BIZNES PLAN
DLA
Laboratorium Techniki Dentystycznej S.C.
PRZEDSIĘWZIĘCIE:
Zakup pieca do porcelany firmy Ivoclar Parramat 80 w celu poszerzenia dotychczasowego asortymentu oferowanych usług o nowy typ protez dentystycznych.
SPIS TREŚCI
STR.
STRESZCZENIE ------------------------------------3
ZAŁOŻENIA (MISJA, CELE, STRATEGIA)--4
PODSTAWOWE INFORMACJE O FIRMIE----6
CHARAKTERYSTYKA PRODUKTU-----------7
RYNEK------------------------------------------------9
KONKURENCJA-----------------------------------10
OTOCZENIE OGÓLNE---------------------------12
MARKETING I SPRZEDAŻ---------------------14
PERSONEL-----------------------------------------16
PROCES WYTWARZANIA---------------------18
FINANSE-------------------------------------------20
PLAN WPROWADZENIA W ŻYCIE----------22
STRESZCZENIE
Biznes plan dla Laboratorium Techniki Dentystycznej B. Kulawik i P. Kierata dotyczy przedsięwzięcia zakupu pieca do porcelany firmy Ivoclar Parramat 80 w celu poszerzenia dotychczasowego asortymentu oferowanych produktów o nowy typ protez dentystycznych.
Poszerzenie asortymentu wykonywanych usług pozwoli spółce pozyskać zarówno nowych klientów, jak i więcej zamówień od stałych odbiorców. Przyczyni się to do zwiększenia obrotów firmy i do wypracowania zysku z prowadzonej działalności.
Prognozowana wielkość obrotów, po wprowadzeniu do oferty spółki wytwarzania zębów porcelanowych, powinna pokryć nie tylko koszty stałe i zmienne, ale również przyczynić się do wygenerowania zysku.
Aby dokonać zakupu tego urządzenia spółka będzie zmuszona zaciągnąć kredyt bankowy.
Cena pieca szacowana jest w granicach 15-16 tys. zł. Szacunkowe koszty prowizji od kredytu bankowego oraz ubezpieczenia nowego pieca wyniosą ok. 2 tys.zł. Zdecydowano się na zaciągnięcie kredytu w banku w wysokości 15 tys. zł, reszta kosztów będzie pokryta ze środków własnych właścicieli.
Zakup pieca do porcelany pozwoli na wytwarzanie nowego typu protez zębowych - zęba porcelanowego. Odznacza się on wysokimi walorami użytkowymi i zapewnia duży komfort użytkowania, mocowany do kości szczęki odznacza się dużą stabilnością.
Nowy produkt będzie adresowany zarówno do klientów aktualnych, jak i do tych, których firma zamierz pozyskać.
Ponieważ rynek na ten produkt jest w fazie wzrostu - spółka posiadając go w swoim asortymencie powinna osiągnąć wysoką pozycję konkurencyjna w swoim sektorze.
Wraz z rozwojem firmy oraz wprowadzeniem nowego produktu prognozuje się, że spółka będzie osiągała zysk w wysokości ok. 34800, mimo wzrostu kosztów w ciągu dwóch następnych lat o raty spłacanego kredytu bankowego.
Właściciele spółki - B. Kulawik i P. Kierat - są jednocześnie pracownikami na stanowiskach techników - protetyków. Do nich należy więc wykonywanie zamówionych zębów i protez. W związku z rozwojem firmy, właściciele zamierzają zatrudnić dwóch nowych techników - protetyków.
W biznes planie dotyczącym przedsięwzięcia zakupu rozpatrywanego pieca do porcelany zostało wykazane, że mimo zaciągniętego kredytu na sfinalizowanie tej transakcji, jest ono opłacalne i przyczyni się do rozwoju firmy, powiększenia grona klientów, a tym samym do wzrostu obrotów i zysku z działalności.
