kompleksowa obsługa firm (11 str), Firmy i Przedsiębiorstwa


  1. KOMPLEKSOWA OBSŁUGA FIRM

a) rachunki / lokaty

b) rozliczenia

c) finansowanie / kredytowanie

d) rynek walutowy i zagraniczny

e) bankowość elektroniczna

f) pozostałe usługi bankowe

POLECENIE PRZELEWU - stanowi udzieloną bankowi dyspozycję dłużnika obciążenia jego rachunku określona kwotą i uznania tą kwotą rachunku wierzyciela ( elektroniczne, eliksir, KIR)

POLECENIE ZAPŁATY- stanowi udzieloną bankowi dyspozycję wierzyciela obciążenia określoną kwotą rachunku bankowego dłużnika i uznania tą kwotą rachunku wierzyciela

CZEK ROZRACHUNKOWY - stanowi dyspozycję wystawcy czeku udzieloną trasatowi do obciążenia jego rachunku kwotą, na którą czek został wystawiony, oraz uznania ta kwotą rachunku posiadacza czeku. Na wniosek wystawcy czeku bank może potwierdzić czek rozrachunkowy, rezerwując jednocześnie na rachunku wystawcy odpowiednią ilość środków na pokrycie czeku. Czek rozrachunkowy może być przedstawiony do rozrachunku bezpośrednio do trasata lub w banku.

KOSZTY PŁATNICZE - są stosowane w rozliczeniach bezgotówkowych na warunkach określonych w odrębnych umowach

RACHUNEK SKONSOLIDOWANY

oddział firmy KONTO GŁÓWNE automatyczny depozyt

płatności do dostawców

płace WYDATKI

ZUS

Korzyści:

RACHUNEK BIEŻĄCY - służy do gromadzenia środków pieniężnych , do przeprowadzania obrotów gotówkowych i bezgotówkowych, wystarczy udokumentować działalność gospodarczą. Są to środki a'vista oprocentowane najniżej, nie ma czasowych ograniczeń, umowa określa sposób naliczania odsetek

RACHUNEK BIEŻĄCY W WALUTACH WYMIENIALNYCH - dotyczy klientów o udokumentowanych rozrachunkach zagranicznych. Wszelkie operacje sa przez bank weryfikowane pod względem zgodności z przepisami prawa dewizowego.

LOKATY STANDARDOWE - określa się przedziały czasowe na jakie środki pieniężne mogą być lokowane, stopy procentowe, czy oprocentowanie jest stałe czy zmienne. Dotyczą zarówno PLZ i innych walut w zależności w której walucie są rozliczenia

LOKATY NAGOCJOWANE - wymagalna minimalna kwota jest określona przez bank

LOKATA CALL - nie określa się końcowego okresu trwania lokaty. Gdy istnieje zmienna stopa procentowa to .......

LOKATA AKUMULACYJNA - w trakcie trwania umownego okresu może podwyższać wysokość zgromadzonych wkładów

TERMINOWY KONTRAKT DEPOZYT. - określa obustronne prawa i obowiązki ( banku & klienta ) odno śnie gromadzenia wolnych środków pieniężnych

LOKATA DNI WOLNYCH - po piątku, gdy następują wpływy pod koniec dnia trudno uruchomić przelew. Stosuje się wówczas ELIKSIR.

LOKATA OVERNIGHT - dotyczy każdego dnia roboczego w ciągu tygodnia.

2. ROZLICZENIA PIENIĘŻNE za pośrednictwem banków mogą być dokonywane gdy przynajmniej 1 ze stron posiada rachunek bankowy.

Formy rozliczeń pieniężnych:

a) bezgotówkowe ( przelew, polecenie zapłaty, czek rozrachunkowy, karta płatnicza)

b) gotówkowe ( wpłata gotówkowa, czek gotówkowy )

Przedsiębiorca jest zobowiązany do dokonywania lub przyjmowania płatności za pośrednictwem r-ku bankowego, gdy:

- strona transakcji jest inny przedsiębiorca a jednocześnie wartość należności lub zobowiązań przekracza 3.000 E albo równowartość 1.000 E gdy suma wartości tych należności i zobowiązań powstałych w poprzednim miesiącu przekracza 10. 000 E

CZEK GOTÓWKOWY - dyspozycja wystawcy czeku udzielona trasatowi ( bankowi ) do obciążenia jego rachunku kwotą na która czek został wystawiony oraz wypłaty tej kwoty okazicielowi czeku lub osobie wskazanej na czeku. Może być przedstawiony do zapłaty bezpośrednio u trasata albo w innym banku.

