie	Start	Rok 2001	Rok 2002	Rok 2003
Stan początkowych środków pieniężnych	0	172262	257992	372139
WPŁYWY (razem)	505000	803004	919102	1054132
Przychody ogółem	0	807460	923956	1059792
Aport rzeczowy	345000	0	0	0
Własne środki pieniężne	60000	0	0	0
Kredyt długoterminowy	100000	0	0	0
Spadek należności	0	-4456	-4854	-5660
WYDATKI (razem)	500000	717275	804955	910498
Spłata rat k. długoterm.	0	33333	16667	0
Koszty uruchomienia	500000	20000	20000	20000
Koszty zmienne produkcji	0	226393	249043	273947
Koszty zakupu towarów	0	219646	270592	328164
Koszty stałe	0	110972	122073	134284
Odsetki i opłaty bankowe	0	12000	2000	0
Podatek dochodowy	0	62980	79699	96959
Spadek zobowiązań	0	-2041	-2353	-2630
Wypłaty z zysku	0	33991	47234	59774
Saldo gotówki	0	85730	114147	143634
Stan końc. środk. pieniężnych	5000	257992	372139	515773

4. Rachunek wyniku finansowego.

Tab. 5.4 Rachunek zysków i strat

Wyszczególnienie	Rok 2001	Rok 2002	Rok 2003
Przychody ogółem	807460	923956	1059792
Koszty zmienne produkcji	226393	249043	273947
Koszty zakupów towarów	219646	270592	328164
Marża brutto	361421	404321	457681
Koszty stale	110972	122073	134284
Zysk operacyjny	250449	282248	323397
Amortyzacja	81000	81000	81000
Zysk bez kosztów finansowych	169449	201248	242397
Koszty finansowe	12000	2000	0
Zysk brutto	157449	199248	242397
Podatek dochodowy (ryczałt)	62980	79699	96959
Zysk netto	94469	119549	145438

4. Bilans majątkowy.

Tab. 5.5 Bilans

Aktywa	Start	Rok 2001	Rok 2002	Rok 2003
Majątek trwały netto	500000	297000	236000	175000
Majątek obrotowy	5000	292636	411637	560931
Zapasy	0	1000	1000	1000
Należności	0	33640	38498	44158
Środki pieniężne	5000	257992	372139	515773
RAZEM AKTYWA	505000	589636	647637	735931
Pasywa	Start	Rok 2001	Rok 2002	Rok 2003
Kapitały własne	405000	557497	629812	715476
Kredyty długoterminowe	100000	16667	0	0
Zobowiązania bieżące	0	15473	17825	20455
RAZEM PASYWA	505000	589636	647637	735931

4. Analiza wskaźnikowa.

Tab. 5.6 Analiza wskaźnikowa

Wskaźnik płynności	Rok 2001	Rok 2002	Rok 2003
Wsk. płynności bieżącej	6,00	11,93	27,42
Wsk. plynności szybki	5,98	11,91	27,37
Wskaźnik zadłużenia	Rok 2001	Rok 2002	Rok 2003
Wsk. zadłuż. Aktywów	5,45	2,75	2,78
Wsk. zadłużenia kapit. Własnego	5,76	2,83	2,86
Wsk. zadłuż. długoterm.	2,99	0,00	0,00
Wskaźnik rentowności	Rok 2001	Rok 2002	Rok 2003
Wsk. rentowności brutto	19,50	21,56	22,87
Wsk. rentowności netto	11,70	12,94	13,72
Wsk. rentow. kapit. własnego	16,95	18,98	20,33
Wskaźnik rentowności aktywów	16,02	18,46	19,76

VI. Wnioski

Efektywność i płynność finansowa projektu są zadawalające. Cały projekt należy ocenić pozytywnie. Istotne zagrożenie dla projektu stanowią :inflacja oraz niekorzystne zmiany w polityce fiskalnej państw .

Bibliografia:

1.	Bednarski L., Analiza finansowa, Warszawa 1997.
2.	Colin i Paul Barrow ; Business plan. Warszawa 1988
3.	Gajdka J., Walińska E., Zarządzanie finansowe, TOM I, Warszawa 1998.
4.	Wrzosek W., Marketing; Poznań 1997.
5.	Leahigh D., Zarządzanie finansami, Warszawa 1999.
6.	Myddelton D., Rachunkowość i decyzje finansowe, Warszawa 1996.
7.	Olchowicz I., Rachunkowość podatkowa,
8.	Olzacka B., Pałczyńska R., Leksykon zarządzania finansami, Gdańsk 1998.