Załącznik nr 1 do Procedury zarządzania ryzykiem

PLAN DZIAŁALNOŚCI NA ROK 2012

Przedszkole Publiczne Nr 11 w Radomiu

Misją przedszkola jest wspomaganie rozwoju i edukacji dzieci w warunkach bezpiecznych, przyjaznych i dostosowanych do ich potrzeb rozwojowych.

Kluczowe obszary działania przedszkola:

W trakcie analizy funkcjonowania Przedszkola Publicznego Nr 11 w Radomiu wyodrębniono następujące podstawowe obszary działania:

I. Działalność opiekuńczo-wychowawcza- dydaktyczna: podstawa programowa; obowiązek szkolny, zajęcia dodatkowe; współpraca z rodzicami; bezpieczeństwo przedszkola;
II. Organizacja pracy i zarządzanie: zasoby ludzkie; struktura organizacyjna; przepływ informacji; współpraca między organami przedszkola; wizerunek przedszkola;
III. Mechanizmy kontrolne (wewnętrzne): regulacje wewnętrzne i procedury; systemy informatyczne;
IV. Finanse i budżet: gospodarowanie mieniem; zamówienia publiczne;

Poziomy punktowe oceny ryzyka:

ryzyko poważne - 6-9 punktów; ryzyko umiarkowane - 3-4 punkty; ryzyko nieznaczne - 1-2 punkty.

Identyfikacja ryzyka

Analiza ryzyka

Odpowiedź na ryzyko

Obszar działalności

Opis obszaru

Zidentyfikowane ryzyko - opis

SR (1-3)

PR (1-3)

IR /poziom istotności (4 x 5)/

Akceptowalny poziom ryzyka w skali punktowej (1-9)

Istniejące mechanizmy kontroli

Reakcja na ryzyko/ Planowane mechanizmy kontroli

Osoba odpowiedzialna

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

I. Działalność opiekuńczo-wychowawczo- dydaktyczna II. Organizacja pracy i zarządzanie

1.Wysoka absencja dzieci

1.Dziecko nie jest gotowe do pójścia do szkoły

2

2

4

U

Rozmowy z rodzicami, Praca indywidualna z dziećmi,

Procedura usprawiedliwień nieobecności dziecka 5 letniego Rejestr usprawiedliwień

nauczycielki grup 5-latków

2.Brak możliwości skorzystania z pomocy specjalistów (logopeda, psycholog)

1.Nie udzielanie odpowiedniej pomocy dziecku

1

2

2

N

Współpraca ze specjalistami Konsultacje dla rodziców; opinie, orzeczenia

Wspieranie możliwości zdobywania dodatkowych kwalifikacji przez zatrudnionych nauczycieli,

Dyrektor Wicedyrektor Liderzy zespołów zadaniowych

3. Niewłaściwa jakość usług firm zewnętrznych

1.Niezadowolenie rodziców, rezygnacje dzieci

1

1

1

N

Wybór sprawdzonych usługodawców Właściwe sformułowanie umowy

Poszukiwanie solidnych współpracowników i kontynuacja współpracy ze sprawdzonymi firmami

Dyrektor

1.Brak właściwej opieki oraz brak dbałości o dobry stan techniczny obiektów

1.Zagrożenie bezpieczeństwa dzieci, uszkodzony sprzęt. Utrata wiarygodności wśród rodziców,

2

2

4

U

Nadzór pedagogiczny, właściwe wypełnianie obowiązków przez pracowników, bieżące przeglądy

kontynuacja

Dyrektor Wicedyrektor nauczyciele, pracownicy obsługi

2. Brak dostatecznej znajomości przepisów bezpieczeństwa wśród pracowników

1.Zagrożenie bezpieczeństwa dzieci i pracowników. Nieprzestrzeganie przepisów bhp, wypadki, usterki.

2

1

2

N

Działania profilaktyczne, edukacja dzieci, szkolenia pracowników, postępowanie zgodne z bhp,

Przeprowadzenie oceny ryzyka zawodowego na każdym stanowisku pracy zgodnie z art. 226 KP, aktualizacja regulaminów i procedur

Dyrektor wicedyrektor inspektor bhp

III. Mechanizmy kontrolne

1.Nieprawidłowe przeprowadzanie operacji kasowych

1. Powstanie niedoboru lub nadwyżki w kasie.

2

2

4

U

Działanie - 1)bieżąca samokontrola kasjera b) systematyczna kontrola stanu kasy dokonywana przez osobę nadzorującą

Kontynuacja Stosowanie się do instrukcji prowadzenia gospodarki kasowej

Kasjerki, główna księgowa

2.Błędne lub nieprawidłowe sporządzanie dokumentacji kasowej przez kasjera.

1

3

3

U

1)bieżąca analiza dokumentów dostarczanych do księgowego, 2)bieżące dokonywanie korekt.

