WYKAZ KONT SYNTETYCZNYCH BANKU
Zespół 0 - Aktywa trwałe
010 Dotacje i pożyczki podporządkowane
018 Rezerwy celowe
019 Odsetki
020 Akcje i udziały w jednostkach zależnych, stowarzyszonych, udziały mniejszościowe
028 Rezerwy na deprecjację
030 Rzeczowe aktywa trwałe
032 Inwestycje rozpoczęte
038 Rezerwy na deprecjację
039 Umorzenie
040 Wartości niematerialne i prawne
048 Rezerwy na deprecjację
049 Umorzenia
Zespół 1 - Operacje z udziałem środków pieniężnych i operacje z podmiotami finansowymi
100 Kasa
110 Operacje bieżące z bankiem centralnym
0 Konto bieżące nostro
1 Konto bieżące loro
2 Rezerwa obowiązkowa
111 Operacje terminowe z bankiem centralnym
0 Lokaty
1 Depozyty
113 Operacje refinansowe
119 Odsetki od operacji z bankiem centralnym
0 Należności
1 Zobowiązania
120 Należności normalne - rachunki bieżące
0 Konto bieżące nostro
1 Konto bieżące loro
122 Należności normalne - lokaty
123 Należności normalne kredyty i pożyczki
129 Odsetki
0 Należności
1 Zobowiązania
130 Należności poniżej standardu
138 Rezerwy celowe na należności poniżej standardu
139 Odsetki
140 Należności wątpliwe
148 Rezerwy celowe na należności wątpliwe
149 Odsetki
150 Należności stracone
158 Rezerwy celowe na należności stracone
159 Odsetki
170 Rozrachunki z podmiotami finansowymi - rachunki bieżące
172 Rozrachunki z podmiotami finansowymi - depozyty terminowe
174 Rozrachunki z podmiotami finansowymi - kredyty i pożyczki
179 Odsetki
0 Należności
1 Zobowiązania
Zespół 2 - Operacje z podmiotami niefinansowymi
200 Należności normalne
209 Odsetki
210 Należności poniżej standardu
218 Rezerwy celowe na należności poniżej standardu
219 Odsetki
220 Należności wątpliwe
228 Rezerwy celowe na należności wątpliwe
229 Odsetki
230 Należności stracone
238 Rezerwy celowe na należności stracone
239 Odsetki
270 Rozrachunki z podmiotami niefinansowymi - rachunki bieżące
271 Rozrachunki z podmiotami niefinansowymi - depozyty terminowe
272 Rozrachunki z podmiotami niefinansowymi - depozyty zablokowane
274 Rozrachunki z podmiotami niefinansowymi - bony oszczędnościowe, książeczki oszczędnościowe bieżące i terminowe.
279 Odsetki
0 Należności
1 Zobowiązania
Zespół 3 - Operacje z sektorem budżetowym
300 Operacje z jednostkami budżetu państwa
310 Należności normalne od jednostek budżetu terenowego
320 Należności poniżej standardu od jednostek budżetu terenowego i rezerwy celowe
360 Zobowiązania i należności wobec jednostek budżetu terenowego
370 Fundusze celowe budżetu państwa i budżetu terenowego.
Zespół 4 - Papiery wartościowe
400 Krótkoterminowe papiery wartościowe
442 Różnica pomiędzy wartością nominalną a ceną nabycia papierów wartościowych
448 Rezerwa na deprecjację
449 Odsetki
460 Emisja własnych papierów wartościowych
Zespół 5 - Operacje różne
500 Rozrachunki międzybankowe
510 Rozrachunki międzyoddziałowe
520 Rozliczenia w operacjach papierami wartościowymi i instrumentami finansowymi
530 Koszty zapłacone z góry
531 Przychody pobierane z góry
532 Koszty do zapłacenia
533 Przychody do otrzymania
550 Wierzyciele i dłużnicy różni
553 Rozliczenia publiczno-prawne
555 Pozostali wierzyciele i dłużnicy różni
558 Rezerwy celowe
590 Konta techniczne - pozycje wymiany
599 Konta techniczne - równowartość pozycji wymiany
Zespół 6 - Fundusze własne
600 Fundusze (kapitały) własne podstawowe
601 Kapitał subskrybowany nie wypłacony
602 Kapitał zapasowy
603 Kapitał rezerwowy
604 Wynik z lat ubiegłych
610 Fundusze uzupełniające II kategorii
620 Fundusze uzupełniające III kategorii
650 Wynik finansowy
Zespół 7 - Koszty i straty
700 Koszty operacji z podmiotami finansowymi
710 Koszty operacji z podmiotami niefinansowymi
720 Koszty operacji z jednostkami budżetowymi państwa i budżetu terenowego
740 Inne koszty na operacjach finansowych
750 Koszty osobowe i pochodne
751 Koszty rzeczowe
752 Podatki i opłaty
753 Koszty uboczne
754 Odpisy amortyzacyjne
760 Odpisy na rezerwy
770 Pozostałe koszty operacyjne
780 Straty nadzwyczajne
Zespół 8 - Przychody i zyski
880 Przychody z operacji z podmiotami finansowymi
810 Przychody z operacji z podmiotami niefinansowymi
820 Przychody z operacji z jednostkami budżetu państwa i budżetu terenowego
830 Przychody z operacji papierami wartościowymi
840 Inne przychody z operacji finansowych
850 Przychody uboczne
860 Przychody z tytułu rozwiązania rezerw
870 Pozostałe przychody operacyjne
880 Zyski nadzwyczajne
Zespół 9 - Zobowiązania pozabilansowe udzielone i otrzymane
900 Zobowiązania o charakterze finansowym - udzielone
910 Zobowiązania o charakterze finansowym - otrzymane
920 Zobowiązania o charakterze gwarancyjnym - udzielone
930 Zobowiązania o charakterze gwarancyjnym - otrzymane
940 Zobowiązania z tytułu operacji walutowych
950 Zobowiązania z tytułu obrotu papierami wartościowymi
960 Zobowiązania z tytułu operacji instrumentami finansowymi
970 Aktywa przejęte
980 Inne zobowiązania
990 Konta techniczne