WYŻSZA SZKOŁA
PRZEDSIĘBIORCZOŚCI I ADMINISTRACJI
w LUBLINIE
Specjalność studiów: RACHUNKOWOŚĆ I FINANSE
ANALIZA SYSTEMU ZARZĄDZANIA JAKOŚCIĄ
W ZAKŁADACH POLIGRAFICZNYCH AJG w KRAŚNIKU
Autor: Ewa Szumniak
nr albumu:1344/00/z/RiF
Promotor: dr ANNA RAKOWSKA
Lublin 2003
" Należy przyznać, że nie ma nic trudniejszego
do osiągnięcia, nic bardziej niepewnego i niebezpieczniejszego
niż zaprowadzenie nowego porządku rzeczy"
Niccolo Machiavelli
Pracę napisałam w pełni samodzielnie w oparciu o cytowane materiały.
____________________
---------------------------
SPIS TREŚCI
Strona
WSTĘP............................................................................................................................. 6
JAKOŚĆ - HISTORIA I WSPÓŁCZESNOŚĆ
Definicje jakości 7
Rys historyczny 8
Poglądy autorytetów z zakresu jakości 11
Normalizacja i normy 13
Geneza i cel stosowania norm serii ISO 9000 14
Charakterystyka norm serii ISO 9000 16
1.6.1. Nowelizacja norm 1994 17
1.6.2. Rodzina norm serii ISO 9000:2000 19
1.6.3. Struktura ISO / CD 9001:2000 23
1.6.4. Terminologia w ISO 9000 26
Etapy wdrażania systemu jakości serii ISO 9000............................................. 28
Dokumentacja w systemie zarządzania jakością 29
Polska przed przystąpieniem do UE - Czy warto wdrażać ISO 32
ZAKŁADY POLIGRAFICZNE AJG w KRAŚNIKU
Przemysł poligraficzny w Polsce 38
Charakterystyka ZP AJG w Kraśniku 40
Struktura organizacyjna ZP AJG 42
Zatrudnienie 42
Analiza SWOT 43
System Jakości wg ISO 9001:2000 w ZP AJG w Kraśniku 44
2.6.1. Dokumentacja SZJ w ZP AJG 47
Korzyści z wdrożenia systemu zarządzania jakością w ZP w Kraśniku 62
KOSZTY JAKOŚCI
Problematyka kosztów jakości 64
Podział kosztów jakości 66
Controlling kosztów jakości 68
Określenie metody prowadzenia i badania rachunku kosztów w ZP AJG 69
Identyfikacja kosztów jakości w ZP AJG w Kraśniku 70
Struktura kosztów jakości w ZP AJG 72
Wnioski 75
ZAKOŃCZENIE 76
BIBLIOGRAFIA 77
SPIS RYSUNKÓW 78
SPIS TABEL 78
ZAŁĄCZNIKI
WSTĘP
Jesteśmy świadkami początku nowej ery w rozwoju współczesnej cywilizacji - ery jakości, która jak pokazują statystyki zarówno światowe jak i polskie, rozwija się coraz szybciej i w sposób nieodwracalny. Bez klientów nie ma mowy o istnieniu żadnego przedsiębiorstwa. "Być albo nie być" dla każdego przedsiębiorstwa jest zatem orientacja na klienta. Jak sprawić by klienci częściej przychodzili do nas niż do konkurencji? Jak sprawić, by częściej wybierali nasze wyroby? Jak sprawić, żeby byli z naszej firmy po prostu zadowoleni? Doświadczenia międzynarodowe ostatnich kilkudziesięciu lat pokazują, że jedną z najlepszych odpowiedzi na te podstawowe pytania jest JAKOŚĆ. Jakość, rozumiana jako spełnienie uświadomionych, a czasami nieuświadomionych potrzeb klienta jest jedynym sposobem na jego zdobycie i co chyba najważniejsze utrzymanie. Nie ten bowiem klient jest dla firmy najważniejszy, który dokona pojedynczego zakupu, ale ten który wraca. Im więcej stałych klientów tym lepsza pozycja firmy na rynku.
Nowocześnie zarządzana firma musi mieć tylko jedną odpowiedź na wyzwanie rzucone przez odbiorców produktów i usług, tą odpowiedzią jest zapewnienie oczekiwanej przez nich jakości. Praca nad systemem jakości to duży wysiłek organizacyjny , czasowy i finansowy dla przedsiębiorstwa, jednak trud włożony przez wszystkich - zarząd i pracowników, w proces kształtowania jakości optymalnej, rozumianej kompleksowo, przyniesie konkretne, wymierne efekty. Na początku dwudziestego pierwszego wieku wchodzi nowa era, nowy czas...- Czas Jakości.
Celem pracy jest odzwierciedlenie mechanizmu funkcjonowania Systemu Zarządzania Jakością oraz jego wpływu na ukształtowanie się kosztów w Zakładach Poligraficznych AJG w Kraśniku.
Praca składa się z trzech rozdziałów, z których pierwszy jest przybliżeniem problematyki jakości, począwszy od samego pojęcia jakości poprzez historię aż do współczesnego Zarządzania Systemem Jakości z uwzględnieniem międzynarodowych norm jakości.
Rozdział drugi został napisany w oparciu o materiały udostępnione przez Właścicieli Zakładów Poligraficznych oraz informacje uzyskane od Pełnomocnika ds. Jakości.
Przedstawia charakterystykę firmy, zakres jej działalności oraz problematykę związaną
z funkcjonowaniem Systemu Zarządzania Jakością.
Rozdział trzeci poświęcony jest problematyce kosztów jakości oraz analizie tych kosztów w Zakładach Poligraficznych AJG w Kraśniku w latach 2000 - 2002.
JAKOŚĆ-HISTORIA I WSPÓŁCZESNOŚĆ
1.1.Definicje jakości
Jak stwierdził F. Price , słowo „jakość” musiało być używane w ciągu ostatnich dziesięciu lat częściej niż w trakcie poprzednich dziesięciu stuleci, lecz im częściej je słyszymy, tym bardziej jego znaczenie wydaje się zagmatwane.
Nowoczesne rozumienie jakości to sposób myślenia prowadzący do poszukiwania najlepszych systemów kompleksowego sterowania jakością. Współczesne rozumienie jakości wymaga nowej orientacji projakościowej, bo sukces przedsiębiorstwa zależy od świadomej swoich zadań, umotywowanej, wykształconej i mądrej załogi.
Jakość jest więc pojęciem dziś bardzo powszechnym, dotyczącym różnych aspektów.
Pod pojęciem jakości kryją się właściwości, ale nie jakiekolwiek lecz wybrane. Wybór zależy od przeznaczenia danego produktu lub usługi, sytuacji oraz tego, kim jest klient. Dlatego też na jakość należy spojrzeć z trzech różnych punktów widzenia.
