WZÓR SPRAWOZDANIA Z ZADANIA AUDYTOWEGO

Sprawozdanie (wstępne^*)

z przeprowadzonego audytu wewnętrznego

Przesłane do:
Zadanie audytowe nr:
Temat audytu:
Cele audytu:
Audytor:
Osoba wspomagająca:
Numery imiennych upoważnień :
Data sporządzenia sprawozdania:
Zakres podmiotowy zadania:
Nazwa i adres audytowanej komórki:
Termin przeprowadzenia zadania:
Badany okres:

^* Dotyczy tylko sprawozdania wstępnego.

SPIS TREŚCI

Rozdział A

Podsumowanie wykonanych prac i informacje ogólne

1.Opis kryteriów stosowanych do oceny ryzyka

2.Streszczenie ustaleń zadania audytowego

3.Opinia audytora

4.Główne zalecenia

5.Zakres przedmiotowy zadania

Rozdział B

Szczegółowe przedstawienie wyników zadania audytowego i zaleceń

1.Opis działań jednostki w obszarze objętym zadaniem

2.Zastosowane techniki przeprowadzenia zadania i podjęte działania

3.Ustalenia, analiza przyczyn i skutków uchybień oraz zalecenia

Rozdział A

Podsumowanie wykonanych prac i informacje ogólne

1.Opis kryteriów stosowanych do oceny ryzyka

Audytor wewnętrzny dokonując oceny zidentyfikowanych uchybień, przyjął następujące kryteria oceny ryzyka:

Bardzo wysoki poziom ryzyka (BW) - ...................................................................................

Wysoki poziom ryzyka (W) - ..................................................................................................

Średni poziom ryzyka (S) - ..........................................................................................................

Niski poziom ryzyka (N) - ...........................................................................................................

2.Streszczenie ustaleń

Lp.	Stan faktyczny	Obszar ryzyka	Poziom ryzyka	Strona w sprawozdaniu
1
2

3.Opinia audytora

Audytor pragnie podziękować za współpracę przy realizacji zadania audytowego.

4.Główne zalecenia

Ad. 1

5.Zakres przedmiotowy zadania audytowego

Rozdział B

Szczegółowe przedstawienie przebiegu i wyników zadania audytowego oraz zaleceń

1. Opis działań jednostki w obszarze objętym zadaniem:

2. Zastosowane techniki przeprowadzenia zadania i podjęte działania

3. Ustalenia, analiza przyczyn i skutków uchybień oraz zalecenia

Ustalenie 1

Obserwacja (ustalenie stanu faktycznego i określenie różnicy pomiędzy stanem faktycznym a oczekiwanym):

.........................................................................................................................................................

Przyczyna i jej analiza:

.........................................................................................................................................................

Skutek:

......................................................................................................................................................

Zalecenia w sprawie usunięcia stwierdzonych uchybień lub wprowadzenia usprawnień:

........................................................................................................................................................

Odpowiedź audytowanego:

...................................................................................................................................................

Stanowisko audytora:^*

* Fakultatywnie, jeżeli zachodzi potrzeba.

Politechnika Poznańska

Dział Audytu i Kontroli Wewnętrznej, Plac Marii Skłodowskiej-Curie 2, 60-965 Poznań
www.audyt.put.poznan.pl, e-mail:[e-mail], tel. /061/ 665 3761, 665 3631, 665 3602, fax [phone]

1

Audyt został przeprowadzony zgodnie

z Międzynarodowymi Standardami Profesjonalnej Praktyki Audytu Wewnętrznego

---