ZAŁOŻENIA
MISJA
Misją Laboratorium Techniki Dentystycznej jest wykonywanie wysokiej jakości usług techniki dentystycznej przynoszących zadowolenie przyszłych użytkowników i możliwość cieszenia się pięknym i pełnym uśmiechem, oferując składającym zamówienia stomatologom szybki serwis za konkurencyjną cenę, a pracownikom zapewniający satysfakcję z wykonywanej pracy i otrzymywanych za tę pracę zarobków.
CELE
-do lipca 1997 roku zwiększenie asortymentu wykonywanych usług o zęby porcelanowe
-zatrudnienie dwóch dodatkowych techników dentystycznych do końca 1997 roku
-pozyskanie do końca roku 1998 dwudziestu nowych klientów z rejonu Gliwic i okolic
-zwiększenie do 30.06.1999 roku łącznego zysku firmy o 250%
STRATEGIA
-strategia konkurencyjna polegająca na zwiększaniu udziału w rynku, powiększaniu zasobów finansowych i handlowych, ulepszaniu linii produktów, zwiększaniu produktywności oraz w miarę możliwości-redukcji kosztów.
-strategia specjalizacji pod względem produktu uwzględniając kryterium geograficzne w sensie
specjalizacji lokalnej-na terenie Gliwic i okolicy
-niwelowanie słabości takich jak brak środków finansowych na inwestycje w sprzęt , słaby poziom reklamy, nikła znajomość pośród potencjalnych klientów
-wzmacnianie silnych stron m.in. wysoka jakość, niewygórowane ceny, szeroka gama produktów - wykorzystywanie występujących w otoczeniu szans (powstawanie nowych gabinetów stomatologicznych-nowi klienci, wzrost zamożności społeczeństwa, wzrost znaczenia pełnego uzębienia wśród ludzi, starzenie się społeczeństwa a co za tym idzie- wzrost liczby ludzi potrzebujących sztucznego uzębienia)
-niwelowanie potencjalnych zagrożeń w otoczeniu (możliwość pojawienia się nowych konkurentów, trudność zmiany dostawców oraz trudności w zdobyciu odbiorców)
-firma powinna skupić się na realizacji następujących działań:
pozyskanie środków finansowych na zakup nowych urządzeń poprzez zaciągnięcie kredytu bankowego
obserwacja i penetracja nowych rynków materiałowych
obserwacja nowości technicznych, technologicznych i protetycznych
intensywna reklama skierowana do dentystów z Gliwic i okolic podkreślająca wysoką jakość
usług za niewygórowaną cenę możliwość upustów, własny dowóz
oraz starać się umacniać pozycję konkurencyjną poprzez obniżanie kosztów, utrzymywanie konkurencyjnych cen, wysokiej jakości i stałe wprowadzanie udoskonalanych produktów.
PODSTAWOWE INFORMACJE O FIRMIE:
INFORMACJE OGÓLNE
NAZWA: Laboratorium Techniki Dentystycznej S.C. Beata Kulawik i Piotr Kierat
ADRES: 44-100 Gliwice
ul. Chorzowska 44b
tel. 31 64 41 (48), wewn. 227
FORMA PRAWNA: spółka cywilna
BRANŻA: służba zdrowia
HISTORIA FIRMY
Spółka powstała w obecnej formie prawnej 01.02.1997r. z zamiarem funkcjonowania jako firma świadcząca usługi w zakresie wykonawstwa laboratoryjnego protez zębowych i naprawy urządzeń protetyczno-stomatologicznych.
Powstała jako czwarte tego typu większe laboratorium w Gliwicach w wyniku odejścia części zespołu protetycznego z innej pracowni. Kontynuuje ona poprzednio wykonywane usługi w oparciu o nowoczesną technologią oraz przy użyciu materiałów renomowanych firm. Współpracuje ze stałymi odbiorcami (gabinetami stomatologicznymi z Gliwic i okolic), ale jako firma istniejąca na danym rynku od niedawna jej głównym celem jest pozyskanie nowych klientów i zapewnienie im pełnej satysfakcji ze świadczonych usług.
