Biznes-Plan

do

PODNIESIENIE KONKURENCYJNOŚCI „STOM-MAX”

NA RYNKU USŁUG STOMATOLOGICZNYCH

projektu wspólfinansowanego

ze środków europejskiego funduszu rozwoju regionalnego

realizowanego w ramach

ZINTEGROWANEGO PROGRAMU OPERACYJNEGO

ROZWOJU REGIONALNEGO

Priorytet: Rozwój lokalny.

Działanie: Mikroprzedsiębiorstwa

SEKCJA A INFORMACJE OGÓLNE O WNIOSKODAWCY

A-1 Dane wnioskodawcy
Proszę o podanie następujących danych
1. Pełna nazwa przedsiębiorcy	„STOM-MAX” Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
2. Adres, siedziba firmy	37-200 Przeworsk, Wojciechówka 23
3. Lokalizacja działalności przedsiębiorstwa - proszę o podanie miejsca wykonywania działalności wraz z oddziałami	Miasto Przeworsk - gabinet stomatologiczny Wieś Sietesz - gabinet stomatologiczny
4. Osoba uprawiona do kontaktu w sprawach dotyczących wniosku	Andrzej Nowak- doradca zewnętrzny

A-2 Charakterystyka działalności przedsiębiorstwa
Proszę zaprezentować w skrócie przedsiębiorstwo, zakres działalności, rodzaj wytwarzanych produktów/ świadczonych usług. Proszę określić charakter jego własności i podać informację o ewentualnych udziałowcach przedsiębiorstwa.
1. Data rozpoczęcia działalności	01.12.2004
2. Udziałowcy	Błażej Nowak, Andrzej Kowalski
3. Przedmiot i zakres działalności	usługi stomatologiczne w pełnym zakresie; gabinet stomatologiczny w Przeworsku - płatne zabiegi dentystyczne; gabinet stomatologiczny w Sieteszy - zabiegi refundowane na podstawie umowy z NFZ oraz zabiegi stomatologiczne płatne

A-3 Dodatkowe informacje i referencje
W toku oceny wniosku, być może zaistnieje potrzeba zgromadzenia dodatkowych bądź sprawdzenia podanych informacji (zawsze z zapewnieniem poufności informacji). Proszę wskazać jedną lub dwie osoby (np. dostawca, odbiorca, pracownik administracji lokalnej), z którymi będziemy mogli się w tym celu skontaktować.
	Osoba 1	Osoba 2
1. Imię i nazwisko	Edward Kowalski	Józef Kowalski
2. Adres	Ul. Bernardyńska 20	Gorliczyna 235
3. Miejsce zatrudnienia	Urząd Gminy Przeworsk	rolnik
4. Zajmowane stanowisko	Wójt Gminy	Sołtys
5. Numer telefonu / telefaksu	016 648 73 97	016 648 93 26

A-4 Dane autora planu przedsięwzięcia
Jeśli niniejszy dokument został przygotowany samodzielnie, to tabelę należy pozostawić nie wypełnioną. Jeśli natomiast korzystano z pomocy innej osoby (innych osób) lub firmy, należy podać jej (ich) dane.
1. Nazwisko i imię autora	Andrzej Nowak
2. Nazwa firmy
3. Adres	36-065 Dynów; ul. Mickiewicza 32
4. Numer telefonu kontaktowego telefaksu	0 697207237