„Jakość jest zbiorem właściwości stanowiących o tym, że dany produkt lub usługa nadaje się do użytku zgodnie ze swym przeznaczeniem”
Definicja ta dotyczy aspektu ekonomicznego wyrobu czyli jego użyteczności obejmującej trwałość użytkową, niezawodność jego funkcjonowania, a także produkcyjną i poza produkcyjną sprawność wykorzystania. Kolejne spojrzenie na jakość dotyczy aspektu technicznego czyli funkcjonalności wyrobu związanej ze sprawnością techniczną, nowoczesnością wyrobu oraz zgodnością produktu z obowiązującymi normami. Patrząc na jakość pod kątem aspektu ekonomicznego możemy powiedzieć, że:
„Jakość jest zdolnością produktu lub usługi do spełnienia wymagań, potrzeb i oczekiwań klienta w ramach akceptowanej ceny”.
Szerokie rozumienie jakości ma również związek z kupującym, jego potrzebami i sytuacją finansową. Aby klient czuł się zadowolony nie wystarczy tylko dobra jakość i niska cena produktu. Chodzi również o to jak jesteśmy traktowani, czyli jak przyjmuje nas dostawca lub sprzedawca, w jaki sposób jesteśmy informowani, jaki jest okres oczekiwania na dostawę, jak będziemy potraktowani w razie złożenia reklamacji. Więc w aspekcie społecznym
„Jakość jest zdolnością przedsiębiorstwa do zadowolenia klientów.”
Zdolność do zaspakajania potrzeb klientów jest niezbędna nie tylko w działaniach wychodzących na zewnątrz, ale także wewnątrz wszystkich organizacji. Bez względu na to, czy są to wielkie koncerny, banki , uniwersytety, czy też kliniki, hotele lub sklepy, istnieją serie łańcuchów jakości, które mogą być przerwane w każdym punkcie przez osobę lub narzędzie nie zaspakajające potrzeb klienta tak zewnętrznego, jak i wewnętrznego. Wszyscy zatrudnieni w organizacji powinni mieć precyzyjnie określonych klientów.
Niepowodzenie w zaspakajaniu potrzeb w pewnej części łańcucha jakości powoduje powstawanie trudności w innych częściach systemu, doprowadzając do tworzenia coraz większej ilości problemów na coraz większym obszarze.
Pojęcie „jakość produktu” jest objaśniane w wielu krajach instytucjonalnie, jako element stosowanych tam norm. Obowiązująca w Polsce do 1993 roku norma PN-80/N-30000 określała jakość jako stopień, w jakim wyrób zaspakaja wymagania odbiorcy, przy czym wymagania te zależą od jego potrzeb, dochodów i cen. W definicji zwrócono uwagę na łączne traktowanie, w przypadku wyrobów powtarzalnych, jakości projektu oraz jakości wykonania. Normę tą zastąpiono europejską normą EN 28-402 ISO 8402, nadając jej symbol
PN EN 28 402 ISO 8402. Norma ta poleca definiować jakość jako,” ogół cech i właściwości wyrobu lub usługi decydujący o zdolności wyrobu lub usługi do zaspokojenia stwierdzonych lub przewidywanych potrzeb”.
1.2. Rys historyczny
Naturalną cecha człowieka jest dążenie do lepszego zaspokojenia potrzeb. W ludziach zawsze była chęć posiadania przedmiotów o wysokiej jakości oraz dążenie do tego, aby produkty przez nich wykonane charakteryzowała wysoka jakość. Jest to więc termin znany od dawna. Praktycznie do lat 40 -tych określenie to wiązało się jednak z osobą wykonującą produkt. Nawet w przemyśle uważano, że o jakości decydował fakt, czy dany robotnik wykonywał swoją pracę dobrze, czy źle. Ten uproszczony i niejednoznaczny pogląd na temat jakości obowiązywał więc bardzo długo i dla wielu nadal obowiązuje. W latach 20- tych i 30- tych, w krajach uprzemysłowionych rozpoczęto wytwarzanie coraz bardziej skomplikowanych wyrobów, narzucając coraz szybsze tempo produkcji. Zauważono wówczas, że rezultat pracy był znacznie zróżnicowany, nawet jeżeli wszyscy pracownicy
starali się wykonywać swe zadania jak najlepiej. Wtedy to do procesu produkcji włączono różnego rodzaju kontrole, wykonywane przez specjalnie wyznaczonych do tego celu kontrolerów. Ich zadaniem było wykrywanie wad w produktach. Chodziło o to aby uszkodzone elementy nie przechodziły do następnej fazy produkcji oraz aby produkty wadliwe nie trafiały do klientów.
W latach 40 i 50 tych, w związku z wprowadzeniem masowej produkcji praca kontrolerów stała się bardziej systematyczna i zaczęto w niej stosować metody statystyczne. Oznaczało to, że zamiast przeprowadzać kontrolę wszystkich wyprodukowanych wyrobów, zadawalano się kontrolą mniejszych partii. Następnie posługując się metodami statystycznymi obliczano jakość wyrobów, które nie były kontrolowane. Wynik obliczeń wskazywał na ewentualną konieczność regulacji maszyn oraz był podstawą uznania za dobre lub za złe większych partii wyrobów, unikano w ten sposób dodatkowego nakładu pracy, związanego z ich kontrolą. Dzięki wprowadzeniu kontroli zaistniała możliwość wykrycia błędów i wycofania wadliwych produktów zanim trafiły one do rąk klientów. W dłuższej perspektywie czasowej, metoda ta okazała się jednak zbyt kosztowna. Ponadto bez ustalenia rzeczywistych przyczyn błędów i co za tym idzie, bez wprowadzenia jakichkolwiek korekt w celu ich usunięcia, otrzymywano produkty z często powtarzającymi się tymi samymi błędami. Dlatego w latach 50 i 60 tych rozwinięto metody poprawy jakości oparte na analizie stwierdzonych błędów, ustaleniu przyczyn ich powstawania oraz podjęciu właściwych działań w celu ich eliminacji.
Do dziedzin, które osiągnęły wówczas znaczny rozwój należy problematyka niezawodności oraz metodyka rozwiązywania problemów. W tych latach powstały pierwsze normy poruszające aspekty jakości, dotyczyły one branży wojskowej w Stanach Zjednoczonych. W oparciu o tego typu normy powstały później unormowania branżowe. Wówczas za cel postawiono sobie organizację systematycznego i opartego na ściśle określonych metodach zapobiegania przyczynom wadliwości. Szczególny postęp w dziedzinie systematycznej poprawy jakości osiągnięto w Japonii: udoskonalono techniki projektowania i produkcji, wprowadzono dokładne instrukcje produkcji oraz przeprowadzono szeroki program szkoleń pracowników we wszystkich działach przedsiębiorstwa. Japończycy wyszli ze słusznego założenia, że żadne przedsiębiorstwo nie może być lepsze niż pracujący w nim ludzie, ponieważ organizacja to ludzie wyposażeni w narzędzia a nie odwrotnie. Zmiany te wiązały się z nową teorią propagowaną przez Deminga, Jurana i Crosby'ego, która głosiła, że w przypadku, gdy proces produkcji zostanie udoskonalony i wprowadzone zmiany zostaną we właściwy sposób wykorzystane, produkt lub usługa będą zgodne z oczekiwaniami, a jakość ulegnie poprawie.