3. CASH COLLECTION - kolekcjonowanie gotówki.

Sprawne i wygodę deponowanie gotówki na rachunek bankowy.

MODUŁ BANKOWOŚCI ELEKTRONICZNEJ.

TRANS DYSK.

FAKTURY ON-LINE.

Nowoczesne produkty bankowe związane z obsługą masowych płatności przedsiębiorstw.

1) Speed collect

2) Polecenie zapłaty ( Direct Debit )

3) Uniwersalny kiosk.

Ad. 1 SPEED COLLECT

* zasada działania

Uzgodnienie wpłaty odbywa się w oparciu unikalny kod płatności tzw. info lod.

Na podstawie unikalnego kodu płatności firma jest w stanie uzgodnić daną wpłatę w sposób automatyczny.

Cyfry kontrolne przyczyniają się do minimalizowania ilości transakcji, które wymagają manualnego księgowania po stronie firmy.

* obieg informacji

→ Firma emituje formalne wpłaty zaopatrzone w kod kreskowy

→ Bankowi są przekazywane płatnikowi (drogą pocztową lub bezpośrednio)

→ Realizacja płatności przez płatnika (w Urzędzie Pocztowym lub lokalnym banku)

→ Krajowa Izba Rozliczeniowa

→ Bank otrzymuje środki i dokonuje zaksięgowania wpłat (zapłaty w formie elektronicznej umieszcza w systemie komunikacji modemowej)

Korzyści dla firmy:

- wyeliminowanie opóźnień w dostępnie do informacji o wpłatach,

- łatwa, automatyczna identyfikacja poszczególnych wpłat, możliwości wczytania plików wynikowych bezpośrednio do systemu billingowego (oszczędności pracochłonności),

eliminacja błędów niemal do zera dzięki zastosowaniu rozwiązania odpowiedniego info kodu (nr odbiorcy i nr płatności, zastosowanie CL):

* zastosowanie techniki szacowania dokumentów,

* zastosowanie techniki kodu paskowego,

- ograniczanie kodów przesyłania, przetwarzania i przechowywania źródłowych dokumentów płatności,

- przyspieszenie aktualności informacji zaległości płatniczych, łatwiejszy i skuteczniejszy proces windykacji należności,

- możliwość standaryzacji w generowaniu dokumentów płatności (fakturowanie)

Ad. 2 POLECENIE ZAPŁATY

* zasada działania

Podmioty: wierzyciel, dłużnik, bank dłużnika, bank wierzyciela

Wierzyciel występuje z propozycją do dłużnika, aby upoważnił bank do obciążenia jego rachunku.

Dłużnik przesyła wierzycielowi podpisane upoważnienie poprzez swój bank. Wstępnie wierzyciel z własnej inicjatywy inicjuje płatności. Bank wierzyciela z kolei przesyła polecenie zapłaty do banku dłużnika.

* Korzyści

- terminowy wpływ należności (inicjowanie transakcji przez wierzyciela),

- możliwość szybkiego przesyłania dużej ilości transakcji (forma elektroniczna),

- komfort dla dłużników, unikanie konsekwencji czyli odsetek przez ..... terminu płatności, brak potrzeby odwiedzania banku, itp.),

- prostota i szybkość inicjowania: realizacji płatności, ograniczenie kodów administracyjnych,

- natychmiastowy dostęp do środków finansowych,

- niższe koszty realizacji płatności (niższy od tradycyjnych form),

- możliwość odwołania przez klienta upoważnienia lub danej transakcji w ciągu 5 dni od wymagalnej daty płatności

Ad. 3 UNIWERSALNY KIOSK

Zewnętrzne elementy urządzenia:

- czytnik kodów kreskowych,

- monitor,

- drukarka potwierdzeń,

- czytnik kart płatności,

- klawiatura alfanumeryczna,

- depozyt bankowy,

- kamera,

- konta

* Zasady działania

Nowe rozwiązanie wspomaga proces inkasa oraz uzgodnienie należności pochodzących od odbiorców.

Rozwiązanie opiera się w zastosowaniu urządzeń, wyglądem podobnych do bankomatów, w których zwolniona jest obsługa płatności dokonywanych w każdym czasie pozwala na:

- wspomaga proces inkasa oraz uzgadniania należności przychodzących od odbiorców,

- w obsłudze płatności w drukach standardowych albo niestandardowych, ale posiadające kod kreskowy przy użyciu gotówki albo karty płatniczej,

- możliwość wydawania reszty i drukowania potwierdzeń (bez możliwości otrzymania falsyfikatu),

- automatyczne przetwarzania płatności i udostępnianie plików wynikowych, celem zasilania na zasadzie interface, systemu billingowego klienta banku,

- służy odbiorcom indywidualnym i instytucjonalnym,

- możliwość instalacji jednego lub kilku wierzycieli na danej jednostce (w tym samym urządzeniu),

Pojęcie: rodzaje stóp procentowych (wpływ polityki stóp procentowych na procesy gospodarcze przedsiębiorców, zarządzania walutami.