SEKCJA B PLAN MARKETINGOWY

B-1 Produkt / usługa
Proszę napisać czy inwestycja wspierana ze środków ZPORR będzie wiązała się z rozpoczęciem nowej działalności gospodarczej, czy też oznaczać będzie rozwój już prowadzonej działalności np. poprzez wprowadzenie na rynek nowego produktu/ usługi lub zwiększenie podaży już produkowanych produktów/ usług? Proszę opisać swój produkt/ usługę). Pokazać w jaki sposób różni się on od produktów konkurencji i na czym polega jego przewaga?
1. Co jest celem przedsięwzięcia: Wprowadzenie nowych produktów lub usług Modernizacja sprzętu lub wyposażenia Wzrost zdolności produkcyjnych przedsiębiorstwa (ilościowo) Inne (jakie)
2. Proszę opisać krótko dotychczasowe produkty i usługi	„STOM-MAX” od 1 listopada 2004 roku zarejestrowany jako, spółka z ograniczoną odpowiedzialnością prowadzi świadczenie płatnych zabiegów dentystycznych na terenie miasta Przeworska oraz na podstawie umowy z NFZ refundowane zabiegi stomatologiczne we wsi Sietesz. W gabinecie w Sieteszy są też świadczone usługi płatne. W gabinecie w Przeworsku usługi są wykonywane przy użyciu sprzętu nowej generacji i materiałów dentystycznych tradycyjnych i nowej generacji. Gabinet świadczy pełen zakres usług stomatologicznych. Gabinet w Sieteszy jest wyposażony w sprzęt nowej generacji
3. Proszę opisać nowe produkty i usługi oraz określić dla nich rynek	Wprowadzenie leczenia bezdotykowego przy użyciu mikropreparatora sterowanego komputerowo. Jest to nowa technologia wykonywania określonych zabiegów stomatologicznych bezkontaktowo i o najwyższym komforcie dla pacjenta. Klienci bezpośredni to mieszkańcy miasta Przeworska i okolic, klienci pośredni to osoby poszukujący tego typu zabiegów z obszaru woj. podkarpackiego. Wprowadzenie sterylności o najwyższym poziomie krajowym i europejskim wiąże się z zakupem nowej generacji autoklawu. Zabezpieczenie wysokiej sterylności przy zabiegach dentystycznych ma dla pacjentów pierwszorzędne znaczenie w podniesieniu skuteczności profilaktyki chorób zakaźnych ( np. zarażenie WZW, HIV, zakażenie gronkowcem).
4. Proszę podać w jaki sposób produkt różni się od produktów/ usług konkurencji. Czy jest to nowy produkt na rynku?	Według posiadanego rozpoznania na podstawie sondażu i informacji uzyskanych z różnych źródeł nie ma gabinetu w woj. podkarpackim oferującego tego typu zabiegi. Zabiegi wykonywane przy użyciu mikropreparatora należą do najnowocześniejszych w branży stomatologicznej.
5. Jeśli przedsięwzięcie wiąże się z zaoferowaniem nowego produktu/ usługi, proszę wskazać jego zalety różnicujące go od innych istniejących produktów/ usług..	Wykonywanie zabiegów bezkontaktowo i z zastosowaniem materiałów dentystycznych najnowszej generacji zapewnia nowy poziom jakości i komfortu psychicznego. Poziom komfortu psychicznego jest nie do przecenienia zwłaszcza dla osób z zespołem lęku dentystycznego i dla dzieci. Podniesienie poziomu sterylności do najwyższych standardów unijnych i krajowych ma dla pacjentów kapitalne znaczenie w podniesieniu jakości profilaktyki chorób zakaźnych ( np. zarażenie WZW, HIV, zakażenie gronkowcem).

B-2 Rynek
Proszę wypełnić poniższą tabelę podając, gdzie i w jaki sposób będzie prowadzona sprzedaż (z wyróżnieniem dotychczasowych i nowych usług / produktów).
1. Kim są nabywcy produktów i usług? Proszę podać szacunkową liczbę potencjalnych klientów. Czy produkty i usługi są przeznaczone na rynek lokalny, regionalny, krajowy lub eksport?	Mieszkańcy miasta Przeworska i okolic oraz w części mieszkańcy Podkarpacia. Szacowana liczba klientów chcących skorzystać z leczenia bezdotykowego wynosi ok. 3000 osób w skali roku w fazie docelowej.
2. Jakie są oczekiwania i potrzeby nabywców odnośnie produktów i usługi	Stale wzrasta oczekiwanie klientów na usługi stomatologiczne świadczone na najwyższym poziomie jakościowym i przy użyciu najnowocześniejszego sprzętu. Minimalizacja bólu i zapewnienie bezpieczeństwa przed zakażeniem to priorytety oczekiwań pacjentów.
3. Czy popyt na produkt/ usługę będzie ulegał sezonowym zmianom? Jeśli tak, jak będą minimalizowane skutki tej sezonowości?	Zapotrzebowanie na usługi dentystyczne stale wzrasta i nie podlega wyraźnym zmianom sezonowym.