Ogólny rozwój techniki powodował, że wyroby stawały się coraz bardziej skomplikowane i wprowadzanie ulepszeń po wykryciu błędów nie było wystarczające. Podjęto więc starania o to aby działać właściwie od samego początku. W tym celu w latach 60 i 70 tych zapoczątkowano rozwój tzw. systemów jakości i technik jakości, mających na celu zapobieżenie wystąpieniu jakichkolwiek błędów. Chodziło więc o eliminację błędów
powstających nie tylko w procesie produkcji, ale także przy opracowywaniu specyfikacji parametrów wyrobu i projektowaniu.
W latach 70 i 80-tych, sprawami jakości oraz tym, jakie wymagania powinny spełniać produkty i jak powinny być one wytwarzane zaczęli interesować się klienci, reprezentujący urzędy publiczne, duże przedsiębiorstwa i organizacje konsumentów. Wiele kupowanych przez nich produktów, np. materiały zbrojeniowe i lekarstwa, mogło przecież w razie złej jakości stać się przyczyną wypadków lub dużych strat ekonomicznych . Klienci ci uznali, że jedynym możliwym sposobem upewnienia się o właściwej jakości kupowanych towarów jest żądanie, aby producenci zastosowali w swej działalności określone systemy zapewnienia jakości. Systemy te miały służyć nie tylko zmniejszeniu ryzyka powstawania błędów, lecz także umożliwiały klientom wgląd w sposób pracy przedsiębiorstw. Zażądano możliwości wejścia na teren przedsiębiorstw w celu osobistego przekonania się, że systemy zapewnienia jakości zostały wprowadzone w życie i że funkcjonują tak jak powinny. Tego typu żądania stawiane przez niektórych klientów, pozyskiwały coraz szerszy krąg zwolenników. Doprowadziło to do tego, że przede wszystkim w Stanach Zjednoczonych i w Europie opracowano tzw. standardy wymagań w celu zapewnienia jakości. Dzięki nim również „mali” klienci otrzymali możliwość silnego oddziaływania na „wielkich” producentów i dostawców. Nowa sytuacja gospodarcza, w jakiej znalazły się polskie przedsiębiorstwa na początku lat 90 - tych wymagała opracowania przez nie nowej wizji, strategii i polityki oraz podjęcia kompleksowej rekonstrukcji systemów zarządzania.
Wdrażanie koncepcji Zarządzania przez Jakość w polskiej gospodarce było zatem bardzo ważnym elementem jej rozwoju. W związku z tym zrodziła się idea ustanowienia Polskiej Nagrody Jakości - PNJ, która byłaby przyznawana przedsiębiorstwom za wdrażanie filozofii TQM. Model Polskiej Nagrody Jakości został opracowany w oparciu o koncepcję Europejskiej Nagrody Jakości, ponieważ była ona najbliższa autorom opracowania. Polska Nagroda Jakości została ustanowiona w 1995r przez Krajową Izbę Gospodarczą, Polskie Centrum Badań i Certyfikacji oraz Fundację Teraz Polska. W tym roku uroczystość wręczania PNJ miała miejsce 11 listopada w Zamku Królewskim w Warszawie.
1.3. Poglądy autorytetów z zakresu jakości
1. W. EDWARDS DEMING - zwany jest liderem japońskiej rewolucji; był pierwszym amerykańskim specjalistą, który w sposób metodyczny przekazywał japońskim menedżerom wiedzę na temat jakości Kilka lat później wiedzę i doświadczenie Deminga docenili Japończycy, którzy poprosili go, aby pomógł im wprowadzić statystyczną kontrolę jakości w firmach, takich jak Sony, Mitsubishi czy Toyota. Tam Deming odniósł prawdziwy sukces, doceniono jego pracę i jego imieniem nazwano prestiżową nagrodę przyznawaną za osiągnięcia w dziedzinie jakości.
Deming stwierdza, że wytrwałość w dążeniach połączona ze statystyczną kontrolą jakości i „radością pracy” prowadzi do nieustannej poprawy jakości i obniżenia kosztów.
Podstawowe założenia swej filozofii ujął Deming w 14 wskazań, które lansują jakość oraz doskonalenie procesów wytwórczych (tab. 1).
Tabela 1.1. Program poprawy jakości według W.E.Deminga.
Wskazanie |
Treść |
1 |
Spraw, by ulepszanie produktu i obsługi (konsumenta) było stałym celem działań pozwalających przedsiębiorstwu być konkurencyjnym |
2 |
Przyjmij nową filozofię we wszystkich obszarach firmy. |
3 |
Nie polegaj na masowej kontroli jakości
|
4 |
Skończ z praktyką kooperowania z najtańszymi dostawcami. Wybieraj dostawców z myślą o dłuższej współpracy opartej na zaufaniu i lojalności.
|
5 |
Stale doskonal proces produkcji i obsługi.
|
6 |
Ustal nowoczesne metody szkolenia; szkolenie musi być stale unowocześnianie i oparte na jasno zdefiniowanych zasadach.
|
7 |
Wprowadź przywództwo jako metodę zarządzania.
|
8 |
Wyeliminuj atmosferę strachu, wspieraj wzajemne komunikowanie się , aby ludzie nie obawiali się zadawać pytań, definiować problemów.
|
9 |
Usuń bariery między wydziałami w przedsiębiorstwie, aby współpraca między nimi nabrała charakteru pracy zespołowej.
|
10 |
Zrezygnuj z haseł i sloganów adresowanych do pracowników.
|
11 |
Zrezygnuj z ilościowych norm pracy.
|
12 |
Usuń przeszkody na drodze do dumy z jakości pracy
|
13 |
Wprowadź intensywny program oświaty i szkolenia
|
14 |
Stwórz taką strukturę kadry zarządzającej, aby mgła ona realizować każdego dnia powyższe 13 punktów.
|
Źródło : Andrzej Iwasiewicz, Zarządzanie jakością , Wydawnictwo Naukowe PWN , Kraków 1999
2. JOSEPH M. JURAN - był drugim człowiekiem, który zajmował się w Japonii problemami jakości. W 1950 roku wydał obszerne dzieło „ The Quality Control Handbok” (Podręcznik kontroli jakości), dzięki któremu zyskał ogromne uznanie.
