www.adviser.info.pl
BIZNESPLAN
Salon kosmetyczny
POUFNOŚĆ I UZNANIE RYZYKA
1. Klauzula poufności
Informacje zawarte w biznesplanie są ściśle poufne i zakłada się, że nie zostaną przedstawione osobom trzecim bez wyrażenia zgody właścicieli salonu kosmetycznego. Klauzula dotyczy zarówno informacji przedstawiających obecną i przyszłą sytuację firmy jak również przyjęte strategie, plany rozwojowe i zamierzone przedsięwzięcia.
Uznanie ryzyka
Prezentowany biznesplan stanowi obraz obecnej sytuacji firmy oraz planowanych działań rozwojowych. Projekcja organizowania i rozwoju firmy, kształtowania się wartości przychodów i kosztów oraz przyjętych strategii, opracowana została w sposób gwarantujący obiektywne i realne jej przedstawienie. Pomimo to cechą nieodłączną wszelkich prognoz i projektów jest towarzyszące im ryzyko odchyleń. Rozbieżności pomiędzy prognozą a realnymi efektami mogą wynikać z wielu czynników. Są nimi przede wszystkim: zmienne warunki ekonomiczno - społeczne, załamania koniunktury, zmiany w stosowaniu strategii marketingowej, odchylenia od standardowych cyklów koniunkturalnych w gospodarce, czy też zdarzenia niemożliwe do przewidzenia na etapie sporządzania biznesplanu. W związku z powyższym odbiorcy tego dokumentu powinni być świadomi ryzyka wystąpienia niniejszych zmian.
PRZEGLĄD BIZNESU
Przedmiotem planowanej działalności będzie otwarcie salonu kosmetycznego. Rozpoczęcie działalności planowane jest na dzień 01.05.2010 roku. Firma będzie funkcjonowała jako spółka cywilna założona przez dwie osoby fizyczne. Będą to osoby posiadające odpowiednie wykształcenie oraz ukończone kursy kosmetyczne. W analizowanym przypadku nie jest wymagana złożona forma prawna, ponieważ służy ona zasadniczo pozyskaniu dużego kapitału, który w tym przypadku nie jest wymagany. Salon będzie oferował zabiegi kosmetyczne, pedicure, manicure itp. Będą one stanowiły podstawową ofertę firmy. Ponadto w późniejszym okresie działalności niniejsza oferta zostanie rozszerzona o usługi fryzjerskie. Analizując charakter planowanej działalności podkreślić należy podstawowe jego cele. Zostały one szczegółowo opisane w dziale VII. Do głównych grup należy zaliczyć:
zrealizowanie wszystkich działań organizacyjnych,
osiągnięcie rentowności na odpowiednim poziomie,
ciągły rozwój i doskonalenie.
Wg Polskiej Klasyfikacji działalności przedsięwzięcie będzie można zaliczyć do następującej grupy:
96.02.Z Fryzjerstwo i pozostałe zabiegi kosmetyczne.
W chwili obecnej wszystkie działania dotyczące planowanego przedsięwzięcia znajdują się na początkowym etapie i dotyczą przede wszystkim opracowania strategii działalności oraz wymaganych planów. Podjęto wszelkie działania mające na celu pozyskanie informacji o możliwym miejscu działalności, wymaganych zasobach, istniejącej konkurencji oraz zasadach funkcjonowania na rynku. Planowane przedsięwzięcie wymaga zorganizowania niezbędnych zasobów, umożliwiających prowadzenie działalności. Każdy rodzaj biznesu wymaga innych zasobów, co spowodowane jest następującymi czynnikami: - jego specyfiką, - rodzajem świadczonych usług, - organizacją pracy, - sposobami dystrybucji, - metodami działań marketingowych.
Planowane przedsięwzięcie wymaga zaangażowania niedużych zasobów kapitałowych. Jest to oczywiście określenie względne ponieważ dotyczy relacji rozmiaru biznesu do wymaganych nakładów. Stosunkowo niskie wymogi inwestycyjne charakterystyczne są dla działalności usługowych ponieważ głównym kapitałem jest kapitał ludzki, który wyraża się w umiejętnościach personelu. Na obecnym etapie firma wymaga zaangażowania osób w działania organizacyjne. Wiąże się to z pewnymi kosztami. Jednak ich wartość jest stosunkowo niska, ponieważ obecne działania skupiają się na pozyskiwaniu informacji i badaniu sytuacji rynkowej. Wielkość kosztów będzie się kształtowała inaczej w momencie organizowania i wyposażania miejsca na prowadzenie salonu kosmetycznego.
Zasoby wymagane do rozpoczęcia działalności podzielić można na 2 grupy:
zasoby materialne,
zasoby personalne .