PROFIL DZIAŁALNOŚCI
Rodzaj działalności: wykonawstwo laboratoryjne ruchomych i stałych protez zębowych oraz ich ewentualne naprawy
DANE SYNTETYCZNE
KAPITAŁ: 16000zł + samochód Opel omega: 17000zł
ZATRUDNIENIE: 4 osoby: 2 - właściciele-technicy
1 - księgowa
1 - kierowca
OBROTY: 5000zł
ZYSK: Z powodu krótkiego okresu działalności i dużych nakładów inicjujących firma w ciągu
trzech pierwszych miesięcy nie osiągnęła zysku. Przewidywane zyski od miesiąca maja 1997r.
CHARAKTERYSTYKA PRODUKTU
TWARDA STRONA PRODUKTU:
RODZAJE protez zębowych: - materiał światłoutwardzalny
- protezy akrylanowe
- protezy szkieletowe
- korony metalowe
CECHY FIZYCZNE: duża twardość, odporność na ścieranie, neutralne dla jamy ustnej, wysoka kosmetyka, wysoka szlachetność materiału co wiąże się z brakiem alergii, wysoka skuteczność w utrzymaniu protezy.
MARKA: metale firm niemieckich Degussa, Hereus
szlachetność akrylu firm włoskich, niemieckich typu Paladent 20, Palapres, Vario
wysoka kosmetyka i duża odporność na ścieranie firm Ivoclar, Chromasit, Spectrasit
zasuwy i zatrzaski oraz korony teleskopowe firm Degussa, Verticx
JAKOŚĆ: wysoka dzięki użyciu materiałów najlepszych firm zachodnich i krajowych oraz wysokim kwalifikacjom i umiejętnościom pracowników.
CENA: 1 ząb z materiału światłoutwardzalnego - 75 zł
1 proteza akrylanowa - 110 zł
1 proteza szkeletowa - 320 zł
1 korona metalowa - 65 zł
OPAKOWANIE: firmowe woreczki oraz opakowanie w kształcie żuchwy i szczęki.
MIĘKKA STRONA PRODUKTU:
WARUNKI MONTAŻU: urządzenia typu piaskarka, obcinarka, wibrator, mikrosilnik, odlewnia, urządzenie do polimeryzacji wykonywane w zakresie technika dentystycznego
PŁATNOŚĆ: głównie gotówkowo natychmiastowo, z możliwością płatności do 15 dni lub przelewem na konto również do 15 dni
GWARANCJA: w przypadku ubytku w punkcie zęba wykonanego z materiału światłoutwardzalnego darmowa naprawa, w pozostałych protezach 0,5 lub 1 roczna gwarancja na naprawy usterek wynikłych z przyczyn technicznych.
WARUNKI DOSTAWY: do klienta własnym transportem.
NOWY PRODUKT
Ząb porcelanowy - ząb ceramik
CHARAKTERYSTYKA I NOWOŚĆ PRODUKTU: wyższa kosmetyka, niezniszczalny, twardszy, lepiej przyswajalny dla środowiska jamy ustnej, wykonany w oparciu o nowocześniejszą technologię.
KLIENCI: stali odbiorcy oraz gabinety stomatologiczne współpracujące z pracowniami protetycznymi nie posiadającymi tego produktu, oferującymi wyższe ceny, gorszą jakość, dłuższy czas wykonania lub też brak transportu.