1. Rodzaje stóp procentowych

  1. w dłuższym okresie - inflacja i oczekiwana stopa zwrotu,

  2. w krótszym okresie - popyt i podaż kapitału pożyczkowego,

- segmentacja rynku (stopa krótko i długoterminowa),

- zmienność stóp procentowych (skala i zmienna),

- matematyka finansowa (nominalna i efektywna),

Krótkoterminowa - funkcjonuje na rynku pieniężnym.

Długoterminowa - funkcjonuje na rynku kapitałowym.

Stała - nie ulega zmianie przez cały czas trwania umowy.

Zmienna - w okresie trwania umowy jej wartość ulega zmianie w zależności od sytuacji na rynku.

Typowy przykład: polskie obligacje roczne i trzyletnie oraz wszelkie instrumenty o zmiennej stopie procentowej (depozyty, kredyty).

Nominalna - wyraża ceną pożyczonego pieniądza uwzględniającego czas trwania pożyczki oraz premia za ryzyko.

Podstawowa - jest zawsze w stosunku rocznym.

Efektywna - odzwierciedlenie realnej ceny pożyczonego pieniądza z uwzględnieniem częstotliwości kapitalizacji odsetek. Stopa ta (jako składowa) jest zawsze wyższa od stopy nominalnej.

2. Wyznacznik ceny pieniądza.

- Libor (London Inter Bank Offered Rate) międzynarodowy wyznacznik ceny, po której najważniejsze banki gotowe są udzielić pożyczki.

- Libbr (London Inter Bank Bid Rate) międzynarodowy wyznacznik ceny, po której najważniejsze banki gotowe są przyjmować wkłady.

- Wibor, Wibit - polskie odpowiedniki do wyznaczników

- krzywa rentowności graficzne odzwierciedlenie wielkości stopy procentowej w zależności od terminów zapadalności instrumentu finansowego.

Terminy zapadalności:

Rodzaje wkładów krzywej rentowności:

# normalny (im dłuższy termin zapadalności tym wyższa stopa),

# gotówkowy (odwrotnie do w/w sytuacji),

Obecnie typowy jest kształt odwrócony (spadek stopy procentowej)

Przykład

Rada Polityki Pieniężnej określa następujące rodzaje stóp:

W praktyce najważniejsza jest ta trzecia.

Rynek finansowy to miejsce na kt zawierane są transakcje polegające na kupnie i sprzedaży instrumentów finansowych.

Obszary rynku finansowego to:

1) r. pieniężny - transakcje instrumentów finansowych o dużej płynności i okresie ważności krótszym niż rok.

Do instrumentów rynku pieniężnego zaliczyć można:

2) r. kapitałowy - transakcje instrumentów finansowych o terminie zbytu dłuższym niż rok a ich charakter jest wierzycieli bądź własnościowy.

Do instrumentów rynku kapitałowego zaliczamy:

3) r. walutowy - transakcje walutowe, polegające na sprzedaży waluty w kraju w zamian za zapłatę dokonaną w walucie innego kraju o okresie wpływu krótszym niż rok.

Do instrumentów rynku walutowego zaliczamy:

4) r. instrumentów pochodnych - tworzą go transakcje instrumentów pochodnych tzn. derywa…zmierzających do zabezpieczenia się przed różnymi rodzajami ryzyka finansowego bądź uzyskania dochodu z pozytywnych zmian cen na rynku tych instrumentów, do których zaliczamy:

depozyty to pożyczki udzielane przez deponenta na rzecz depozytariusza. Jeżeli obie strony transakcji są bankami mówimy o depozycie międzybankowym.

Parametry depozytu:

Depozyty typu CALL nie posiadają wyznaczonej daty zakończenia.

Bony skarbowe to instrumenty dyskontowe, zdematerializowane emitowane przez M Fin głównie jako źródło finansowe depozytu budżetowego.

Podstawowe cechy:

Operacje otwartego rynku to operacje przeprowadzane przez NBP w celu regulacji płynności banków za pomocą bonów pieniężnych i transakcji walutowych typu REGO.

Papiery komercyjne to instrumenty dłużne emitowane przez podmioty gospodarcze dążące bezpośrednio z rynku pieniężnego (szczególnie innego niż bank pożyczkodawcy).

Korzyści dla klienta to niższe oprocentowanie od kredytu

Korzyści dla inwestora wyższe oprocentowanie od depozytu.