Rozpoczęcie działalności wiązało się będzie z koniecznością pozyskania następujących zasobów i poniesieniem podanych kosztów:
zasoby materialne:
Lokal na prowadzenie salonu kosmetycznego o powierzchni około 60 m2. Jest to wymóg podstawowy, a więc zorganizowanie większego zaplecza lokalowego będzie mile widziane.
Umeblowanie lokalu: 12.000 zł
Urządzenia do świadczenia usług: 8.000 zł
Pozostałe wyposażenie: 3.000 zł
Pierwsza partia materiałów do świadczenia usług: 3.000 zł
Zasoby personalne:
W pierwszym okresie działalności wszystkie usługi realizowane będą przez dwie osoby będące współwłaścicielami biznesu, a także 2 osoby zatrudnione na jako kosmetyczki
PRODUKTY I USŁUGI
Oferta firmy dotyczy proponowanych zabiegów kosmetycznych. Świadczyć je będą wykwalifikowane kosmetyczki. Nasza oferta będzie ona zawierała następujące usługi:
depilację laserową,
laserowe zwalczanie cellulitu,
medycynę estetyczna,
mikrodermabrazję,
trwały makijaż,
manicure i pedicure,
solarium,
masaż,
SPA,
profesjonalną stylizację paznokci,
inne zabiegi na twarz oraz na ciało.
Materiały stosowane do niniejszych zabiegów będą najwyższej jakości.
Z chwilą rozwinięcia działalności planowane jest wprowadzenie również usług fryzjerskich. Będą one uzupełnieniem oferty, a w przypadku zainteresowania ze strony klientów, będą głównym źródłem uzyskiwania przychodów.
ANALIZA BRANŻY
Planowane przedsiębiorstwo będzie funkcjonowało na rynku usług kosmetycznych. Jest to określenie ogólne ponieważ segmentacja może zostać przeprowadzona również z punktu widzenia kategorii rynku . W wyniku takiej segmentacji można wyodrębnić rynek usług fryzjerskich, rynek usług masażu itp. Segmentacja jest bardzo istotna z punktu widzenia dalszej analizy przedsięwzięcia. Pozwala ona bowiem dokładniej zidentyfikować konkurencję, liczbę potencjalnych klientów, a co za tym idzie, precyzyjnie ocenić możliwość uzyskania przychodów gwarantujących rentowność przedsięwzięcia. Branża usług kosmetycznych przeżywa w ostatnim czasie bardzo dynamiczny rozwój, co jest spowodowane rosnącym znaczeniem estetyki i wyglądu w życiu prywatnym i zawodowym. Drugim bardzo istotnym czynnikiem wpływającym na rozwój rynku są rosnące dochody wielu gospodarstw domowych, a zwłaszcza tych tworzonych przez ludzi młodych i dobrze wykształconych. Należy również wspomnieć, że liczba punktów usługowych oferujących zabiegi kosmetyczne jest bardzo mała, co powoduje lukę na rynku w tym zakresie. Ponadto jest ona pogłębiana przez bardzo niski poziom usług niektórych salonów kosmetycznych. Planując tego rodzaju biznes należy to traktować jako bardzo istotną szansę i przewagę konkurencyjną, co w sposób bezpośredni przełoży się na wysokość przychodów i stopień prawdopodobieństwa powodzenia inwestycji.
Klientów salonu można podzielić na dwie grupy. Pierwsza z nich to osoby prywatne, zainteresowane zakupem usług kosmetycznych w bardzo różnym zakresie i z zaangażowaniem w to różnej wielkości środków finansowych. Drugą grupę potencjalnych klientów stanowią firmy dokonujące zakupu usług kosmetycznych dla swoich pracowników. Grupa ta jest nieliczna jednak dysponująca znacznie większymi środkami finansowymi przeznaczonymi na zakup tego rodzaju usług. Mimo to udział tej grupy w ogólnej wielkości dochodów będzie dość niski (nie przekraczający 5%). Wśród osób prywatnych wyodrębnić możemy dwie grupy konsumentów, a mianowicie mężczyzn i kobiety. Udział kobiet w ogólnej liczbie osób prywatnych będzie bardzo duży ponieważ będzie sięgał około 90-95%. W tym jednak zakresie tendencja będzie malejąca z każdym rokiem. Wynika to z rosnącej liczby mężczyzn korzystających z usług salonów kosmetycznych. Liczba ta w ciągu ostatnich 10 lat wzrosła prawie pięciokrotnie.
Konkurencja na analizowanym rynku jest bardzo niska. Liczba salonów kosmetycznych na terenie działania planowanego przedsięwzięcia wynosi 5 podmiotów, co oznacza, że na każdy salon przypada liczba 12 tys. potencjalnych klientów. Jest to liczba bardzo duża, która gwarantuje powodzenie nowej firmie. Do głównych konkurentów zaliczyć możemy:
Style Hair,
DECO Style,
Salon kosmetyczny „Afrodyta”,
Salon „Bellissima”,
Salon piękności „Rosa”.