B-3 Konkurencja na rynku
Proszę wskazać głównych konkurentów na rynku i zastanowić się, jaka będzie ich reakcja na uruchomienie nowego przedsięwzięcia oraz wprowadzenia produktu (usługi) na rynek? Czy dokonają oni obniżenia cen swoich produktów (usług), czy uruchomią dodatkową akcję promocyjną, a może zachowają się w jeszcze inny sposób? Jaka będzie wtedy reakcja Wnioskodawcy?
1. Proszę podać możliwie szczegółowe dane o głównych konkurentach. Proszę dokonać oceny ich produktów/ usług w skali od 1 (ocena najniższa) do 10 (ocena najwyższa) w porównaniu do własnego produktu. Należy wstawić oceny w kolumnach 2, 3, 4 oraz wyliczyć średnią w kolumnie 5.
Nazwa	Jakość	Cena	Reklama / promocja	Średni wynik punktowy
Oferta wnioskodawcy	8	5	5	6
Konkurent 1Gabinet Stomatologiczny Magdalena Rut-Gązwa Przeworsk - Konopnickiej 5	6	5	5	5,3
Konkurent 2 Gabinet Stomatologiczny Urszula Żołędziowska - Przeworsk - Lwowska 11	7	5	5	5,7
2. Proszę opisać potencjalne działania swoich konkurentów oraz swoją reakcję na te działania.		Konkurencja będzie dążyć do pozyskania wyposażenia tej samej generacji. Według długofalowej strategii planuję stałe doposażanie gabinetu w dalsze urządzenia stomatologiczne nowej generacji - radiowizjograf, kamera wewnątrzustna.

B-4 Dystrybucja i promocja
Proszę opisać w jaki sposób będzie prowadzona sprzedaż i promocja. Proszę pamiętać, że są różne metody promowania dóbr i usług i część z nich może być nieodpowiednia dla proponowanego produktu / usługi.
1. W jaki sposób odbywa się sprzedaż?	Gabinet jest dostępny w określonych godzinach w poszczególnych dniach roboczych tygodnia. Część klientów umawia wizytę wcześniej telefonicznie
2. W jaki sposób klienci są oraz będą informowani o produktach / usługach? Proszę opisać formę promocji / reklamy.	Promocja firmy jest prowadzona w sposób następujący: 1.Ulotki informujące o pracy gabinetu dentystycznego, 2. Tablica informacyjna gabinetu, 3. Sponsorowany artykuł o firmie i jej usługach
3. Jakie są relacja kosztów bezpośrednich (sprzedaż, reklama, pakowanie, dystrybucja) w stosunku do kosztów całkowitych?	Koszty bezpośrednie stanowią 70% kosztów ogółem

B-5 Cena
Proszę opisać zaplanowaną politykę cenową, biorąc pod uwagę, że wielkość obrotu będzie od niej uzależniona.
1. Proszę wyjaśnić aktualnie stosowane ceny oraz określić poziom planowany. Należy podać informację dotyczącą wszystkich głównych produktów / usług (dane dla podobnych kategorii oferty można grupować w ramach jednego produktu lub usługi).
Produkt / usługa		Rok bazowy/okres bieżący* 2004	1 rok .2005**	2 rok 2006	3 rok 2007	4 rok 2008	5 rok 2009
1. usługa stomatologiczna		23,00	25,30	27,90	30,70	33,80	37,50
2
Etc.
2. Dlaczego zastosowano ceny określone w pkt. 1? Proszę podać uzasadnienie odnoszące się do sytuacji rynkowej, jakości, zmian w kosztach, itp.		Ceny roku bazowego ustalono na podstawie roku 2004 jako wyliczoną średnią z przychodu i ilości czynnych kart pacjentów. Ceny roku 2005 powiększono o 10% szacunkowego wzrostu kosztów. Cena jest pośrednio wypadkową cen refundacji z NFZ oraz cen stosowanych w konkurujących gabinetach. W każdym roku założono wzrost kosztów wpływających na ceny na poziomie ok.10%, pozostałe czynniki przyjęto jako stałe.
3. Jakie są warunki płatności (podać w % przychodów)
Sprzedaż za gotówkę	35%
Płatność w terminie 14 dni
Płatność w terminie 30 dni
Termin płatności dłuższy niż 30 dni	65% płatność z NFZ

* dla przedsiębiorstw, które powstały w roku 2004 do chwili złożenia wniosku o dofinansowanie