Obligacje to papier wartościowy potwierdzający nabycie przez jego posiadacza prawa do otrzymania określonym terminie sumy pieniężnej równej wartości nominalnej, zazwyczaj powiększonej o odsetki.

Rodzaje:

Akcje- papier wartościowy emitowany przez S.A. Nabywca staje się współwłaścicielem podmiotu a ponad to posiada prawo do dywidendy.

Rodzaje;

Cechy:

Instrumenty zamienne np. operacje BUY-SELL bądź nabycie obligacji z portfela banku przy jednoczesnym ustaleniu ceny lub bezwarunkowego odkupu w danym terminie w przyszłości.

Kurs walutowy to cena kupna lub sprzedaży jednostki danej waluty przypadającej na jednostkę waluty bazowej. Walutami bazowymi są zazwyczaj EURO lub USD. Każde notowanie walutowe zawiera dwie ceny:

Instrumenty rynku walutowego:

Kontrakt FRA- umowa ustalająca wysokość stopy % dla depozytów w przyszłości w stosunku do stopy referencyjnej ( zwykle WIBOR). Cel zabezpieczenie przed ryzykiem stopy % lub spekulacyjnej.

CAP- umowa między sprzedającym a jego nabywcom polegająca na tym że w przypadku wzrostu ustalonego w umowie rodzaju stopy %, pozycji określonej wartości, sprzedający instrument zwróci jego nabywcy różnicę odsetek albo przyjętej w umowie wielkości kapitału.

Floor to umowa analogiczna do CAP, tylko dotyczy ryzyka podziału a nie wzrostu stopy %.Premia płacona jest z góry.

Collar- kombinacja transakcji CAP i Floor. Jest jednocześnie kupno transakcji CAP i sprzedaż transakcji Floor bądź odwrotnie.

Swapy odsetkowe- umowa wiążąca dwóch kontrahentów zgodnie, z którą każdy zgadza się przyjąć zobowiązanie drugiej strony np. w przypadku chęci zamiany zabezpieczeń wynikłych ze stałego oprocentowania na zmienne. Zatem jedynymi przepływami z tej transakcji są przepływy odsetkowe.

Swapy walutowe- analogiczna zasada, tylko transakcja dotyczy zamiany kursu terminowego na kurs kasowy lub odwrotnie.

Transakcje Futures- zobowiązania przyszłościowe do kupna lub sprzedaży określonej ilości towaru, waluty lub pap wart. Wg określonej ceny giełdowej. Zobowiązania nie są zawierane na giełdzie i nie między zainteresowanymi podmiotami tylko za pośrednictwem Izby Rozrachunkowej.

Opcje- to transakcje dające nabywcy prawo lecz nie obowiązek zakupu lub sprzedaży po z góry ustalonej cenie:

Rodzaje opcji:

Tradycyjne i nowe formy zabezpieczeń potrzeb kredytowych firmy

Kredyt obrotowy - udostępnianie środków finansowych w rachunku kredytowym. Jego celem jest uzupełnienie środków własnych kredytobiorcy z przeznaczeniem na finansowanie bieżącej działalności.

- Cele finansowania: zapasy, należności,

- Okres kredytowania: do 1 roku (krótkoterminowy), do 3lata (średnioterminowe),

- Waluta: PLN

- Oprocentowanie: stałe, zmienne,

- Marża: uzgadniana (do Wibor lub stopy bazowej banku)

- Spłata: jednorazowa, raty

- Zabezpieczenie: dowolna forma

- Koszty: prowizja (1x), odsetki (pobierane w ratach lub kapitalizowane)

Kredyt płatniczy - jako specyficzna forma kredytu obrotowego jest udzielany na krótki okres do 14 lub 21 dni

Kredyt w rachunku bieżącym - odmiana kredytu obrotowego przeznaczona dla podmiotów o nieregularnych wpłatach bądź potrzebach kredytowych.

- Cel: uzupełnienie środków własnych z przeznaczeniem na finansowanie bieżącej działalności

- Szczegółowe cele: zapasy i należności

- Okres kredytowania: 1 rok

- Waluta: PLN

- Oprocentowanie: stałe, zmienne

- Marża: uzgadniana (do Wibor lub stopy bazowej banku)

- Spłata: uruchamiana i spłacana automatycznie (końcowa spłata - umowa)

- Zabezpieczenie: dowolna forma

- Koszty: prowizja (1x), odsetki

Kredyt inwestycyjny - przeznaczony jest na finansowanie nakładów związanych z modernizacją lub powiększeniem posiadanych zapasów, majątku trwałego.