RYNEK
KLIENCI AKTUALNI: 5 lekarzy stomatologów z rejonu Gliwic i okolic
ich potrzeby: wysoka jakość, niska cena, fachowość i szybkość wykonania, dogodne warunki dostawy i płatności
KLIENCI POTENCJALNI: 100 lekarzy stomatologów na terenie Gliwic i okolic
ich potrzeby są takie same jak potrzeby aktualnych klientów
Potencjalny rynek na zęby porcelanowe na obszarze Gliwic i okolic =
= liczba potencjalnych klientów na ten produkt * ich przeciętne roczne wydatki na zakup tego produktu = 100 * (110zł * 5zębów * 12 mies.) = 660000
Udział firmy w rynku =
= roczne obroty spółki na obszarze Gliwic i okolic / wielkość potencjalnego rynku=
= 146400 / 660000 = 0,22 (przy założeniu wzrostu obrotów związanych z rozwojem firmy i wprowadzeniem nowego produktu)
Niezajęty udział w rynku =
= Potencjalny rynek - łączne udziały naszych konkurentów =
= 100% - 97%= 3%
Niezajęty udział w rynku szacowany jest na ok. 3%, czyli jedynie 3, 4 dentystów na terenie Gliwic i okolic nie współpracuje na stałe z żadnym laboratorium protetycznym. Firma zamierza objąć ten niezajęty udział w rynku oraz odebrać część klientów swoim konkurentom, oferując m.in. konkurencyjne ceny, szybkie wykonanie i własny transport.
KONKURENCJA
AKTUALNA:
- Trident S.C. ul Zubrzyckiego 12, Gliwice
- Laboratorium Techniki Dentystycznej ul. Sowińskiego 3, Gliwice
- Unident - Laboratorium Protetyczne ul. Matejki 8, Gliwice
- Anident ul. Nowy Świat 53, Gliwice
- Laboratorium Protetyki stomatologicznej ul. Okrzei 27, Gliwice
- Unodent - Przychodnia Stomatologiczna ul. Barlickiego 6, Gliwice
- Rembrandt - Usługi Stomatologiczne ul. Nowy Świat 47, Gliwice
Spółka konkuruje obecnie głównie w zakresie cen, starając oferować ceny niższe niż i konkurentów, a także eksponuje fakt posiadania własnego transportu - bezpłatny dowóz zamówionych produktów do klienta. Po zaopatrzeniu się w piec do porcelany, spółka będzie groźnym rywalem w zakresie asortymentu oferowanych produktów.
POTENCJALNA:
- Laboratorium Techniki Dentystycznej ul. Sowińskiego 3, Gliwice
- Trident S.C. ul Zubrzyckiego 12, Gliwice
- Anident ul. Nowy Świat 53, Gliwice
Po wprowadzeniu nowego produktu spółka będzie konkurować szerokim asortymentem wyrobów oraz tak jak dotychczas - ceną, szybkością wykonania i własnym, bezpłatnym transportem. Konkurenci potencjalni są jednocześnie konkurentami aktualnymi, gdyż oferują oni zarówno produkty, które spółka już posiada, jak i nowy typ zębów, z którym firma wiąże rozpatrywane przedsięwzięcie.
GŁOWNI KONKURENCI - ICH SIŁY I SŁABOŚCI:
-Trident S.C. ul Zubrzyckiego 12, Gliwice
Siły: -wyrobione stałe kontakty z klientami
- dobra znajomość środowiska stomatologicznego - łatwość pozyskania zlecenia
- długa obecność na rynku
Słabości: - wysokie ceny
- brak dowozu do klienta
- długi czas wykonywania zamówienia
-Laboratorium Techniki Dentystycznej ul. Sowińskiego 3, Gliwice
Siły: - korzystne długoterminowe umowy z dostawcami obniżające koszty
- wyrobiona, dobra pozycja na rynku lokalnym
-szeroka gama oferowanych produktów
Słabości: - mocno wyeksploatowany sprzęt
-niewielki zasięg terytorialny
- brak dowozu do klienta
- Anident ul. Nowy Świat 53, Gliwice
Siły: - wysoka jakość oferowanych produktów
- wysoki poziom reklamy
- duża ilość stałych klientów
Słabości: - wysokie ceny
- długi czas realizacji zamówienia
- niedogodna lokalizacja- na peryferiach Gliwic
OTOCZENIE OGÓLNE
OTOCZENIE EKONOMICZNE
Otoczenie ekonomiczne przedsiębiorstwa jest wyznaczane przez kondycję gospodarki. W Polsce w ostatnich latach odnotowuje się wzrost ekonomiczny, który niesie ze sobą wzrost wydatków konsumentów, zwłaszcza na dobra zaspakające nie tylko podstawowowe potrzeby, ale ważne stają się też doznania estetyczne.