Stosowanie się do instrukcji prowadzenia gospodarki kasowej

Kasjerki,

3. Przyjęcie do kasy fałszywego banknotu.

3

2

6

P

Zakup testerów do banknotów

Przeszkolenie kasjerek

Kasjerki, główna księgowa

4. Kradzież środków pieniężnych w czasie drogi do banku

3

3

9

P

Jednoosobowe dostarczanie środków do banku

Organizacja asysty drugiego pracownika

Dyrektor Kasjerki

5. Brak systematycznego monitoringu wpłat przez kasjerki.

2

1

2

N

Monitorowanie przestrzegania procedur związanych z terminowym uiszczaniem opłat za przedszkole zg. z aktualną Uchwałą RM

W razie konieczności przekazywanie monitów telefonicznych i pisemnych

Kasjerki, główna księgowa

6. Niezgodność naliczania frekwencji za nieobecności dzieci i niewłaściwe naliczenie odpłatności przez kasjerkę

2

3

6

P

Bieżąca kontrola naliczania frekwencji, zgodność z dziennikiem i rzeczywistym stanem liczby dzieci w każdym dniu

Stosowanie procedur naliczania i opłacania pobytu dziecka w p-lu zgodnie z obowiązującą Uchwałą RM

Nauczycielki, intendent, kucharka, kasjerki

IV. Finanse i budżet

1.Brak nadzoru nad realizacją wydatków

1. Nieprawidłowe zaklasyfikowanie wydatków

3

1

3

U

Instrukcja obiegu dokumentów księgowych

Ustalenie zasad zatwierdzania dokumentów pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym oraz do wypłaty

główna księgowa Dyrektor

2. Nadmierne wydatki, niegospodarność i niecelowość

1

1

1

N

Regulamin kontroli finansowej dowodów księgowych

2. Nieprawidłowe i nierzetelne prowadzenie spraw pracowniczych.

1. Nieprawidłowości w naliczaniu składek ubezpieczeniowych, podatków.

2

2

4

U

Rzetelne i zgodne z wymogami Kodeksu pracy oraz KN prowadzenie spraw pracowniczych,

Monitoring i kontrola czynności referenta pod względem merytorycznym

Referent ds. płac i kadr Główna księgowa Dyrektor

2. Nieprawidłowości w naliczeniu składników płac wynikających ze stosunku pracy.

1

2

2

N

Kompletowanie wszystkich wymaganych dokumentów

Kontrola wstępna zgodność z Ponad. Ukł. Zbiorowym, zgodnie z Rozp. MEN i KN oraz uchwałami RM

Główna księgowa referent ds. płac i kadr

3. Nieprawidłowe naliczanie ZFŚS za każdy rok kalendarzowy

1

1

1

N

Regulamin ZFŚS

Zgodność z Rozp. Ministra Pracy i Polityki Socjalnej w sprawie minimalnego wynagrodzenia za pracę na każdy rok kalendarzowy

Główna księgowa

4.Nieterminowy wpływ dokumentów finansowo-księgowych

3

3

9

P

Instrukcja obiegu dokumentów finansowo-księgowych

Kontynuacja

główna księgowa

3.Dokonywanie wydatków niezgodnie z Ustawą Zamówień Publicznych.

1.Przekroczenie dopuszczalnej kwoty zamówień publicznych

2

3

6

P

Działanie - stałe monitorowanie przestrzegania wewnętrznego regulaminu dokonywania zakupów

Bieżące śledzenie zmian w prawie dotyczących zamówień publicznych - aktualizowanie wewnętrznych dokumentów.

Dyrektor główna księgowa intendent

2. Nieprzestrzeganie procedur wewnętrznych dotyczących zamówień publicznych.

1

3

3

U

Sposób oceny prawdopodobieństwa wystąpienia ryzyka: Sposób oceny skutku ryzyka:

Prawdopodobieństwo wystąpienia ryzyka	Ilość punktów	Przesłanki	Skutek wystąpienia ryzyka	Ilość punktów	Przesłanki
wysokie	3	Przewiduje się, że zdarzenie objęte ryzykiem, zdarzy się wielokrotnie w ciągu roku.	wysoki	3	Poważne zagrożenie realizacji kluczowych zadań albo osiągania założonych celów. Dotkliwa strata finansowa. Znaczny uszczerbek na wizerunku. Długotrwały i trudny proces przywracania stanu poprzedniego.
średnie	2	Przewiduje się, że zdarzenie objęte ryzykiem, zdarzy się kilkakrotnie w ciągu roku.	średni	2	Spadek efektywności działania i obniżenie jakości wykonywania zadań. Niewielka strata finansowa. Nieznaczny negatywny wpływ na wizerunek. Trudny proces przywracania stanu poprzedniego.
niskie	1	Przewiduje się, że zdarzenie objęte ryzykiem, zdarzy się raz lub nie zdarzy się w ciągu roku.	niski	1	Zakłócenie lub opóźnienie w wykonywaniu zadań. Bez uszczerbku dla wizerunku. Skutki łatwe do usunięcia.

Przygotował zespół ds. zarządzania ryzykiem w składzie:

1. ..................................................

2. ..................................................

3. .................................................

4. ......................................................

Sprawdził i zatwierdził:………………………………………………………..

5

---