Bankowość Wykład 6 25.11.2008r.

Regulacje nadzorcze:

• Limity koncentracji zaangażowań i dużych zaangażowań

• próg koncentracji kapitałowej

• całkowity wymóg kapitałowy

• współczynnik wypłacalności

• rating

• rezerwy na ryzyko

- rezerwa na ryzyko ogólne

- rezerwy celowe

CAŁKOWITY WYMÓG KAPITAŁOWY

=

ŁĄCZNY WYMÓG KAPITAŁOWY Z TYTYUŁU RYZYKA KREDYTOWEGO

+

ŁĄCZNY WYMÓG KAPITAŁOWY Z TYTYUŁU RYZYKA RYNKOWEGO

+

ŁĄCZNY WYMÓG KAPITAŁOWY Z TYTYUŁU RYZYKA ROZLICZENIA DOSTAWY ORAZ RYZYKA KONTRAHENTA

+

ŁĄCZNY WYMÓG KAPITAŁOWY Z TYTYUŁU PRZEKROCZENIA LIMITU KONCENTRACJI ZAANGAŻOWAŃ I LIMITU DUŻYCH ZAANGAŻOWAŃ

+

ŁĄCZNY WYMÓG KAPITAŁOWY Z TYTUŁU PRZEKTOCZENIA PROGU KONCENTRACJI KAPITAŁOWEJ

+

ŁĄCZNY WYMÓG KAPITAŁOWY Z TYTUŁU RYZYKA OPERACYJNEGO

NOWA UMOWA KAPITAŁOWA - NUK

• Filar I

Pomiar adekwatności kapitałowej w zakresie ryzyka kredytowego, rynkowego i operacyjnego

• Filar II

Proces analizy nadzorczej, czyli zindywidualizowana ocena adekwatności kapitałowej

• Filar III

Dyscyplina rynkowa

Filar I

• Klasyfikacja należności od grupy ekspozycji ( np. ekspozycje państwowe, detaliczne, korporacyjne, bankowe, od firm inwestycyjnych )

• Określenie wag ryzyka dla każdej ekspozycji

• Uzależnienie wag ryzyka od ratingu

• Określenie metod pomiaru i minimalnych standardów ich stosowania

Filar II

• Nowy wymiar badania jakości zarządzania ryzykiem

• Określenie obszarów objętych szczególną oceną, czyli tych rodzajów ryzyka, których nie uwzględniono lub nie w pełni ujęto w filarze I

• Ustalenie czterech zasad, które stanowią wytyczne dla działań nadzorców

Filar III

• Celem jest przekazywanie uczestnikom rynku informacji, które umożliwiłyby im ocenę ryzyka instytucji i jej adekwatności kapitałowej

• Zakres sprawozdawczości np. struktura kapitałowa, adekwatność kapitałowa, ryzyko kredytowe ( ogólne 0, ryzyko kredytowe ( metoda standardowa ), ryzyko kredytowe ( metoda IRB ), techniki ograniczania ryzyka kredytowego, sekurytyzacja, ryzyko operacyjne

BANK HIPOTECZNY

• Pośrednik między rynkiem nieruchomości a rynkiem kapitałowym ( zasada specjalizacji)

• Wyspecjalizowany w udzielaniu kredytów hipotecznych

• Refinansuje swoją działalność na rynku kapitałowym za pomocą specjalnych papierów wartościowych

BANK HIPOTECZNY CZYNNOŚCI PODSTAWOWE

• Udzielanie kredytów zabezpieczonych hipoteką

• Udzielanie kredytów niezabezpieczonych hipoteką, ale ściśle określonych w ustawie

• Nabywanie wierzytelności innych banków z tytułu udzielonych przez nie kredytów zabezpieczonych hipoteką oraz wierzytelności niezabezpieczonych hipoteką, wymienionych w ustawie