Juran pojęcie jakości utożsamia z przydatnością użytkową, co prowadzi do ulokowania klienta w centrum procesu kształtowania jakości produktów. Wyraźnie rozróżnia pojęcie jakości projektowej i jakości wykonania, z uwzględnieniem kosztów jakości. Zajmuje się on organizacją i planowaniem kształtowania jakości, obejmującego całość działań tzw. spirali jakości. Koncepcja tej spirali zakłada rozpoczęcie prac od badania potrzeb i wymagań użytkownika, poprzez projektowanie produktu i technologii, zaopatrzenie, produkcję, sprzedaż, aż po obsługę posprzedażną, a następnie kontynuowanie spirali na wyższym poziomie.
3. KAORU ISHIKAWA - roli jaką odegrał w japońskim ruchu poprawy jakości w latach 60 -tych zawdzięcza przydomek Ojca Kół Jakości
W swojej książce zatytułowanej „What is Total Quality Control?” Ishikawa stwierdza, że istnieje siedem instrumentów „niezbędnych w kontroli jakości”. Te instrumenty to analiza Pareto, diagramy ryby, stratyfikacja, wykresy ilościowe, histogramy, diagramy rozproszone i wykresy kontrolne. Zdaniem Ishikawy posiadając takie instrumenty, menedżerowie i załoga są w stanie rozwiązać nękające ich problemy związane z jakością.
Ishikawa akcentował też skupianie całego wysiłku na klientach w dążeniu do kompleksowej jakości. szedł nawet tak daleko, że proponował traktowanie następnego wydziału, do którego przekazuje się produkcję własnego działu, jako klienta. Takie podejście sprzyjało lepszemu komunikowaniu się i służebnej postawie jednego działu wobec drugiego, zamiast biurokratycznego dążenia do wywyższania własnego działu kosztem innych.
4. PHILIP B. CROSBY - jego koncepcja zarządzania jakością opiera się na idei systemu pracy bezusterkowej (zasada „zera defektów”), nowej kulturze przedsiębiorstwa oraz pojmowaniu jakości jako zgodności z wymogami. Założenia jego koncepcji zawarte są w następujących zasadach :
jakość jest rozumiana jako spełnienie przez produkt określonych wymagań, w tym głównie wymagań nabywców,
pierwszorzędne jest znaczenie profilaktyki w osiąganiu jakości, a nie procesów kontroli,
wzorcem działań powinno być „zero błędów”,
jakość należy mierzyć i oceniać wielkością kosztów braku zgodności ze specyfikacją wymagań.
Crosby podkreśla, że tworzenie jakości produktu to nie jedna czy wiele akcji, lecz ciągły proces wymagający nowej kultury, opartej na rzetelności, profesjonalizmie, współpracy i etyce wszystkich pracowników .
1.4. Normalizacja i normy
Początki normalizacji sięgają piątego wieku p.n.e. i wywodzą się z prób ustalenia pierwszych jednostek miar. Normalizacja międzynarodowa to taka działalność normalizacyjna, której produkty mają zastosowanie wykraczające poza obszar jednego kraju. Przez długi okres bieżącego stulecia taką rolę spełniały normy krajów dominujących w świecie na rynkach towarowych i inwestycyjnych. W 1947r. w Londynie 25 krajów w tym Polska postanowiło utworzyć międzynarodową organizację normalizacyjną. Organizacja taka pod nazwą International Standards Organization (ISO) oficjalnie powstała 23 lutego 1947r. Polska jest jej członkiem założycielem. Siedzibą ISO jest Genewa, a językami oficjalnymi w tej organizacji są francuski, angielski i rosyjski. ISO zrzesza 82 krajowe jednostki normalizacyjne i 29 członków korespondentów i subskrybentów pochodzących z krajów o słabych gospodarkach z nierozwiniętym systemem normalizacyjnym. Podstawową rolę w ISO pełnią Komitety Techniczne (TC) i Podkomitety Techniczne (SC). Komitety Techniczne zajmują się określonymi zagadnieniami z różnych obszarów (np.: ISO/TC 98 podstawy konstrukcji budowlanych, ISO/TC 122 Opakowania).
Norma wg ISO jest to wynik procedury normalizacyjnej wyrażony w postaci reguł i zatwierdzony przez upoważnioną do tego władzę. Norma jest efektem działalności normalizacyjnej. Normy stanowią zbiór przepisów określających wymagane cechy, wymiary, właściwości przedmiotów i ich części składowych, a ponadto ustalających właściwą terminologię, klasyfikację rodzajową i jakościową oraz czynności istotne dla oceny stanu jakościowego wyrobów.
Zadaniem ISO jest opracowywanie norm międzynarodowych i działalność na rzecz wprowadzenia ich w życie. ISO obejmuje swym zakresem działania wszystkie dziedziny z wyjątkiem elektrotechniki i elektroniki (oraz dziedzin pokrewnych).
Międzynarodowa Organizacja Normalizacji (ISO) zleca opracowanie norm działającym w jej strukturze Komitetom Technicznym. Przygotowują one projekty robocze norm i przesyłają krajom członkowskim do weryfikacji i zaopiniowania (projekt ankietowany). Etap zatwierdzenia projektu normy odbywa się poprzez zaakceptowanie go przez Radę ISO. Projekt końcowy normy po tej akceptacji staje się "Zaleceniem ISO". "Zalecenie" zostaje przekształcone w "Normę międzynarodową" gdy 75% głosujących krajowych organizacji członkowskich udzieli mu poparcia.
1.5. Geneza powstania i cel stosowania norm serii ISO 9000
Intensywny rozwój współpracy międzynarodowej krajów gospodarczo rozwiniętych, jak np. USA, Niemcy czy Francja spowodował konieczność ujednolicenia wymagań rynkowych w zakresie przepisów i zasad działania, z dążeniem do osiągania odpowiednio wysokiej jakości produkowanych wyrobów i świadczonych usług. Uznano za rozwiązanie najbardziej zasadne opracowanie odpowiednich norm o zasięgu międzynarodowym.
Normy opracowane i wydane przez ISO są stosowane przez kraje członkowskie na zasadach dobrowolności. Wprowadzenie w życie normy ISO serii 9000 i ich równoważników w krajach obecnej Unii Europejskiej, które oznakowano symbolem EN 29000—spowodowało, że coraz częściej odbiorcy wyrobów i usług żądają przedstawienia im przez swoich kontrahentów dowodów, że ich systemy jakości są zgodne z wymaganiami norm międzynarodowych.
Cele stosowania ISO 9000:
uzyskanie i utrzymanie jakości wyrobów lub usług na takim poziomie, aby w sposób trwały zaspokoić stwierdzone lub zakładane potrzeby klientów (odbiorców),
jakość działań i stosowanych metod zarządzania powinna być nieustannie doskonalona,
klienci lub inni zainteresowani powinni mieć zaufanie, że wymagania jakościowe są i będą spełniane, co w razie potrzeby wynikającej z umowy, powinno być udokumentowane,
kierownictwo i personel przedsiębiorstwa powinno mieć przeświadczenie, że wymagania dotyczące systemu jakości są i będą spełnione.