Obniżanie wskaźnika stopy procentowej również przyczynia się do wzrostu popytu m.in. w sferze dóbr konsumpcyjnych.
Inflację charakteryzuje tendencja spadkowa, jednak jej poziom jest wciąż dosyć wysoki, dlatego czynnik ten zwiększa ryzyko działalności spółki.
Wahania kursów walut są niewielkie i nie przewiduje się gwałtownych zmian, a utrzymujący się stan realnej aprecjacji złotówki może spowodować, że niezbędny import pewnej części
materiałów czy sprzętu będzie coraz to mniej kosztochłonny.
OTOCZENIE TECHNOLOGICZNE
W dziedzinie usług techniki dentystycznej postęp techniczny w ostatnich latach był coraz szybszy. Wprowadzane są coraz nowsze, bardziej udoskonalone materiały do produkcji protez dentystycznych, nowoczesne sposoby ich wytwarzania w specjalnych urządzeniach, a także nowe metody "mocowania"-typu implanty wszczepienne. Źródłami innowacji są głównie firmy i instytuty zagraniczne.
OTOCZENIE SPOŁECZNE I DEMOGRAFICZNE
W społeczeństwie polskim odnotowuje się silny trend, bezpośrednio związany ze wzrostem dochodów ludności i przejmowaniem wzorców z państw wysoko rozwiniętych, do estetycznego wyglądu. Zewnętrzna aparycja ma coraz większy wpływ na stosunki towarzyskie oraz rozwój kariery zawodowej, stąd też dbałość o uzębienie staje się coraz powszechniejsze. Społeczeństwo polskie staje się powoli społeczeństwem starzejącym, a to prognozuje nieunikniony wzrost popytu na usługi techniki dentystycznej.
OTOCZENIE EKOLOGICZNE
Materiały używane do wyrobu protez oraz wykorzystywana technologia są bezpieczne dla środowiska, więc odpadki są wywożone na wysypisko komunalne przez Miejskie Przedsiębiorstwo Usług Sanitarnych na podstawie podpisanej umowy, dlatego spółka nie przewiduje żadnych nacisków i presji ze strony ugrupowań ekologicznych
OTOCZENIE POLITYCZNE
Nie przewiduje się aby zmiany na szczeblach władzy miały większy wpływ na funkcjonowanie spółki, gdyż rozwój demokracji i gospodarki rynkowej jest już na tyle zaawansowany, że nie ma zagrożenia bytu firmy z powodów politycznych czy instytucjonalnych.
MARKETING I SPRZEDAŻ
NOWY PRODUKT:
Asortyment: 20 kolorów, wiele fasonów
Preferencje: bardziej pożądany przez pacjentów , nowocześniejsza technologia, szybsze wykonanie niż innych typów protez, konkurencyjne ceny, wysoka jakość wykonywanych usług-pracownik posiada wiele dyplomów uzyskanych w konkursach teoretycznych i praktycznych z zakresu wykonywania zębów porcelanowych.
Zaspokaja potrzeby, zgłaszane naszym klientom-stomatologom przez ich pacjentów, posiadania uzębienia idealnie imitującego naturalne, swobodę użytkowania (brak ryzyka nieoczekiwanego wypadnięcia zęba, brak konieczności wyjmowania zębów na noc-zachowują się jak naturalne)
Gwarancja: roczna
CENA:
1 ząb - 110zł
Dyskonto cenowe: nie ma, ale możliwe ilościowe - 10% przy jednorazowym zamówieniu powyżej 10 zębów
Dotychczas cena ustalana jest metodą rynkową - przy przeanalizowaniu cen podobnych produktów u konkurentów, z uwzględnieniem rzeczywistych kosztów wytworzenia produktów.
