1. Poziom wskaźników wydajności gotówkowej obniży się jeżeli:

1. ………………………. Nadwyżka finansowa

2. ………………………. Wartość aktywów

3. ………………………. Poziom należności

4. ………………………. Poziom straty netto

2. Zaopatrzenie na kapitał obrotowy wzrośnie jeżeli:

1. ………………………. Zapasy

2. ………………………. Kredyty krótkoterminowe

3. ………………………. Zobowiązania krótkoterminowe

4. ………………………. Saldo środków pieniężnych.

3. Poziom wskaźników wystarczalności gotówkowej obniży się jeżeli:

1. ………………………. Zobowiązania krótkoterminowe

2. ………………………. Spłata rat kapitałowych

3. ………………………. Amortyzacja

4. ………………………. Wydatki na środki trwałe

4. Obliczyć poziom wskaźnika rentowności kapitału własnego (ROE) posługując się modelem Du Ponta jeżeli wiadomo, że:

• Zysk netto wynosi 2,640 zł

• Wskaźnik ogólnego poziomu zadłużenia 0,4

• Wynikowy poziom kosztów 0,85

• Koszty własne 18,700 zł

• Zobowiązania ogółem 4,400 zł

5. Przedstaw graficzne zależności między strukturą aktywów a źródłami finansowania jeżeli udział aktywów obrotowych stanowił ¼ całości aktywów oraz nastąpiło spełnienie II reguły bilansowania równoważąc kapitał własny.

A.T. Kap. Wł

A.O. Zob. dł.

Zob. Kr.

6. Środki pieniężne netto z działalności finansowej wzrosną jeżeli nastąpi

1. Zbycie inwestycji netto z działalności finansowej

2. Wykup dłużnych papierów wartościowych

3. (?) lub obligacji

4. Zbycie aktywów finansowych