W światowej i polskiej normalizacji niezwykle ważną rolę spełniają normy dotyczące systemów zapewniania jakości. Międzynarodowa Organizacja Normalizacyjna ujednoliciła i usystematyzowała działania dotyczące zarządzania jakością i systemów zapewniania jakości. W praktyce problemami tymi zajmuje się powołany w organizacji ISO w 1979r. Komitet Techniczny "Zarządzanie jakością i zapewnienie jakości". Działają w nim trzy podkomitety:
TC/186/SC1: Pojęcia i terminologia,
TC/186/SC2: Systemy jakości,
TC/186/SC3: Techniki pomocnicze.
Podkomitety te opracowały i opublikowały szereg norm ze swoich obszarów zainteresowań.
Projektem wstępnym dla serii norm ISO 9000 była brytyjska norma BS 5750. Wkładem brytyjskim były jednak nie tylko dokumenty normalizacyjne, lecz również poważne doświadczenie w certyfikacji systemów zapewnienia jakości. Autorem norm serii ISO 9000 jest komitet ISO TC 176 "Quality management and quality assurance".
1.6. Charakterystyka norm serii ISO 9000.
Seria norm ISO 9000 jest przede wszystkim zintegrowanym, ogólnym systemem optymalizacji i skuteczności osiągania jakości przez przedsiębiorstwo czy organizację, przez stworzenie podstaw ciągłego doskonalenia.
Normy z 1987 roku.
Normy ISO serii 9000 obejmują wszystkie wzajemne połączone działania mające związek z wytwarzaniem produktu począwszy od badania i zidentyfikowania potrzeb podczas produkcji, aż po stwierdzenie czy zostały one zaspokojone. Ważnymi czynnikami kształtującymi optymalny poziom jakości produktów jest zdaniem tych norm koordynacja i analiza wszystkich działań podejmowanych na rzecz jakości, prowadzenie różnego rodzaju badań i ocen oraz współzależność tych działań. Normy ISO serii 9000 przyjmują, że producent jest odpowiedzialny za jakość wytworzonych produktów (wyrobów i usług) i zobowiązany do podejmowania wielokierunkowych działań technicznych, organizacyjnych, ekonomicznych i motywacyjnych, wchodzących w skład systemu jakości.
Norma ISO 9000:1987
,,Zarządzanie jakością i zapewnianie - wytyczne wyboru i stosowania.” Wyjaśnia różnice i wzajemne zależności pomiędzy podstawowymi pojęciami dotyczącymi zagadnień ujętych w tytule normy oraz zawiera wytyczne wyboru i stosowanie normy do celów zarządzania jakością wewnątrz organizacji (ISO 9004) i zapewnianie jakości w kontaktach zewnętrznych (ISO 9001, ISO 9002, ISO 9003-trzy modele zapewniania jakości).
ISO 9001:1987
Norma ISO 9001:1987 ,,Systemy jakości-model zapewniania jakości podczas projektowania produkcji, instalowania i obsługiwania” jest najbardziej znaną międzynarodową normą jakości. Opisuje ona pełny model systemu jakości, jaki organizacja musi przyjąć wówczas, gdy zachodzi konieczność udokumentowania jej zdolności do zapewniania jakości w zakresie: projektowania (konstruowania), produkcji, instalowania, obsługiwania i serwisu. Norma ta zawiera 20 kryteriów-wymogów systemu jakości, jakie musi organizacja spełniać, aby można było mieć zaufanie do jej produktów.
ISO 9002:1987
Norma ISO 9002:1987 ,,Systemy jakości-model zapewniania jakości podczas produkcji i instalowania” zawiera wymagania dotyczące systemu jakości tylko w fazie produkcji i w trakcie instalowania. System ten ma zapewnić odbiorcę, że organizacja zapobiega występowaniu niezgodności (wad), ujawnia je i likwiduje.
ISO 9003:1987
Norma ISO 9003:1987 ,, Systemy jakości-model zapewniania jakości podczas kontroli i badań ostatecznych” jest najrzadziej stosowaną międzynarodową normą jakości. Ten model systemu zapewnienia jakości stosuje się wówczas, gdy zachodzi potrzeba udokumentowania zdolności organizacji do wykrywania niezgodności wyrobu z wymaganiami jakościowymi podczas kontroli i badań ostatecznych oraz do właściwego postępowania z produktami niezgodnymi z wymaganiami.
ISO 9004:1987
Norma ISO 9004:1987,,Zarządzanie jakością i elementy systemu jakości-wytyczne” jest normą pozwalającą organizacji na zaprojektowanie i wdrożenie wewnętrznego systemu zarządzania przez jakość, który jednocześnie sprzyja budowie systemu zapewniania jakości według modeli przedstawionych powyżej. Norma ta jest zestawem proponowanych elementów niezbędnych do tworzenia i wprowadzania systemu zarządzania przez jakość wewnątrz organizacji.
ISO 8402:1987
Norma ISO 8402 „Jakość-terminologia” jest słownikiem zawierający definicje podstawowych słów i terminów dotyczących zarządzania jakością dla wyrobów, procesów i usług. Używana jest przy przygotowywaniu i wdrażaniu systemów jakości zgodnych z ISO 9001, ISO 9002, ISO 9003 i ISO 9004. Ponadto zapewnia wzajemne zrozumienie w ramach współpracy międzynarodowej.
1.6.1. Nowelizacja norm - 1994r.
Normy ISO 9000 określają wymogi systemu zapewnienia jakości w oparciu o prewencję. Dostawca stosujący ten system zawsze dostarczy produkt lub usługę o łatwym do przewidzenia minimalnym poziomie jakościowym. Normy ISO 9000:1994 składają się z pięciu części, z których trzy (ISO 9001, 9002, 9003) określają konkretne systemy jakości, a dwa (ISO 9000 i 9004) zawierają ogólne wytyczne. Dodatkowe wytyczne (ISO 9000-3 i 9000-4) zostały opracowane odpowiednio dla systemów oprogramowania i usług. Traktując normy ISO 9000 jako system jakości, należy podkreślić, że ułatwiają one organizacji wybranie właściwego dla niej zakresu normy (ISO 9001, 9002 lub 9003) w zależności od typu prowadzonej działalności. Każdy z powyższych zbiorów zawiera stosowne kryteria, mierzące efektywność właściwych systemów jakości zbudowanych przez organizację w celu wypełnienia wymogów klienta i określa konieczne elementy tych systemów. Są to normy przeznaczone do zewnętrznego zapewniania jakości. Norma ISO 9004 koncentruje się na wypełnianiu wymagań klientów i ekonomicznych aspektach redukcji kosztów związanych z ciągłym ulepszaniem procesów, akcentując przy tym rolę prewencji, sprzężenia zwrotnego ze strony rynku, szkolenia i edukacji. W ISO 9004 zauważona jest również ogólnospołeczna odpowiedzialność organizacji w zakresie bezpieczeństwa produktów i ich oddziaływań na środowisko naturalne. Norma ta służy do celów wewnętrznego zapewniania jakości w przedsiębiorstwie.