STRATEGIA MARKETINGOWA
Strategia marketingowa to narzędzie walki konkurencyjnej zawierające w sobie trzy główne strategie wpływające na działalność przedsiębiorstwa. Jest to: strategię cenowa , strategia promocji i strategia dystrybucji. W przypadku planowanego biznesu opracowana do wdrożenia strategia cenowa zakłada świadczenie usług po cenach zbliżonych do konkurencji. Wynika to z faktu, że znacznie lepsze efekty daje konkurencja poprzez sprzedaż towarów wyższej jakości po cenach standardowych, aniżeli po cenach niższych. Skutkuje to obniżeniem jakości oferty.
W przypadku planowanej firmy bardzo ważna będzie strategia promocji. Działalność salonu kosmetycznego daje możliwości stosowania wielu metod promocji. Rozwój każdego rodzaju biznesu ściśle wiąże się z zastosowaniem określonych metod reklamy. W naszym przypadku stosowane będą następujące metody reklamy:
- reklama w miejscu prowadzenia działalności,
- reklamy w prasie lokalnej,
- reklama poprzez ulotki i wizytówki,
- dobra opinia o poziomie usług,
- reklama w internecie (strona www, katalogi firm, katalogi branżowe).
Przedstawione formy reklamy charakteryzują się stosunkowo najniższą kosztochłonnością w stosunku do form bardzo drogich reklam takich jak radiowa czy telewizyjna (nawet o zasięgu regionalnym). Koszt ich w ujęciu miesięcznym następująco: kształtuje się następująco: - reklama w miejscu prowadzenia działalności (ok. 500 zł - koszt jednorazowy), - reklama poprzez ulotki, wizytówki itp. (ok. 150 zł miesięcznie), - reklama w prasie lokalnej (ok.100 zł miesięcznie), - reklama internetowa (ok.50 zł miesięcznie).
W przypadku planowanego przedsięwzięcia stosowany będzie jeden element strategii dystrybucji, a mianowicie świadczenie usług w salonie kosmetycznym, czyli punkcie stacjonarnym. Założenia strategii dystrybucji przewidują taką organizację procesu sprzedaży, aby gwarantował on szybki przepływ informacji o usługach do klientów oraz szybką i na wysokim poziomie realizację usług.
KADRA KIEROWNICZA I PERSONEL
Przedsiębiorstwo na początkowym etapie działalności (do około 2 roku) będzie zatrudniało 2 pracowników. Będą to osoby posiadające odpowiednie kwalifikacje potrzebne do świadczenia usług kosmetycznych . Po rozwinięciu działalności planowane jest zwiększenie zatrudnienia do około 4 osób. Będzie to wynikało z wprowadzenia do oferty usług fryzjerskich. Kierownictwo w firmie sprawować będą jej właścicielki. Będą one odpowiedzialne za realizację sprzedaży, pozyskiwanie nowych klientów, podpisywanie umów z dostawcami oraz działania organizacyjne i finansowe firmy. Ponadto będą świadczyły usługi. Wzrost liczby klientów oraz rozwój salonu może zwiększyć liczbę ich obowiązków , którym same nie dadzą rady sprostać.
W takiej sytuacji jedna z osób zatrudnionych w późniejszym okresie, będzie odpowiedzialna za część działań organizacyjnych i marketingowych.
Struktura organizacyjna na pierwszym etapie działalności będzie jednopoziomowa. W późniejszym okresie działalności po zatrudnieniu dodatkowych pracowników struktura zostanie rozszerzona. Jeden poziom będzie stanowiło kierownictwo, czyli właścicielki, zaś drugi poziom pracownicy. Informacje będą trafiały bezpośrednio od kierownictwa do pracowników. Zależność tą oraz drogę przepływu informacji przedstawia poniższy schemat.
VII. CELE DZIAŁALNOŚCI
Na etapie organizowania przedsięwzięcia należy określić wszystkie cele, które firma powinna zrealizować w krótkiej i średniej perspektywie czasu. Planowana w naszym przypadku działalność opiera się na założeniu ciągłego doskonalenia i rozwijania swojej oferty. Wymusza to więc realizację przedstawionych poniżej celów.