** dla przedsiębiorstw, które powstały w roku 2004 - rok 2004 liczony w obrocie całkowitym

B-6 Prognoza sprzedaży
Poniżej należy oszacować wielkość sprzedaży. Miara ta pozwoli dokonać oceny spodziewanego sukcesu.
1. Proszę podać wielkość sprzedaży (w sztukach, jednostkach, itp.) produktów / usług w kolejnych okresach. Należy uwzględnić wszystkie pozycje oferty wymienione w tabeli B-5.
Produkt /usługa	Rok bazowy/okres bieżący* 2004	1 rok 2005	2 rok 2006	3 rok 2007.	4 rok 2008	5 rok 2009
1 usługa stomatologiczna	321	3200	3700	4200	4500	4500
2
Etc.
2. Proszę uzasadnić, że podane powyżej wielkości są realne i wyjaśnić, kiedy osiągnięta zostanie wartość docelowa.	Wielkość roku bazowego ustalono jako ilość czynnych kartotek pacjentów w roku 2004 w gabinecie w Przeworsku. Wielkość roku 2005 oszacowano w sposób następujący przyjęto, że z zakontraktowanych usług w gabinecie w Sieteszy skorzysta ok. 2300 osób tj. ok.76% przewidywanej populacji a w gabinecie w Przeworsku z usług odpłatnych skorzysta ok.900 osób. Przewidywane wielkości są oparte na założeniu, ze planowane inwestycje w Przeworsku i w Sieteszy zostaną zrealizowane w założonej konfiguracji, co umożliwi przeprowadzenie odpowiedniej kampanii promocyjnej. W kolejnych latach założono stopniowy wzrost pacjentów korzystających z usług kontraktowych z NFZ i w pełni odpłatnych. Zaplanowano przeprowadzenie w każdym roku odpowiedniej kampanii promocyjnej. W trzecim roku od zakończenia realizacji projektu zakłada się osiągnięcie maksymalnego poziomu klientów optymalnego dla wielkości gabinetu i prognozie zwiększenia zatrudnienia o jednego dentystę.

B-7 Przychody
Poniżej należy określić przewidywane przychody ze sprzedaży podstawowych produktów / usług. Należy tego dokonać na podstawie danych z tabeli B-5 oraz B-6.
Produkt /usługa	Rok bazowy/okres bieżący* 2004	1 rok 2005.**	2 rok 2006	3 rok 2007	4 rok 2008.	5 rok 2009
1 usługa stomatologiczna	7380	80960	103230	128940	152100	168750
2
Etc.
Ogółem	7380	80960	103230	128940	152100	168750

Uwaga: wartość “Ogółem” (ze sprzedaży podstawowych produktów i usług) należy odnieść do przychodów ze sprzedaż produktów i usług ogółem, o których mowa w rachunku zysków i strat. TU .......................................... należy określić w PLN wartość przychodów ze sprzedaży innych produktów i usług nie wymienionych wśród pozycji podstawowych. Wartość ogółem w tabeli B-7 oraz wartość podana powyżej powinna być równa wartości podanej w wierszu “sprzedaż produktów i usług” w tabeli E-2.

SEKCJA C ZATRUDNIENIE I PERSONEL

C-1 Personel wnioskodawcy
Proszę scharakteryzować poziom i strukturę zatrudnienia w przedsiębiorstwie. Należy podać informacje o aktualnym stanie zatrudnienia i wielkości przewidywanej. Należy uzasadnić (w przypadku tworzenia nowych miejsc pracy), jakie osoby będą zatrudniane lub jakie stanowiska pracy zostaną likwidowane. Proszę pamiętać, aby uwzględnić płace wszystkich tych osób w odpowiednim wierszu w tabeli E-2.
1. osoby zatrudnione w pełnym wymiarze czasu pracy	W roku 2004 gabinet był obsługiwany dwuosobowo przez właściciela i asystenkę. Od 1 stycznia 2005 gabinet w Przeworsku i gabinet w Sieteszy mają dostosowane godziny przyjęć aby się wzajemnie uzupełniały. W tym okresie są nadal obsługiwane dwuosobowo.
2. pozostałe osoby :	Okresowo umowy zlecenia dla osób prowadzących rejestrację w Przeworsku i Sieteszy ( studenci)
3. Ogółem:	2 osoby
4. Proszę opisać nowo tworzone stanowiska pracy (opis stanowiska, zakres czynności na każdym stanowisku oraz sposób rekrutacji). Jaki jest związek pomiędzy istotą inwestycji oraz tymi stanowiskami pracy?
4.1 stanowisko 1:	Asystentka stomatologa - planuje się utworzenie pełnego etatu po wprowadzeniu zakupów inwestycyjnych. Przewidywana rekrutacja przez Powiatowy Urząd Pracy w Przeworsku. Osoba do zatrudnienia powinna mieszkać na obszarze realizacji projektu Przewiduje się zatrudnienie jednej kobiety z odpowiednim wykształceniem profilowanym a następnie uzupełnienie jej wykształcenia i kwalifikacji poprzez specjalistyczne kursy.
4.2 stanowisko 2:	Technik stomatolog - planuje się utworzenie pełnego etatu po wprowadzeniu zakupów inwestycyjnych Przewidywana rekrutacja przez Powiatowy Urząd Pracy w Przeworsku. Osoba do zatrudnienia powinna mieszkać na obszarze realizacji projektu. Przewiduje się zatrudnienie jednego mężczyzny z odpowiednim wykształceniem profilowanym a następnie uzupełnienie jego wykształcenia i kwalifikacji poprzez specjalistyczne kursy.
4.3 stanowisko N:
5. Szacunkowa liczba stanowisk likwidowanych oraz przyczyny zamykania tych stanowisk.	Nie dotyczy