NUMER WG ISO |
PRZEDMIOT NORMY |
ISO 8402:1994 |
Zarządzanie jakością i zapewnienie jakości. Terminologia |
ISO 9000-(1,2,3) Zarządzanie |
jakością i zapewnienie jakości |
ISO 9000-1:1994 |
Wytyczne wyboru i stosowania |
ISO 9000-2:1993 |
Ogólne wytyczne stosowania norm ISO 9001 - 9003 |
ISO 9000-3:1991 |
Wytyczne do stosowania ISO 9001 podczas opracowywania, dostarczania i obsługiwania oprogramowania |
ISO 9001 (2,3) Systemy jakości |
- modele zapewnienia jakości |
ISO 9001:1994 |
Model zapewnienia jakości w projektowaniu, pracach rozwojowych, produkcji, instalowaniu i serwisie |
ISO 9002:1994 |
Model zapewnienia jakości w produkcji, instalowaniu i serwisie |
ISO 9003:1994 |
Model zapewnienia jakości w kontroli i badaniach |
ISO 9004 (1,2,3,4) Zarządzanie |
jakością i elementy systemu jakości |
ISO 9004-1:1994 |
Wytyczne |
ISO 9004-2:1994 |
Wytyczne dotyczące usług |
ISO 9004-3:1994 |
Wytyczne dotyczące materiałów wytwarzanych w procesach ciągłych |
ISO 9004-4:1994 |
Wytyczne doskonalenia jakości |
Norma ISO 9001:1994 - celem jej jest prewencyjne działanie w zakresie kreowania i utrzymania wysokiego poziomu jakości wyrobu od fazy projektowej aż do jej likwidacji.
Norma ISO 9002:1994 - ujawnianie i zapobieganie powstawaniu wad podczas produkcji i instalowania.
Norma ISO 9003:1994 - jest zdecydowanie najrzadziej stosowanym systemem
w zapewnianiu jakości. Celem tego modelu jest zapobieganie i ujawnianie wad podczas kontroli i badań ostatecznych.
Norma ISO 9004-1:1994 zawiera wytyczne do zarządzania jakością i opracowania poszczególnych elementów tego systemu zarządzania. Zwraca uwagę na finansowe uwarunkowania systemu, na jakość w marketingu oraz na bezpieczeństwo wyrobu dla człowieka i środowiska naturalnego. Jest normą wewnętrznego zapewniania jakości w aspekcie zarządzania przez jakość. Norma ta pomaga rozszyfrować poszczególne elementy systemu jakości takie jak: zasady systemu jakości, czynniki ekonomiczne związane z kosztami, marketing i badanie rynku, specyfikacje projektowe, zakupy, sterowanie procesem produkcyjnym, badania jakościowe, operacje poprodukcyjne.
1.6.2. Rodzina norm ISO serii 9000 : 2000
Wieloletnia praktyka wprowadzania systemów zarządzania jakością wg wymagań norm ISO serii 9000 wykazała szereg mankamentów tych norm, które w wielu przypadkach utrudniały budowę efektywnych systemów, zwłaszcza w sektorze usług. Stąd już od dawna odnotowywano potrzebę ich nowelizacji, tak aby mogły być one z powodzeniem stosowane we wszystkich organizacjach, niezależnie od ich wielkości, branży czy też sektora gospodarki. Od roku 1995 zaczęto zauważać również, że zbiór norm ISO serii 9000 jest zbyt rozbudowany, używany jest w nich trudny język i z tego względu w praktyce można się spotkać z różną ich interpretacją. Potrzeba nowelizacji norm została w pełni potwierdzona wynikami ankiety przeprowadzonej na ten temat w 1997r. przez Komitet ISO/TC 176 wśród 1120 użytkowników tych norm. W 1998r. w Dublinie odbyło się spotkanie Komitetu Technicznego TC 176, na którym zdecydowano o nowelizacji norm na przełomie lat 1999 i 2000.
W projekcie tym odchodzi się od trzech modeli systemów zapewniania jakości (ISO 9001, 9002, 9003) na rzecz jednego modelu ISO 9001, poza tym ISO 9004 oraz ISO 10011 (zrewidowany przewodnik dla auditorów). Wprowadzone w 1987r. normy ISO 9000 bazowały i niejako "konsumowały" wcześniejsze doświadczenia w realizacji systemów zapewniania jakości w zakładach przemysłowych, zwłaszcza związanych z przemysłem zbrojeniowym w Stanach Zjednoczonych i budową elektrowni jądrowych w Kanadzie. Stąd też wymagania zawarte w normach miały bezpośrednie przełożenie na specyfikę przedsiębiorstw produkcji materialnej, a ich interpretacja w odniesieniu do przedsiębiorstw usługowych napotykała na spore trudności, zwłaszcza w przypadkach świadczenia usług niematerialnych, jak np. usług bankowych, ubezpieczeniowych, medycznych, administracyjnych. Zaktualizowana norma ma charakter bardziej ogólny i jest łatwiejsza do stosowania we wszystkich organizacjach, bez względu na ich rodzaj czy wielkość. Nowo powstała norma ISO 9001 zawiera cztery główne moduły:
Odpowiedzialność kierownictwa.
Zarządzanie zasobami.
Proces produkcji i/lub realizacji usługi - ten moduł będzie stanowić "kręgosłup" normy. Firma sama będzie decydować, które procesy mają bezpośredni wpływ na jakość wyrobów i w związku z tym należy je poddać certyfikacji.
Pomiary, analiza i doskonalenie.
Widzimy więc, że system zapewnienia jakości oparty na dotychczasowych normach ISO serii 9000 dla wielu firm może okazać się niewystarczający, nie zaspakajający aspiracji kierownictwa i personelu a także w rzeczywistości nie zapewniający znacznej przewagi konkurencyjnej. Warto więc zwrócić uwagę na fakt, że nowa postać normy ISO 9001 o wiele większą uwagę niż dotychczasowa norma poświęca znaczeniu informacji i jej przekazywaniu, w dużym zakresie uwzględnia również potrzebę edukacji pracowników i w większym stopniu zwraca uwagę na wykorzystanie sprzężeń zwrotnych.
Zagadnieniu informacji poświęcono w nowej normie cztery odrębne, samodzielne punkty a wiele pokrewnych wymagań zawarto w innych jej częściach.
Pierwszy, samodzielny punkt dotyczy komunikacji wewnątrz przedsiębiorstwa i jest umieszczony w części normy dotyczącej odpowiedzialności kierownictwa i systemu zarządzania jakością.
Drugi dotyczy zarządzania informacją i zawarty jest w części opisującej wymagania wobec posiadanych zasobów.
Trzeci natomiast odnosi się do wymagań w zakresie komunikacji z klientem i jest umieszczony w punkcie opisującym główne procesy realizowane w firmie.