W związku z wprowadzeniem nowego produktu firma nie zamierza zmieniać swojej strategii cenowej. Będzie możliwość uzyskania dyskonta ilościowego na warunkach istniejących dotychczas, a cena nowych produktów też będzie ustalana metodą rynkową.
Spółka stara się prowadzić strategię market minus i oferować swe wyroby jak najszerszej rzeszy klientów po w miarę możliwości niskich cenach.
DYSTRYBUCJA:
sprzedaż na zamówienie, dostawa własnym transportem na miejsce zamówienia, produkty oferowane bezpośrednio w laboratorium
lokalizacja: blisko centrum, łatwy dojazd, laboratorium znajduje się w dużym biurowcu wyposażonym w duży parking dla klientów.
PROMOCJA:
główną metodą promocji jest rozsyłanie swoich ofert do gabinetów stomatologicznych na terenie Gliwic i okolic. W związku z nowym przedsięwzięciem dotychczasowe zawiadomienia zostaną poszerzone o nową ofertę, z dodatkowym wyeksponowaniem możliwości uzyskania dyskonta ilościowego oraz promocji - obejmującej 5% rabatu przez pierwszy miesiąc oferowania nowego produktu. Planuje się również umieszczenie w gabinetach stomatologicznych ulotek i plakatów skierowanych bezpośrednio do pacjentów, w których opisane będą zalety nowego produktu.
Na dodatkową promocję nowego typu zębów - spółka zamierza przeznaczyć ok. 1,5% swojego przewidywanego zysku.
PERSONEL
KADRA KIEROWNICZA
2 osoby, będące jednocześnie właścicielami oraz bezpośrednimi wykonawcami produktów:
Piotr Kierat -właściciel, technik-protetyk, 28 lat
wykształcenie: Zawodowe Studium Medyczne nr1 w Zabrzu
doświadczenie zawodowe: 1,5 roku w firmie Twident
1,5 roku w Laboratorium Techniki Dentystycznej
ul. Sowińskiego 3 w Gliwicach
Beata Kulawik - właściciel, technik-protetyk, 27 lat
wykształcenie: Zawodowe Studium Medyczne nr1 w Zabrzu
doświadczenie zawodowe: 1 rok w firmie Anident
1,2 roku w Laboratorium Techniki Dentystycznej
ul. Sowińskiego 3 w Gliwicach
POZOSTALI PRACOWNICY:
Ewa Wysocka - księgowa, 26 lat
wykształcenie: Akademia Ekonomiczna we Wrocławiu
doświadczenie zawodowe: brak
Wojciech Gruszczyński - kierowca, 23 lata
wykształcenie: Liceum Ogólnokształcącego, student IV roku Politechniki Śląskiej w Gliwicach
doświadczenie zawodowe: 3 miesiące-Hurtownia Spożywcza w Gliwicach na stanowisku kierowcy
STRUKTURA ORGANIZACYJNA:
Kierat -właściciel, technik-protetyk i B. Kulawik - właściciel, technik-protetyk:
-prowadzenie spraw spółki
-wykonywanie protez zębowych
-wykonywanie ewentualnych napraw gwarancyjnych i pogwarancyjnych
Wysocka - księgowa (1/2 etatu):
-prowadzenie Podatkowej Księgi Przychodów i Rozchodów
-sporządzanie deklaracji podatkowych
-wpłaty na ZUS i zaliczek na podatek dochodowy
-załatwianie wszelkich spraw w Urzędzie Skarbowym i innych spraw finansowych
Gruszczyński - kierowca (1/2 etatu):
-dostarczanie zamówionych produktów do klienta
-odbiór zamówień od klientów
-odbieranie zakupionych materiałów
-załatwianie innych spraw poza siedzibą spółki
POLITYKA PERSONALNA:
Firma zamierz zatrudnić dwóch nowych pracowników na stanowiska techników-protetyków do końca 1997 roku, w celu zwiększenia liczby wykonywanych protez. Angażując nowych pracowników firma będzie starała się pozyskać najlepszych techników, biorąc pod uwagę ich wykształcenie, kwalifikacje oraz dotychczasowe doświadczenie. Istnieje możliwość zatrudnienia absolwentów Studium Medycznego celem przyuczenia ich do zawodu, a następnie zatrudnienia. Nie przewiduje się przeprowadzania specjalnych szkoleń.