C-2 Kadra kierownicza
Pozycja przedsiębiorstwa jest często determinowana kwalifikacjami osób prowadzących firmę. W poniższej tabeli należy przeanalizować doświadczenie i umiejętności, które posiada kadra kierownicza wnioskodawcy.
	Osoba odpowiedzialna za zarząd	Osoba odpowiedzialna za finanse	Osoba odpowiedzialna za sprzedaż
Imię i nazwisko	Błażej Nowak
Wiek	40 lat
Wykształcenie	Wyższe Stomatologiczne
Doświadczenie	15 lat praktyki
Stanowisko	Prezes

SEKCJA D PLANOWANA INWESTYCJA

D-1 Opis planowanej inwestycji
Należy przedstawić zakres planowanej inwestycji (np. budowa, modernizacja budynków, zakup maszyn i urządzeń, zagospodarowanie terenu, itp.) oraz wskazać jakie efekty ona przyniesie (np. wzrost sprzedaży, obniżka kosztów, podniesienie jakości, itp.). W pkt. 1-2 należy odnieść się do całokształtu działań, wskazując na udział w nim kosztów kwalifikowanych a w 3 jedynie do kosztów kwalifikowanych.
1. uzasadnienie inwestycji: Głównym celem zgłaszanego projektu jest wzrost konkurencyjności wnioskodawcy „STOM-MAX” na lokalnym rynku usług stomatologicznych.		Posiadanie nowoczesnego sprzętu, ekonomicznie uzasadniony wzrost zatrudnienia, zwiększenie liczby klientów i obszaru oddziaływania gabinetu, to solidne podstawy wzrostu konkurencyjności na rynku. Jest to bezpośredni efekt, który przyniesie realizacja projektu. Efekty pośrednie to: stworzenie nowego miejsca pracy, umożliwienie dostępu do gamy zabiegów dentystycznych o wysokim standardzie i pełnym komforcie psychicznym, mają duże znaczenie dla społeczności lokalnej.
2. Zakres inwestycji (wymienić planowane działania wraz z uzasadnieniem, wskazując wszystkie planowane nakłady): W ramach projektu planuje się zakup jednego mikropreparatora i jednego autoklawu nowej generacji. W pierwszej kolejności przewidywany jest zakup mikropreparatora. W następnej kolejności przewiduje się zakup nowoczesnego autoklawu.
Rodzaj działania / kosztów	Uzasadnienie			Koszty z VAT (PLN)
1. zakup jednego mikropreparatora sterowanego komputerowo	Wprowadzenie leczenia bezdotykowego przy użyciu mikropreparatora. Jest to nowa technologia wykonywania określonych zabiegów stomatologicznych bezkontaktowo i o najwyższym komforcie dla pacjenta.			29000,00
2. zakup jednego autoklawu	Podniesienie poziomu sterylności do najwyższych standardów unijnych i krajowych ma dla pacjentów kapitalne znaczenie w podniesieniu jakości profilaktyki chorób zakaźnych ( np. zarażenie WZW, HIV, zakażenie gronkowcem).			14000,00
			RAZEM (PLN):	43000,00
3. Wymienić jedynie koszty kwalifikowane w ramach działań do zrealizowania
Rodzaj działania / kosztów	Uzasadnienie			Koszty z VAT (PLN)
1. zakup jednego mikropreparatora sterowanego komputerowo	Wprowadzenie leczenia bezdotykowego przy użyciu mikropreparatora. Jest to nowa technologia wykonywania określonych zabiegów stomatologicznych bezkontaktowo i o najwyższym komforcie dla pacjenta.			29000,00
2. zakup jednego autoklawu	Podniesienie poziomu sterylności do najwyższych standardów unijnych i krajowych ma dla pacjentów kapitalne znaczenie w podniesieniu jakości profilaktyki chorób zakaźnych ( np. zarażenie WZW, HIV, zakażenie gronkowcem).			14000,00
			RAZEM (PLN):	43000,00
			Kurs wymiany	4,7894
			RAZEM (EUR)	8978,16