Czwarty samodzielny punkty dotyczący informacji znajduje się w punkcie opisującym wymagania wobec procesu zakupu. Można również stwierdzić, że praktycznie wszystkie wymagania normy łączą się z powstaniem jakiejś informacji, część z nich wskazuje również na jej przepływ a czwarty główny moduł tj. "Pomiar, analiza i doskonalenie " określa wymagania dotyczące jej wykorzystania. Tak więc wszystkie podstawowe wyróżnienia klasyfikujące wymagania ujęte w normie ( cztery główne moduły ) odnoszą się do zarządzania informacją. Należy także podkreślić, że przy opracowywaniu nowej postaci normy ISO 9001 zwrócono również uwagę na informacyjne sprzężenia zwrotne a przede wszystkim na informacje zwrotne od klienta. Wymagania tego typu określono w punkcie dotyczącym komunikowania się z klientem.
Pozostałymi, podstawowymi różnicami pomiędzy dotychczasową normą a jej nowelizacją są następujące zagadnienia:
Koncentracja na kliencie i jego wymaganiach;
Obecnie oczekiwania klienta sformułowane były wyłącznie w ramach specyfikacji produktu czy usługi, natomiast nowa norma określa również potrzebę identyfikacji wymagań nawet nie sformułowanych przez odbiorcę, pomiar i monitorowanie jego satysfakcji, pozyskiwanie informacji zwrotnych, zasady komunikowania się itd. Przyjęto więc strategię zorientowaną na klienta, a za główny wyznacznik skuteczności systemu uznano spełnienie jego oczekiwań.
Podejście procesowe
Nowa postać normy traktuje działania realizowane w ramach systemu zapewnienia jakości jako procesy, na wejściu do których pozyskiwane są odpowiednie informacje oraz których wyjście łączy się z analizą ich efektów i uzyskanych danych
Nowoczesne zarządzanie zasobami ludzkimi;
Norma ISO 9001: 2000 rozszerza wymagania w zakresie kształtowania kwalifikacji i umiejętności pracowników o potrzebę wdrażania procedur uświadamiania personelowi znaczenia ich zadań w kształtowaniu jakości. Jest to więc całkowite novum w stosunku do dotychczasowej normy, która działania tego typu ograniczała jedynie do szkoleń. Nowa postać normy przewiduje nawet okresową ocenę skuteczności szkoleń, co z pewnością wynika z negatywnych doświadczeń przedsiębiorstw i częstego spotykania się z niskimi efektami ich przeprowadzenia. Procedury uświadamiające powinny obejmować wszystkie zatrudnione osoby bez wyjątku, co także wskazuje na nowoczesne podejście i chęć zaangażowania pracowników nawet najniższych szczebli w problematykę jakości. Mówi się tu również o uświadamianiu nie tylko rzeczywistego, ale także potencjalnego wpływu działań pracowników na jakość i potencjalnych skutkach odstępstw, wskazuje się na korzyści związane z ich doskonaleniem oraz odpowiedzialność za postępowanie zgodne z wymaganiami systemu.
Ciągłe doskonalenie systemu
To kolejna zasada zaczerpnięta z filozofii kompleksowego zarządzania jakością wbudowana w nową postać normy. Poświęcono temu wymaganiu cały moduł a wiele zapisów tego dotyczących znajduje się we wcześniejszych punktach, na przykład odnoszących się do planowania jakości, przeglądu wykonywanego przez kierownictwo, czy zarządzania zasobami ludzkimi. Doskonalenie procesu to ciągła analiza i ocena przebiegu procesu oraz realizacji ustalonych dla niego celów, z wykorzystaniem wszelkich źródeł informacji dotyczących tego procesu (audity wewnętrzne, działania korygujące i zapobiegawcze, przeglądy kierownictwa, potrzeby i reklamacje klientów itd.) i w efekcie podejmowanie decyzji dotyczących usprawnień przebiegu procesu oraz osiągania wyższych celów. Efektami doskonalenia procesu mogą być:
redukcja kosztów przebiegu procesu,
poprawa jakości pracy,
wzrost jakości wyrobów i usług,
usprawnienie komunikacji,
poprawa pozycji przedsiębiorstwa na rynku itp.
Należy podkreślić, że w projekcie nowej normy wymóg doskonalenia procesów przewija się bez przerwy. Doskonalenie procesów jest działaniem ciągłym, a jego dynamika jest podstawową miarą wartości systemu zarządzania w firmie.
Pomiar i analiza informacji, w tym pomiar i monitorowanie zadowolenia klienta, pomiar i monitorowanie procesów i produktów/usług, także przy wykorzystaniu metod statystycznych.
Wymagania te najwyraźniej podkreślają nowoczesność podejścia do pozyskiwania i wykorzystania informacji powstających w wyniku działalności firmy i jej otoczenia. Informacje potraktowano wręcz jako zasób i sformułowano wymagania dotyczące efektywnego nimi zarządzania. Do tej pory znaczenie informacji ograniczało się w dużym zakresie do ich ewidencjonowania i nie łączyło się jak zakłada norma ISO 9001:2000 z ich monitorowaniem i wyciąganiem wniosków, nawet co do przyszłych zamierzeń rozwojowych.
Nowelizowane normy ISO serii 9000 (obok normy ISO 9001 nowelizowana jest również norma ISO 9004 zawierająca obszerne wytyczne realizacji systemów) zmierzają w kierunku realizacji wszechstronnego systemu zarządzania w przedsiębiorstwie tzw. zintegrowanego systemu zarządzania, obejmującego na przykład zarządzanie jakością, środowiskiem oraz bezpieczeństwem i higieną pracy. W projekcie normy ISO 9004 przyjęto osiem zasad zarządzania jakością:
Skoncentrowanie uwagi na kliencie,
Przywództwo,
Zaangażowanie pracowników,
Podejście oparte na procesie,
Systemowe podejście do zarządzania,
Ciągłe doskonalenie,
Podejmowanie decyzji na podstawie faktów,
Wzajemnie korzystne relacje z dostawcami.
W ISO 9001:2000 znacznie większy nacisk, w stosunku do normy obecnej, został położony na odpowiedzialność kierownictwa. Polityka i cele jakości firmy powinny być ustalone przy uwzględnieniu wszelkiego rodzaju zagrożeń ale i szans otwierających się przed przedsiębiorstwem. Polityka powinna uwzględniać kształtowanie się konkurencji na rynku, zdolność dostawców i innych partnerów. Cele muszą być mierzalne i odnosić się przede wszystkim do satysfakcji odbiorcy, ciągłej poprawy procesów, ochrony społeczeństwa i środowiska. Cele te powinny być wpisane zarówno do odpowiednich procesów i działalności, jak i do osobistej odpowiedzialności pracowników.
