GRUPA 4
1.Wyjaśnij pojęcia:
a) Instytucje finansowe - jednostka organizacyjna, której podstawowym zadaniem jest operowanie zasobami finansowymi, czyli gromadzenie i wydatkowanie środków pieniężnych. Do instytucji finansowych należą przede wszystkim banki, kasy oszczędnościowe, zakłady ubezpieczeniowe oraz zakłady reasekuracyjne.
b) rezerwa obowiązkowa - wyrażona w złotych minimalna wartość rezerw gotówkowych, jaką banki komercyjne powinny utrzymywać na rachunkach NBP wobec środków pieniężnych zdeponowanych w banku.
c) Bank Uniwersalny - Banki uniwersalne prowadzą całą gamę usług komercyjnych, inwestycyjnych oraz ubezpieczeniowych.
Głównymi usługami banku uniwersalnego jest pośrednictwo finansowe, handel instrumentami finansowymi, emisja nowych papierów wartościowych, prowadzenie działalności maklerskiej, a także w zakresie funduszy inwestycyjnych, gwarancji, operacji rozliczeniowych, zarządzanie powierzonymi aktywami, doradztwo korporacyjne oraz działalność ubezpieczeniowa.
Z uwagi na posiadanie własnych akcji, zarządzanie powierzonymi mu akcjami oraz uczestnictwo w radach nadzorczych korporacji może wpływać na sektor niefinansowy.
Banki uniwersalne postrzegane również jako przedsiębiorstwo mają na celu zysk. Zatem ich działanie dąży do zaspokajania potrzeb podmiotów gospodarczych z zakresu usług bankowych przy jednoczesnej chęci osiągnięcia jak najwyższego zysku. W tym celu bank musi zachować płynność, przestrzegać przepisów finansowo - rozliczeniowych oraz wzbudzać zaufanie.
d) dotacje celowe - Dotacja celowa jest darmową (nieodpłatną) pomocą finansową, która nie wymaga zwrotu, a która jest przyznawana ze względu na konieczność realizacji konkretnego celu. Zwykle instytucją przyznającą dotację jest państwo, natomiast odbiorcy muszą spełnić określone warunki wstępne, które umożliwią im przyjęcie dotacji.
2. Wypisz:
a) segmenty rynku kapitałowego:
- Rynek pierwotny, w regulacjach prawnych stosowana jest nazwa „obrót
pierwotny” - jest to ten segment rynku kapitałowego, na którym wyemitowane
instrumenty finansowe są sprzedawane pierwszemu posiadaczowi. Na rynku
papierów wartościowych może również mieć miejsce tzw. pierwsza oferta
publiczna. Jest to oferta danych papierów wartościowych, dokonywana przez
ich emitenta lub właściciela, która po raz pierwszy ma charakter oferty
publicznej.
- Rynek wtórny, (w regulacjach prawnych stosowana jest nazwa „obrót
wtórny”) - jest uzupełnieniem rynku pierwotnego. Jest to ten segment rynku
kapitałowego, na którym dokonuje się obrotu wyemitowanymi i sprzedanymi
pierwszemu posiadaczowi instrumentami finansowymi. Obrót odbywa się
pomiędzy Inwestorami, nie dokonuje się zasilenie emitenta w kapitał. To
właśnie na rynku wtórnym kształtuje się wartość (cena) instrumentów.
- Rynek niepubliczny - nie ma sformalizowanego charakteru; obejmuje transakcje, w
przypadku których wzajemne relacje stron transakcji oparte są na indywidualnych
kontaktach a informowanie o możliwości nabycia instrumentów finansowych nie jest
prowadzone z wykorzystaniem środków masowego przekazu.
- Rynek publiczny - to część rynku kapitałowego i terminowego, na której podmiot
składający ofertę sprzedaży albo nabycia instrumentów finansowych, zwraca się do
szerokiego grona inwestorów (nieznanych mu bezpośrednio), zwłaszcza z
wykorzystaniem środków masowego przekazu.
b) ogniwa finansowe:
- System budżetowy - ogół norm prawnych oraz struktur organizacyjnych regulujących funkcjonowanie budżetu państwa i jednostek samorządu terytorialnego.