- Cele: uzupełnienie srodków własnych z przeznaczeniem na finansowanie potrzeb inwestycyjnych

- Szczegółowe cele: (rodzaje aktywów), środki trwałe, WNiP, finansowego majątku trwałego

- Okres kredytowania: do 1 roku, do 3 lat, powyżej 3 lat

-Waluta: PLN

- Oprocentowanie: stałe, zmienne,

- Marża: uzgadniana (do Wibor lub stopy bazowej banku)

- Spłata: jednorazowa, raty

- Zabezpieczenie: dowolna forma

- Koszty: prowizja (1x), odsetki. Istnieje możliwość karencji w spłacie odsetek

Kredyt dewizowy - kredyt przeznaczony jest na finansowanie transakcji w obrocie z zagranicą w związku z prowadzoną działalnością gospodarczą

- Cel: uzupełnienie środków własnych z przeznaczeniem na finansowanie potrzeb obrotowych i inwestycyjnych. Cel kredytu nie może naruszać przepisów prawa dewizowego

- Szczegółowe cele: zapasy, należności, środki trwałe, WniP, finansowe aktywa trwałe

- Okres kredytowania: do 1 roku, do 3 lat, powyżej 3 lat

- Waluta: dowoln, poza PLN

- Oprocentowanie: stałe, zmienne,

- Marża: uzgadniana (do stóp depozytów międzynarodowych, LIBOR, EUBIBOR)

- Spłata: ratalnie lub jednorazowo

- Zabezpieczenie: dowolna forma

- Koszty: jw. Możliwość karencji w spłacie odsetek.

Kredyt indeksowany - przeznaczony jest dla podmiotów gospodarczych, których sprzedaż eksportowa wynosi min. 20%

- Cel: przeznaczony na finansowanie potrzeb proeksportowych (obrotowych i inwestycyjnych), cel kredytu nie może naruszać prawa dewizowego

- Cele szczegółowe: zapasy, należności, środki trw., WniP, finansowy majątek trw.

- Okres kredytowania: do 1 roku, do 3 lat, powyżej 3 lat

- Waluta: rozliczony jest w walucie obcej, a obsługiwany (spłacany) w PLN

- Oprocentowanie: stałe, zmienne,

- Marża: uzgadniana (do stóp depozytów międzynarodowych, LIBOR, EURIOBOR)

- Spłata: ratalnie lub jednorazowo

- Zabezpieczenie: dowolna forma

- Koszty: jw. Odsetki naliczane są w walucie wymienialnej i pobierane w złotych wg kursu sprzedaży waluty (indeksacja waluty na zł.)

Kredyt lombardowy - kredyt udzielony jest pod zabezpieczenie najczęściej zastaw na pap. wartościowych

- Cel: przeznaczony na finansowanie potrzeb związanych z działalnością gospodarczą

- Cele szczegółowe: zapasy, należności,

- Okres kredytowania: do 3 miesięcy

- Waluta: PLN

- Oprocentowanie: stałe

- Marża: uzgadniana w umowie do stawki referencyjnej banku

- Spłata: jednorazowa

- Zabezpieczenie: pożądana oprzez dany bank forma składników majątkowych (zastaw kosztowności bądź zastaw na prawach do pap. wartościowych, kaucja, blokada śr. na rachunku)

- Koszty: prowizja (1x) odsetki pobierane z góry jednorazowo,

Kredyt dyskontowy - jest instrumentem poprawiającym płynnośc finansową podmiotów prowadzących rozliczenie z kontrahentami za pomocą weksli. Bank przyjmuje weksle w ramach operacji dyskonta i przekształca weksel w dostępny natychmiast kredyt pieniężny. Weksel może zdyskontować jego wystawca jak i każdy jego następny posiadacz.

- Cel: uzupełnienie środków własnych kredytobiorcy z przeznaczeniem na finansowanie bieżącej działalności.

- Szczegółowe cele: należności

- Okres kredytowania: od 15 do 90 dni

- Waluta PLN

- Oprocentowanie stałe

- Marża: zgodna z wew. Regulacjami banku, (stawka referencyjna, stopa dyskonta weksli)

- Spłata: jednorazowo poprzez obciążenie rachunku wystawcy weksla lub innego dłużnika wskazanego na wekslu

- Zabezpieczenie: brak potrzeby dodatkowych zabezpieczeń

- Koszty: prowizja od dyskonta weksli i odsetki pobierane jednorazowo pomniejszają kwotę kredytu

Kredyt czekowy - pozwala posiadaczowi czeków na natychmiastowe pozyskanie zasilenia finansowego bez konieczności oczekiwania na przepływ środków między bankami wynikający z trybu inkasa czeków. Kredyt ten udzielany jest podmiotowi - posiadaczowi czeków pod złożone do inkasa czeki rozrachunkowe potwierdzone przez banki krajowe i wystawione zgodnie z wymogami prawa czekowego

- Cel: uzupełnienie środków własnych kredytobiorcy z przeznaczeniem na finansowanie bieżącej działalności.