Firma będzie starała się oferować konkurencyjne wynagrodzenie (stawka podstawowa + dodatkowe wynagrodzenia systemem akordowym).
WYNAGRODZENIA:
Kadra kierownicza- w zależności od zysku
Księgowa - 220zł miesięcznie
Kierowca - 220zł miesięcznie
PROCES WYTWARZANIA
POWIERZCHNIA ZAKŁADU:
55m2, 2 pokoje : 35 i 20 m2
w pomieszczeniu o powierzchni 35m2 wytwarza się obecnie wszystkie oferowane typy protez, natomiast w pomieszczeniu o powierzchni 20m2 będzie wytwarzane jedynie zęby porcelanowe, do których wypieku spółka zamierza kupić specjalistyczny piec ceramiczny.
Nie ma specjalnie wyodrębnionego pomieszczenia do przyjmowania klientów, gdyż większość zamówień przyjmowana jest telefonicznie, następnie kierowca firmy jedzie do klienta po odlew gipsowy, a wykonaną protezę zawozi z powrotem w umówionym terminie.
MAJĄTEK PRODUKCYJNY:
-mikrosilnik Kavo K-11 (5200zł)
-piaskarka MTS-P11 (630zł)
-iwomat IP-30 (4800zł)
-sprężarka ATTAK (1200zł)
-przystawka Minipent P-11 (280zł)
-wibrator (1500zł)
-obcinarka do gipsu (230zł)
-polerka (960zł)
Stan zużycia - minimalny, urządzenia nowe, w użyciu 2 miesiące
DOSTAWCY:
-Przedsiębiorstwo Handlowe Sprzęt i Materiały Medyczne K. Kun , ul. Leśna 43, Gliwice
-Przedsiębiorstwo Zaopatrzenia Lecznictwa „CEZAL”, ul. Nowy Świat 1, Gliwice
Ceny detaliczne, zakup i odbiór natychmiastowy z możliwością sprowadzenia nie posiadanych na składzie materiałów w ciągu 10 dni od zamówienia. Zapłata gotówką .
CHARAKTERYSTYKA PROCESU ŚWIADCZENIA USŁUG:
Skala produkcji - jednostkowa, produkty wytwarzane na zamówienie.
Brak możliwości wytwarzania „na zapas” ze względu na specyfikę produktów.
Zamówione protezy wykonywane są przez dwie osoby będące jednocześnie właścicielami firmy, dlatego brak jest typowej kontroli wykonania produktów. W razie zatrudnienia nowych osób na stanowiska techników - protetyków, w początkowym okresie - każda wytworzona proteza będzie sprawdzana przez jednego z właścicieli.
Po otrzymaniu zamówienia wraz z odlewem gipsowym szczęki osoby, dla której protezy mają być wykonane, przystępuje się do wykonania odlewu zęba z odpowiednio zamówionego materiału. Po odlaniu zęba lub protezy jest on wypiekany w specjalnym urządzeniu w celu nadania mu twardości, a następnie szlifowany. Gotowe protezy dowozi się do zamówionego gabinetu stomatologicznego na umówioną porę. Po zakupie pieca do porcelany - proces wyrobu protez oraz świadczenia usług się nie zmieni - powiększy się jedynie asortyment oferowanych protez o nowy typ zęba.