Wartość w EUR musi odpowiadać wartości kosztów kwalifikowanych ogółem w I.3 lit. a) wniosku o udzielenie dotacji.

D-2 Aktualne zdolności wytwórcze
Aby posiadać ofertę produktów lub usług, niezbędne są środki produkcji, np. maszyny, urządzenia, zaplecze materiałowe oraz pomieszczenia. Proszę aktualny wymienić zakres dostępu do takich środków.
1. Czy wnioskodawca posiada niezbędne pomieszczenia? Czy należy zwiększyć ich powierzchnię lub lokalizację?	Wnioskodawca posiada: 1. gabinet stomatologiczny w Przeworsku 2. gabinet stomatologiczny w Sieteszy
2. Proszę opisać ww. pomieszczenia (wielkość powierzchni, warunki, itp.).	Gabinet Stomatologiczny w Przeworsku posiada 14 m^2 powierzchni zabiegowej oraz odrębna poczekalnię i segment wc. Zapewniony jest standard według obowiązujących norm. Stan techniczny i estetyczny pomieszczeń jest dobry.
3. Proszę określić zasoby techniczne * podstawowe wyposażenie gabinetu w Przeworsku	Rodzaj maszyny/urządzenia	Rok produkcji	Szacunkowy koszt
		Unit stomatolog	2003	34000
		Fotel stomatolog	2003	18000

D-3 Informacja o planowanej inwestycji
1. Jaka wygląda proces techniczny produkcji lub oferowania usług w przypadku planowanej inwestycji.	Gabinet jest dostępny w określonych godzinach w poszczególnych dniach roboczych tygodnia.
2. Proszę podać specyfikację techniczną planowanych maszyn i urządzeń oraz uzasadnić, że jest ona adekwatna do wymagań przedsięwzięcia.	Mikropreparator i autoklaw wyprodukowany w roku 2004. Urządzenia tej serii są najnowszymi dostępnymi na rynku zaopatrzenia gabinetów stomatologicznych.

SEKCJA E SYTUACJA EKONOMICZNO-FINANSOWA

E-1 Uproszczony bilans
Bilans przedstawia zasoby przedsiębiorstwa oraz źródła ich finansowania. Format wymaganego bilansu jest uproszczony. Aktywa muszą równać się pasywom
Aktywa w zł	Rok bazowy/ okres bieżący* 2004	1 rok .2005**	2 rok 2006	3 rok 2007.	4 rok 2008	5 rok 2009
MAJĄTEK TRWAŁY (A do G):	91835	107555	110055	119150	113500	103300
A/ wartości niematerialne i prawne
B/ grunty
C/ budynki i budowle
D/ maszyny i urządzenia	81835	107555	108555	115650	110500	100300
E/ inwestycje rozpoczęte
F/ długoterminowe papiery wartościowe
G/ pozostały majątek trwały			1500	3500	3000	3000
MAJĄTEK OBROTOWY (H do K):	10000	14000	26500	31500	24500	21500
H/ należności i roszczenia	2000	3500	5000	5000	5000	5000
I/ zapasy
J/ środki pieniężne	8000	10500	20000	25000	18000	15000
K/ pozostały majątek obrotowy		650	1500	1500	1500	1500
AKTYWA RAZEM (MAJĄTEK TRWAŁY I OBROTOWY)	101835	122205	136555	150650	138000	124800
Pasywa	Rok bazowy/ okres bieżący* 2004	1 rok 2005**	2 rok 2006	3 rok 2007	4 rok 2008	5 rok 2009
PASYWA DŁUGOTERMINOWE (L do M)	100000	68855	82255	96150	83500	88800
L/ fundusze własne	100000	68855	82255	96150	83500	88800
M/ zobowiązania długoterminowe (w tym kredyty i pożyczki)
PASYWA KRÓTKOTERMINOWE (N do O)	1835	52000	53000	53000	53000	34000
N/ zobowiązania krótkoterminowe (bez kredytów i pożyczek)	1835	2000	3000	3000	3000	4000
O/ kredyty i pożyczki krótkoterminowe		50000	50000	50000	50000	30000
P/ pozostałe pasywa		1350	1300	1500	1500	2000
PASYWA RAZEM (DŁUGO- I KRÓTKOTERMINOWE):	101835	122205	136555	150650	138000	124800