- Szczegółowe cele: należności

- Okres kredytowania: do 7 dni

- Waluta PLN

- Oprocentowanie stałe

- Marża: zgodna z wew. Regulacjami banku,

- Spłata: jednorazowo ze środków pokazanych przez wystawcę czeku za pośrednictwem jego banku

- Zabezpieczenie: przelew wierzytelności z tytułu inkasa czeku, pełnomocnictwo do rachunku, inne formy

- Koszty: prowizja od inkasa czeku i odsetki pobierane jednorazowo

Kredyt preferencyjny - udzielany jest wybranym grupom podmiotów gospodarczych (np. zakłady pracy chronionej) lub na wybrane cele, potrzeby kredytowe (klęski żywiołowe, skup i przechowywanie płodów rolnych itp.). Istotą tych kredytów jest atrakcyjne dla klienta oprocentowanie (np. oparte na stopie redyskonta weksli, bądź opłacenie tylko ich części przez klienta). Różnice w oprocentowaniu w stosunku do ceny kredytów konkurencyjnych podlega zwykle refundacji ze środków budżetowych np. z PFRON

- Cel: uzupełnienie środków własnych kredytobiorcy z przeznaczeniem na finansowanie potrzeb obrotowych lub inwestycyjnych

- Pozostałe warunki analogicznie jak przy kredytach obrotowych bądź inwestycyjnych.

Kredyt brokerski - przeznaczony jest na zakup papierów wartościowych (akcji, obligacji, itp.) notowanych na GPW.

- Cel: uzupełnienie śr. własnych kredytobiorcy posiadającego rachunek inwestycyjny w Domu Maklerskim(zwykle tego samego banku)

- Szczegółowe cele: inwestycje finansowe

- Okres kredytowania: do 6 miesięcy z możliwością przedłużenia

- Waluta: PLN (do określonego % wartości pap. wart, np. 80%)

- Oprocentowanie: stałe

- Marża: zgodna z wew. Regulacjami banku,

- Spłata: jednorazowa lub w ratach z możliwością przedłużenia spłaty

- Zabezpieczenie: blokada rachunku inwestycyjnego, pełnomocnictwo do rachunku, weksel własny lub in blanko

- Koszty: prowizja i odsetki pobierane jednorazowo lub w ratach

Faktoring - to wykup bieżących wierzytelności krajowych pozostałych z tytułu dostarczonych towarów lub/i usług z terminem płatności liczonym od momenty wykupu. Zamienia kredyt kupiecki na kredyt bankowy.

- Faktor - bank wykupujący

- Faktorant - dostawca, sprzedający

- Cel: jest doskonałym narzędziem poprawiającym płynność fin. firmy przy zachowaniu atrakcyjnych warunków płatności dla odbiorcy.

- Szczegółowe cele: finansowe i należności,

- Formy factoringu: pełny i niepełny, mieszany, z poręczeniem

- Okres kredytowania: 14 - 210 dni (365 dni w stosunku do jednostek budżetowych)

- Waluta: PLN

- Oprocentowanie: stałe, (do WIBOR lub stawki referencyjnej banku)

- Marża: zgodna z wew. regulacjami banku,

- Spłata: spływ płatności od dłużnika

- Zabezpieczenie: umowa o przelew wierzytelności, pełnomocnictwo do rachunku faktoranta, (w przypadku F. niepełnego mieszanego z poręczeniem)

- Koszty: prowizjai odsetki pobierane jednorazowo z góry w momencie przedstawienia faktury do wykupu

Forfaiting - wykup przez bank płatnych w przyszłości należności z tytułu eksportu (z wyłączeniem regresu w stosunku do eksportu) zamienia kredyt kupiecki na kredyt bankowy. Kredyt ten nie obciąża limitu kredytowego eksportera oraz eliminuje ryzyko handlowe i walutowe. Należności muszą być bezsporne, nie przeterminowane, nie obciążone oraz dokładnie oznaczone, których zbywalność nie jest ograniczona i zabezpieczona przez wiarygodny bank

- Cel: jest doskonałym narzędziem poprawiającym płynność fin. firmy

- Szczegółowe cele: należności

- Formy F.: kupno wierzytelności, pośrednictwo w sprzedaży do innych instytucji forfaitingowych

- Okres kredytowania: krótszy niż 365 dni

- Waluta: PLN, USD, EURO, itp.