Krótka perspektywa czasu - do 2 lat |
|
Zorganizowanie przedsięwzięcia (struktura, zasoby, opracowanie i wdrożenie zasad funkcjonowania). |
|
Rozpoczęcie działalności w podstawowym zakresie - zabiegi kosmetyczne, pedicure, manicure i inne. |
|
Zdobycie udziału w rynku gwarantującego liczbę klientów zapewniającą rentowność przedsięwzięcia |
|
Wdrożenie odpowiednich działań marketingowych i promocyjnych |
|
Ugruntowanie marki i opinii o salonie oraz uzyskanie dobrej pozycji konkurencyjnej |
|
Wypracowanie dodatniego wyniku finansowego w 1 roku działalności i ugruntowanie tendencji wzrostowej |
|
Ugruntowanie procesów stosowanych w działalności firmy oraz zapewnienie konsekwentnego ich realizowania przez personel po jego zatrudnieniu. |
|
Zatrudnienie 2 pracowników jako kosmetyczki. |
|
Średnia perspektywa czasu - do 5 lat |
|
Rozszerzenie oferty firmy o usługi fryzjerskie |
|
Wzrost liczby stałych klientów o 50 % w stosunku do pierwszych dwóch lat działalności |
|
Otwarcie drugiego salonu kosmetycznego oraz oddzielnego salonu fryzjerskiego. |
|
VIII. OCENA RYZYKA - ANALIZA SWOT
W działalności salonu kosmetycznego, podobnie jak w przypadku działalności innych firm, wyróżnić możemy następujące ryzyka:
- ryzyko finansowe, które powoduje załamanie finansowe firmy. Bardzo często jest ono następstwem ryzyka rynkowego. Jego skutkiem jest: spadek rentowności, nie osiągnięcie wymaganego zysku, utracenie zdolności do regulowania zobowiązań (utrata płynności finansowej).
- ryzyko rynkowe, wynika z obecności na rynku innych jego uczestników oraz silnej walki konkurencyjnej. Przejawia się ono jako nieuczciwa konkurencja, załamanie koniunktury oraz spadek liczby klientów,. Skutkuje to często załamaniem finansów firmy.
- ryzyko personalne, przejawia się w pozyskiwaniu pracowników. Może ono wystąpić zarówno na początku działalności jak i w późniejszych jej okresie.
ANALIZA SWOT
MOCNE STRONY - kompleksowa oferta salonu, - dobra lokalizacja, - dobrze przygotowany do pracy personel - dobra znajomość rynku, - daleko idące plany rozwojowe
|
SZANSE - prognozowany dynamiczny rozwój rynku usług kosmetycznych, - duża liczba potencjalnych klientów odwiedzających salon, - niekompleksowa oferta większości konkurentów i nie profesjonalne prowadzenie biznesu, - stosunkowo mała liczba salonów kosmetycznych.
|
SŁABE STRONY - brak ugruntowanej marki, - brak doświadczenia w działalności tego rodzaju , - nie ugruntowane mechanizmy i procedury prowadzenia biznesu na początkowym jego etapie,
|
ZAGROŻENIA - stosowanie nieuczciwej konkurencji przez innych uczestników rynku, - stosunkowo duża konkurencja, - niemożliwe do przewidzenia wahania koniunktury na rynku, - niestabilność systemu podatkowego mogąca skutkować wprowadzeniem obciążeń fiskalnych dla tego rodzaju biznesu (małe prawdopodobieństwo).
|
PLAN FINANSOWY
Prognoza rachunku zysków i strat w pierwszym roku działalności firmy
Lp. |
WYSZCZEGÓLNIENIE |
Średnie w miesiącu (w zł) |
Roczne w zł |
A. |
PRZYCHODY
|
7.979,04 |
95.748,48 |
1. |
ze sprzedaży (produktów, towarów lub usług) - wraz z marżą. |
7.979,04 |
95.748,48 |
B |
KOSZTY RAZEM (PKT 1-10)
|
4.579,04 |
54.948,48 |
1 |
Zakupy towarów
|
- |
- |
2 |
zakupy surowców/ materiałów
|
450,00 |
5.400,00 |
3 |
Wynagrodzenia pracowników wraz z narzutami |
2.849,04 |
34.188,48 |
4 |
Czynsz |
600,00 |
7.200,00 |
5 |
Transport (własny, obcy) |
250,00 |
3.000,00 |
6 |
Energia, co, gaz, woda |
200,00 |
2.400,00 |
7 |
Reklama |
100,00 |
1.200,00 |
8 |
Ubezpieczenie firmy |
30,00 |
360,00 |
9 |
Koszty administracyjne i telekomunikacyjne |
100,00 |
1.200,00 |
10 |
Inne koszty ( np.: amortyzacja, odsetki od kredytów pożyczek, usługi pocztowe itp. |
- |
- |
C. |
ZYSK BRUTTO (A-B)
|
3.400,00 |
40.800,00 |
D. |
ZUS/KRUS właściciela |
338,20 |
4.058,40 |
E. |
PODATEK DOCHODOWY |
504,79 |
6.057,47 |
F. |
ZYSK NETTO |
2.557,01 |
30.684,13 |
Właściciel
Pracownik
Pracownik
Instytucje Państwowe
Klienci
Pozostałe otoczenie
Właściciel
Wyszukiwarka