- System bankowy - ogół norm prawnych regulujących zasady działania banków, którego podstawowym celem jest wprowadzenie i nadzór pieniądza w obiegu.
- System finansowo-ubezpieczeniowy - reguluje tworzenie, podział i organizację funduszu ubezpieczeniowego.
- System finansowy podmiotów gospodarczych - reguluje gromadzenie i wydatkowanie środków pieniężnych w dyspozycji podmiotów gospodarczych.
- System finansowy ludności - określa źródło pochodzenia środków pieniężnych osób indywidualnych.
c) formy organizacyjno - prawne budżetu
1. Jednostki budżetowe - są to jednostki organizacyjne sektora finansów publicznych, które pokrywają swoje wydatki bezpośrednio z budżetu, a pobrane dochody odprowadzają na rachunek budżetu państw.
2. Zakłady budżetowe - są to jednostki organizacyjne sektora finansów publicznych, które odpłatnie wykonują wyodrębnione zadania oraz pokrywają koszty swojej działalności w przychodów własnych.
3. Gospodarstwa pomocnicze jednostek budżetowych - wyodrębniona z jednostki budżetowej, pod względem organizacyjnym i finansowym, część jej podstawowej działalności lub działalność uboczna
4. Fundusze celowe - to powołany ustawowo fundusz, którego przychody pochodzą ze środków publicznych, a wydatki są przeznaczone na realizację wyodrębnionych zadań.
d) typy instrumentów finansowych
papiery wartościowe;
niebędące papierami wartościowymi:
a) tytuły uczestnictwa w instytucjach zbiorowego inwestowania,
b) instrumenty rynku pieniężnego,
c) opcje, kontrakty terminowe, swapy, umowy forward na stopę procentową, inne instrumenty pochodne, których instrumentem bazowym jest papier wartościowy, waluta, stopa procentowa, wskaźnik rentowności lub inny instrument pochodny, indeks finansowy lub wskaźnik finansowy, które są wykonywane przez dostawę lub rozliczenie pieniężne,
d) opcje, kontrakty terminowe, swapy, umowy forward na stopę procentową oraz inne instrumenty pochodne, których instrumentem bazowym jest towar i które są wykonywane przez rozliczenie pieniężne lub mogą być wykonane przez rozliczenie pieniężne według wyboru jednej ze stron,
e) opcje, kontrakty terminowe, swapy oraz inne instrumenty pochodne,których instrumentem bazowym jest towar i które są wykonywane przez dostawę, pod warunkiem, że są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym lub w alternatywnym systemie obrotu,
f) niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym ani w alternatywnym systemie obrotu opcje, kontrakty terminowe, swapy, umowy forward oraz inne instrumenty pochodne, których instrumentem bazowym jest towar, które mogą być wykonane przez dostawę, które nie są przeznaczone do celów handlowych i wykazują właściwości innych pochodnych instrumentów finansowych,
g) instrumenty pochodne dotyczące przenoszenia ryzyka kredytowego,
h) kontrakty na różnicę,
i) opcje, kontrakty terminowe, swapy, umowy forward dotyczące stóp procentowych oraz inne instrumenty pochodne odnoszące się do zmian klimatycznych, stawek frachtowych, uprawnień do emisji oraz stawek inflacji lub innych oficjalnych danych statystycznych, które są wykonywane przez rozliczenie pieniężne albo mogą być wykonane przez rozliczenie pieniężne według wyboru jednej ze stron, a także wszelkiego rodzaju inne instrumenty pochodne odnoszące się do aktywów, praw, zobowiązań, indeksów oraz innych wskaźników, które wykazują właściwości innych pochodnych instrumentów finansowych.
3. Funkcję finansów w gospodarce rynkowej
3