- Oprocentowanie: stałe, (do LIBOR lub ERIBOR)

- Marża: zgodna z wew. regulacjami banku,

- Spłata: spływ płatności od dłużnika

- Zabezpieczenie: przelew wierzytelności z tytułu faktur z jej zabezpieczeniem przez bank zagraniczny (awal branżowy na wekslu akredytywa, gwarancja bankowa)

- Koszty; prowizja i odsetki pobierane 1x (na zasadzie dyskonta od dnia wykupu do dnia płatności)

Poręczenie, gwarancje bankowe - jest podjętym na zlecenie klienta (zleceniodawcy) pisemnym abstrakcyjnym zobowiązaniem banku do zapłaty osobie trzeciej (beneficjenta) określonej kwoty pieniężnej na jego pierwsze żądanie w przypadku gdyby zleceniodawca nie wypełnił świadczenia do wykonania którego był zobowiązany (tzn. Gwarancja NOSTRO),

Gwarancja LORO - zobowiązanie banku dotyczy klienta (lub jego banku)

- Cel: zakupienie bezpieczeństwa realizacji zawartego kontraktu, poprawa wiarygodności handlowej, poprawa warunków płatności, np. uzyskanie kredytu kupieckiego w zamian za gwarancję

- Forma gwarancji: ust... gwarancyjny

- Cechy zabezpieczenia gwarancyjnego: samoistne (nie zależnie od umowy)

- Okres kredytowania: nieodwołalne zwykle też bezwarunkowe

- Waluta: PLN, USD, EURO, itp.

- Oprocentowanie: nie występuje

- Marża: nie występuje

- Spłata: nie występuje

- Zabezpieczenie: dowolne formy

- Koszty: prowizja zgodna z tabelą opłat

Krajowy Fundusz Poręczeń kredytowych - głównym celem jest wspieranie przedsiębiorczości poprzez ułatwianie krajowym podmiotom gosp. i jednostkom samorządowym dostępu do kredytów bankowych w sytuacji gdy brak im wystarczającego zabezpieczenia. Funduszem administruje Bank Gospodarstwa Krajowego.

- Maksymalna wysokość poręczenia 50 - 70% kredytu nie więcej niż 50 - 100 tys. EURO

- Waluta: PLN, USD, EURO, itp.

- Oprocentowanie: nie występuje

- Marża: nie występuje

- Spłata: nie występuje

- Zabezpieczenie: brak

- Koszty: prowizja (1 - 2%)

Leasing - umowa na mocy której leasingodawca przekazuje leasingobiorcy w zamian za określoną wpłatę prawo do użytkowania danego aktywu przez wyznaczony okres czasu. Niektóre umowy leasingu przewidują prawo najemcy do nabycia tytułu własności po spełnieniu określonych w umowie warunków

- Cel: realizacja zadań gospodarczych wymagających nabycia składników majątkowych bez konieczności jednorazowego angażowania równowartości środków finansowych (poprawa płynności)

Formy: operacyjny, finansowy, zwrotny

- Leasing finansowy - gdy całe ryzyko i korzyści z tytułu własności przedmiotu leasingu przekazane zostają leasingobiorcy

- Leasing operacyjny - w pozostałych przypadkach (forma dzierżawy - brak aktywu w bilansie firmy)

- Leasing zwrotny (operacyjny, finansowy) - dotychczasowy właściciel wpierw odsprzedaje leasingodawcy składnik majątkowy a następnie bierze go w leasing (cel: poprawa struktury bilansu)

O formie leasingu przesądza istota ekonomiczna transakcji a nie nazwa umowy.

Zatem z leasingiem finansowym mamy do czynienia gdy:

- Rozpoczęcie leasingu - data zawarcia umowy lub data realizacji kluczowych warunków umowy (np. wniesienie opłaty wstępnej, przekazanie przedmiotu)

- Minimalne opłaty leasingowe - opłaty wymagane od leasingobiorcy z wyłączeniem opłat warunkowych kosztów świadczeń dodatkowych oraz podatków ponoszonych przez leasingodawcę lub zwracanych leasingobiorcy.

- Gwarantowana wartość rezydualna - to część wartości rezydualnej która zobowiązuje ise zapłacić leasingobiorca

- Koszty (raty) leasingowe:

W Polsce ok. 10% inwestycji finansowanych jest przez leasing, (UE - 20%, Czechy - 25%)

Ocena zdolności kredytowej klienta i monitoring ryzyka

1) Elementy umowy kredytowej:

2) Zdolność kredytowa

3) Wybór prawnych form zabezpieczenia kredytu:

4) Wymogi formalne transakcji kredytowej:

Ubieganie się o kredyt wymaga złożenia wniosku kredytowego.