E-2 Rachunek zysków i strat
Rachunek ten dostarcza informacji, jak dochodowe jest przedsiębiorstwo. Należy przedstawić rzetelne dane.
Pozycja	Rok bazowy/ okres bieżący* 2004		1 rok 2005.**	2 rok 2006	3 rok 2007	4 rok 2008	5 rok 2009
A. Przychody ogółem, w tym:	7376		80960	103230	128940	152100	168750
Sprzedaż produktów i usług	7376		80960	103230	128940	152100	168750
Sprzedaż materiałów i towarów
Zmiana stanu produktów
Zyski nadzwyczajne
Pozostałe przychody
B. Koszty ogółem:	14029		74050	95400	118500	137900	152300
Amortyzacja	11529		24900	28000	31000	37000	30000
Materiały i energia	500		8000	9000	10000	11000	13000
Wynagrodzenia i pochodne	600		12500	26700	30000	33000	35000
Zakup usług	460		21500	25000	35000	39000	40000
Koszty finansowe (np. odsetki)			1250	2500	2500	2500	1500
Sprzedaż towarów w cenie nabycia
Podatki
Pozostałe koszty	940		5900	4200	10000	15400	32800
Straty nadzwyczajne
C. Dochód (strata) brutto: A-B	- 6653		6910	7830	10440	14200	16450
D. Podatek dochodowy			1313	1488	1984	2698	3126
E. Zysk netto			5597	6342	8456	11502	13324
Uzasadnienie zmiany wielkości w najważniejszych pozycjach

E-3 Prognoza przepływów gotówkowych
Prognoza przepływów gotówkowych jest elementem planowania finansowego. Wskazuje zapotrzebowanie na środki pieniężne. Poniższy rachunek przepływów pieniężnych jest zgodny z Ustawą o rachunkowości Dz. U. 02.76.694 (z ostatecznymi zmianami 2003.04.24 Dz. U.03.60.535)
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
	n	n + 1	n + 2	n + 3	n + 4	n + 5
I. Zysk (strata) netto	- 6653	+5597	+6342	+8456	+11502	+13324
II. Korekty razem	+7694	+23565	+27500	+31000	+37000	+31000
1. Amortyzacja	+11529	+24900	+28000	+31000	+37000	+30000
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu należności	-2000	-1500	-1500	0	0	0
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-1835	+165	+1000	0	0	+1000
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
10. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I ± II)	+1041	+29162	+33842	+39456	+48502	+44324
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
	n	n + 1	n + 2	n + 3	n + 4	n + 5
I. Wpływy	0	0	0	0	0	0
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
- zbycie aktywów finansowych,
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki	-880	-47662	-21842	-31956	-53002	-45824
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	-880	-47662	-21842	-31956	-53002	-45824
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-880	-47662	-21842	-31956	-53002	-45824
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
	n	n + 1	n + 2	n + 3	n + 4	n + 5
I. Wpływy	0	72250	50000	50000	50000	30000
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki	0	50000	50000	50000	50000	30000
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Dotacje		22250
5. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki	0	51250	52500	52500	52500	31500
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	0	50000	50000	50000	50000	30000
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki		1250	2500	2500	2500	1500
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	0	+21000	-2500	-2500	-2500	-1500
D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III ± B.III ± C.III)	+161	+2500	+9500	+5000	-7000	-3000
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	+161	+2500	+9500	+5000	-7000	-3000
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	7839	8000	10500	20000	25000	18000
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F ± D), w tym	8000	10500	20000	25000	18000	15000
- o ograniczonej możliwości dysponowania

Podpisy w imieniu wnioskodawcy:

Imię i nazwisko	Data, miejscowość
Błażej Nowak	Przeworsk 2005-07-11 ....................................................................

2

1

---