• Emitowanie hipotecznych listów zastawnych

• Emitowanie publicznych listów zastawnych

HIPOTECZNY LIST ZASTAWNY

• Papier wartościowy imienny lub na okaziciela

• Podstawą emisji są wierzytelności banku hipotecznego zabezpieczone hipoteka

• Zawiera zobowiązania banku hipotecznego wobec uprawnionego do spełnienia określonych świadczeń pieniężnych

PUBLICZNY LIST ZASTAWNY

Papier wartościowy imienny lub na okaziciela, którego podstawą emisji są wierzytelności banku hipotecznego z tytułu:

• Kredytów w części zabezpieczonej wraz z należnymi odsetkami, gwarancją lub poręczeniem wymienionych w ustawie podmiotom np. NBP, ESC,

• Kredytów udzielonych wyżej wymienionym podmiotom,

• Kredytów w części zabezpieczonej wraz z należnymi odsetkami, gwarancją lub poręczeniem jednostek samorządu terytorialnego oraz kredytów udzielonych jednostkom samorządu terytorialnego

BANKI HIPOTECZNE CZYNNOŚCI DODATKOWE

• Przyjmowanie lokat terminowych

• Zaciąganie kredytów i pożyczek

• Emitowanie obligacji

• Przechowywanie papierów wartościowych

• Nabywanie i obejmowanie akcji lub udziałów innych podmiotów

• Prowadzenie rachunków bankowych służących obsłudze projektów inwestycyjnych realizowanych z wykorzystywaniem kredytów udzielonych przez bank hipoteczny

• Świadczenie usług konsultacyjno-doradczych związanych z rynkiem nieruchomości, w tym zakresie ustalania bankowo-hipotecznej wartości nieruchomości,

• Zarządzanie wierzytelnościami banku hipotecznego oraz innych banków, z tytułu kredytów określonych w ustawie

KONTROLA I NADZÓR NAD BANKAMI HIPOTECZNYMI

• Przy każdym banku hipotecznym powołuje się powiernika i jego zastępcę, którzy nie mogą być pracownikami banku

• Powiernika i jego zastępcę powołuje się na okres 6lat - na wniosek rady nadzorczej banku hipotecznego - Komisja Nadzoru Finansowego

• Powiernik i jego zastępca są niezależni i nie podlegają poleceniom organu, który ich powołał

• Zadania powiernika określa ustawa o listach zastawnych i bankach hipotecznych

• W zakresie nieuregulowanym ustawą nadzór nad bankami hipotecznymi wykonywany jest zgodnie z przepisami Prawa bankowego oraz przepisami o NBP

Powiernik jest przypisany do banku hipotecznego! Nie ma go w innych bankach

BANKOWO- HIPOTECZNA WARTOŚĆ NIERUCHOMOŚCI

• Ustalona zgodnie z przepisami ustawy wartość, która w ocenie banku hipotecznego odzwierciedla poziom ryzyka związanego z nieruchomością jako przedmiotem zabezpieczenia kredytów udzielanych przez bank hipoteczny

• Bankowo-hipoteczną wartość nieruchomości ustala bank hipoteczny na podstawie ekspertyzy

• Ekspertyzę bankowo-hipotecznej wartości nieruchomości wykonują zgodnie z przepisami ustawy oraz regulaminem banku hipotecznego:

- bank hipoteczny

- inne podmioty, na zlecenie banku hipotecznego, po uzgodnieniu z kredytobiorcą

Wysokość pojedynczego kredytu zabezpieczonego hipoteką nie może przekroczyć:

BANKOWO-HIPOTECZNEJ WARTOŚCI NIERUCHOMOŚCI

Ze środków uzyskanych z emisji listów zastawnych bank hipoteczny może refinansować:

• Kredyty zabezpieczone hipoteką

• Nabyte wierzytelności innych banków z tytułu udzielonych przez nie kredytów zabezpieczonych hipoteką

REFINANSOWANIE NIE MOŻE JEDNAK PRZKROCZYĆ KWOTY = 60% BANKOWO-HIPOTECZNEJ WARTOŚCI BIERUCHOMOŚCI