Oprócz wniosku klient przedstawia niezbędne dokumenty obrazujące stan organizacyjno - prawny (wpis do rejestru, statut, zaświadczenie o wpisie do ewidencji, pełnomocnictwa, REGON, NIP, powiązania kapitałowe)

Do wniosku klient dołącza też:

5) Tryb złożenia wniosków kredytowych

Ocena wniosku - dokonywana jest przez analityka kredytowego banku (formalno - prawna, matematyczna) zakończona notatką rekomendacyjną (trwa 10 - 14 dni)

W trakcie oceny wniosku może być wymagane złożenie dodatkowych dokumentów bądź wyjaśnień, też przeprowadzenie badań inspekcyjnych w miejscu prowadzenia działalności.

Decyzje kredytowe - podejmowane są na posiedzeniach komitetów kredytowych odpowiedniego szczebla (w zależności od kwoty kredytu, rodzaju kredytu i organizacji banku)

Rodzaje decyzji:

Zawiadomienie klienta o decyzji w dowolnej formie, odmowa decyzji wymaga formy pisemnej ale nie wiąże się z obowiązkiem jej uzasadnienia!!!

Tryb odwoławczy od decyzji negatywnej:

6) Monitoring ryzyka kredytowego

Uruchomienie kredytu następuje po spełnieniu przez klienta warunków określonych w decyzji kredytowej, w tym ustanowienia prawych zabezpieczeń kredytu

W sytuacjach uzasadnionych uruchomienie kredytu odbywa się w transzach

W trakcie całego okresu kredytowania istnieje obowiązek stałego monitorowania:

przestrzegania warunków umowy i klauzul dodatkowych

prawidłowego wykorzystania kredytu

zdolności kredytowej bieżącej

zmiany kategorii ryzyka kredytowego

terminowości obsługi zadłużenia (raty i odsetki)

Skutki pogorszenia standingu finansowego, zmiany kategorii ryzyka (sytuacja kredytów nieregularnych), nieterminowej obsługi:

7) Rodzaje ryzyka kredytowego

    1. ryzyko typu makro

    2. ryzyko rynkowe

    3. ryzyko związane z prowadzoną działalnością

    4. ryzyko transakcyjne

    5. ryzyko zwrotności kredytu

    6. ryzyko finansowe

a) Ryzyko typu makro

ekonomiczne ryzyko dotyczące koniunktury gosp., zmian na rynku

polityczne - sytuacja międzynarodowa, ryzyko strajków

regulacji rządowych - ryzyko działań rządu nieprzyjaznych dla danego klienta, (np. preferencje, ograniczenia sektorowe, zmiany podatkowe)

transferu

ekologiczne

b) Ryzyko rynkowe

popytu - brak zbytu wyrobów

konkurencji - zmniejszenie udziału kredytobiorcy w rynku

dostaw - przerwanie dostaw, brak alternatywnych źródeł zaopatrzenia,

postępu technicznego - konieczność nadążania za postępem technicznym w danej branży

c) Ryzyko związane z prowadzoną działalnością

kosztowe - zbyt wysokie koszty kredytobiorcy, brak planów restrukturyzacji

zarządzania - zbytnie uzależnienie od jednej osoby, ryzyko przenoszenia konfliktów rodzinnych , rozrzutny styl życia właściciela

produkcji - utrzymanie ciągłej produkcji

d) Ryzyko transakcyjne

ceny - spadek cen na rynku, wzrost cen zaopatrzeniowych, szczególnie przy brakku odpowiednich klauzul

stopy % - zmiana stopy %, wzrost kosztów finansowych

dokumentacji - formalno - prawna poprawność dokumentacji, kompletność, uchybienia w kontraktach

  1. Ryzyko zwrotności kredytu

refinansowania - w przypadku przewidywanego źródła spłaty kredytu z podniesienia kapitału, dopłat

zabezpieczenia - związane z trudnościami odzyskania pełnej wierzytelności z zabezpieczeń kredytu

konsorcjalne - związane z uczestnictwem w konsorcjum bankowym, szczególnie z liderem konsorcjum

  1. Ryzyko finansowe

płynności - pogorszenia płynności fin. kredytobiorcy

wypłacalności - trudności z obsługa zobowiązań kredytowych

rentowności - możliwość pogorszenia w zakresie rentowności i dezaktualizacji prognoz fin. stanowiących podstawę oceny ryzyka kredytowego

nieprzewidzianych zobowiązań - ryzyko z pozabilansowych zobowiązań kredytobiorcy (np. poręczenia)

11


Wyszukiwarka