Odpady uzyskiwane przy wyrabianiu zębów i protez są nietoksyczne, pakowane w worki i wyrzucane do kosza na śmieci zakupionego przez spółkę, a następnie wywożone na wysypisko komunalne przez Miejskie przedsiębiorstwo Usług Sanitarnych, z którym spółka zawarła umowę o wywóz śmieci.
FINANSE
Źródłem pokrycia przedsięwzięcia jakim jest zakup pieca do porcelany będzie kredyt bankowy w wysokości 1500zł oraz środki własne właścicieli w wysokości 300zł.
Koszty kredytu bankowego: rata kredytu: 895zł/mies. * 24 mies. = 21480zł +
prowizja dla banku: 1500zł
22980zł
Koszty zakupu pieca:
895zł(rata kredytu) *24 miesiące+
1500zł(prowizja)+
467zł (ubezpieczenie)=23447zł
Przewidywane obroty:
5500zł*12mies.(dotychczasowe produkty)+
6700zł*12mies(nowy produkt)=146400zł
-
Koszt towarów sprzedanych:
2000zł*12mies. (dotychczasowe produkty)+
3100zł*12mies. (nowy produkt)=61200zł ZYSK BRUTTO: 85200zł
Koszty działalności : czynsz: 1000zł*12mies.=12000zł
amortyzacja: 200zł*12mies.= 2400zł
wynagrodzenia: 440 zł*12mies.= 5280zł
eksploatacja samochodu: 3600zł
ZUS: 716zł*12mies = 8592zł
podatki: 6000zł
inne: 1500zł 39372zł
ZYSK NA DZIAŁALNOŚCI: 45828zł
Koszty stałe: 39372zł+(895zł *12mies) = 50112 zł/rok
Koszty zmienne: 24000zł+37200zł = 61200 zł/rok
Udział kosztów zmiennych w obrocie:
=0,42
1 złotówka obrotu pokrywa 42 gr kosztów zmiennych i 58gr kosztów stałych.
PRÓG RENTOWNOŚCI:
Pr== 86400zł/rok
Kwota ta jest minimum opłacalności tzn. pozwala na pokrycie całości kosztów stałych i zmiennych przy zerowym zysku.
Przewidywane obroty-Próg rentowności = 146400zł - 86400zł = 60000 zł
ZYSK:
60000 zł * 0,58 = 34800 zł/rok - jest to kwota przewidywanego rocznego zysku po zakupie pieca do wytwarzania zębów porcelanowych.
PLAN WPROWADZENIA NOWEGO PRZEDSIĘWZIĘCIA W ŻYCIE
Lp. |
Wykaz czynności |
osoba odpowiedzialna |
czas rozpoczęcia |
czas zakończenia |
koszt danej czynności |
1 |
przygotowanie biznes planu |
E. Wysocka |
10.04.97
|
30.04.97 |
--- |
2 |
znalezienie oferty |
B. Kulawik P. Kierat |
01.05.97 |
14.05.97 |
20zł (czasopisma, prospekty) |
3 |
wybór oferty |
|
14.05.97 |
15.05.97 |
---- |
4 |
załatwianie formalności związanych z kredytem |
E. Wysocka |
15.05.97 |
25.05.97 |
--- |
5 |
oczekiwanie na kredyt |
|
25.05.97 |
10.06.97 |
1500zł (prowizja) |
6 |
złożenie zamówienia na maszynę |
|
10.06.97 |
10.06.97 |
--- |
7 |
zapłata za piec |
|
15.06.97 |
19.06.97 |
15500zł |
8 |
zapłata za ubezpieczenie pieca |
E. Wysocka |
15.06.97 |
19.06.97 |
467zł |
9 |
odbiór pieca |
|
20.06.97 |
20.06.97 |
--- |
10 |
transport pieca |
W. Gruszczyński |
20.06.97 |
20.06.97 |
--- |
11 |
montaż pieca |
dostawca |
20.06.97 |
30.06.97 |
bezpłatny |
|
|
|
|
|
|
23