Rys. 1.1. Model ciągłego doskonalenia w ISO 9000:2000
Żródło:E. Kreier" ISO 9000: 2000", s.4
1.6.3. Struktura ISO/CD 9001:2000
Przedmowa
Wstęp
Postanowienia ogólne
Model procesu
Zgodność z innymi założeniami systemów zarządzania
Punkt 1. Zakres
Założenia podstawowe
Ograniczenie zakresu i dopasowywanie
Założenia podstawowe
Ograniczenie zakresu - wyłączenie projektowania i rozwoju
Dopasowywanie
Punkt 2. Odwołania normatywne
Punkt 3. Terminy i definicje
Punkt 4. Wymagania systemu zarządzania jakością
Punkt 5. Odpowiedzialność kierownictwa
5.1 Postanowienia ogólne
5.2 Potrzeby i wymagania klientów
5.3 Polityka jakości
5.4 Cele jakościowe i planowanie
5.4.1 Cele jakościowe
5.4.2 Planowanie
5.5 System zarządzania jakością
5.5.1 Postanowienia ogólne
5.5.2 Odpowiedzialność i władza
5.5.3 Księga jakości
5.5.4 Procedury systemowe
5.5.5 Reprezentant kierownictwa
5.5.6 Nadzór nad dokumentacją
5.5.7 Nadzór nad zapisami dotyczącymi jakości
5.6 Przeglądy kierownictwa
Punkt 6. Zarządzanie zasobami
6.1 Postanowienia ogólne
6.2 Zasoby personalne
6.2.1 Wyznaczony personel
6.2.2 Szkolenia, kwalifikacja i fachowość
6.3 Inne zasoby
6.3.1 Informacja
6.3.2 Infrastruktura
6.3.3 Środowisko pracy
Punkt 7. Proces zarządzania
7.1 Postanowienia ogólne
7.2 Procesy powiązane z klientem
7.2.1 Identyfikacja wymagań klienta
7.2.2 Przegląd wymagań klienta
7.2.3 Przegląd możliwości spełnienia określonych wymagań klienta
7.2.4 Komunikowanie się z klientem
7.2.5 Własność klienta
7.3 Projektowanie i rozwój
7.3.1 Postanowienia ogólne
7.3.2 Dane wejściowe do projektowania i rozwoju
7.3.3 Dane wyjściowe z projektowania i rozwoju
7.3.4 Przegląd projektowania i rozwoju
7.3.5 Weryfikacja projektowania i rozwoju
7.3.6 Walidacja projektowania i rozwoju
7.3.7 Zmiany w projektowaniu i rozwoju
7.4 Zakupy
7.4.1 Postanowienia ogólne
7.4.2 Informacje związane z zakupami
7.4.3 Weryfikacja kupowanych produktów i usług
7.5 Działalność produkcyjna i usługowa
7.5.1 Postanowienia ogólne
7.5.2 Identyfikacja i identyfikowalność
7.5.3 Postępowanie z wyrobem, jego przechowywanie, pakowanie, zabezpieczanie i dostarczanie
7.5.4 Walidacja procesów
7.6 Nadzorowanie niezgodności
7.6.1 Postępowanie ogólne
7.6.2 Przegląd i dyspozycje niezgodności
7.7 Obsługa po dostawie
Punkt 8. Pomiar, analizy i doskonalenie
8.1 Postanowienia ogólne
8.2 Pomiar
8.2.1 Pomiar wyników
8.2.1.1 Pomiar satysfakcji klienta
8.2.1.2 Audit wewnętrzny
8.2.2 Pomiar procesów
8.2.3 Pomiar produktów i usług
8.2.4 Nadzorowanie wyposażenia do kontroli, pomiarów i badań
8.3 Analiza danych
8.4 Doskonalenie
8.4.1 Działania korygujące
8.4.2 Działania zapobiegawcze
8.4.3 Proces doskonalenia
Załącznik A
Załącznik B
Bibliografia
1.6.4. Terminologia podana w ISO 9000 : 2000
Jakość - stopień w jakim zestaw naturalnych właściwości spełnia wymagania
Wymaganie - jest to potrzeba lub oczekiwanie, które zostało ustalone, przyjęte zwyczajowo lub jest obowiązkowe (narzucone z natury)
Klasa - jest to kategoria lub zaszeregowanie nadane różnym wymaganiom jakościowym dotyczącym : wyrobów, procesów, systemów, mających takie same zastosowanie funkcjonalne
Zadowolenie klienta - percepcja klienta dotycząca stopnia w jakim jego wymagania zostały spełnione
Zdolność - możliwość organizacji systemu lub procesu dotycząca realizacji wyrobu, który spełnia wymagania określone dla tego wyrobu
System - zestaw wzajemnie powiązanych lub oddziałujących elementów
System zarządzania - system ustanawiania polityki, celów i sposobów osiągania tych celów
System zarządzania jakością - system zarządzania dotyczący kierowania organizacją i jej nadzorowania w odniesieniu do jakości
Polityka jakości -ogół zamówień i ukierunkowanie organizacji dotyczącej jakości formalnie wyrażone poprzez najwyższe kierownictwo
Cel dotyczący jakości - przedmiot starań lub zamierzeń w odniesieniu do jakości
Top management - najwyższe kierownictwo, osoba lub grupa osób, które na najwyższym szczeblu kierują organizacją i ją nadzorują
Planowanie jakości - część zarządzania jakością ukierunkowana na ustalanie celów, dotyczących jakości i określająca procesy operacyjne oraz powiązana z zasobami niezbędnymi do spełnienia celów dotyczących jakości
Sterowanie jakością - część zarządzania jakością ukierunkowana na spełnienie wymagań dotyczących jakości
Zapewnienie jakości - część zarządzania jakością ukierunkowana na zapewnienie zaufania, że wymagania dotyczące jakości będą spełnione
Doskonalenie jakości - część zarządzania jakością ukierunkowana na zwiększenie możliwości spełnienia wymagań dotyczących jakości
Ciągłe doskonalenie - powtarzające się działanie mające na celu zwiększenie możliwości spełnienia wymagań. Proces ustanawiania celów i znajdowania możliwości do doskonalenia to proces ciągły, w którym wykorzystywane jest podsumowanie auditu, wniosków z auditu, analiz danych przeglądów zarządzania w celu podjęcia decyzji korygujących lub zapobiegawczych
Skuteczność - stopień w jakim planowane działania są zrealizowane, a planowane wyniki osiągnięte
Efektywność - relacja między osiągniętymi wynikami, a wykorzystanymi zasobami
Proces - zestaw wzajemnie powiązanych lub wzajemnie oddziałujących działań, które przekształcają wejścia w wyjścia
Wyrób - to wynik procesu, przyjeto cztery ogólne kategorie wyrobu :
usługi np. transportowe
wytwór intelektualny np. słownik, program komputerowy
przedmiot materialny np. część silnika
materiały przetworzone np. smar
Przedsięwzięcie - jednostkowy proces, który składa się z zestawu skoordynowanych działań z podaniem daty rozpoczęcia i zakończenia; podejmowane w celu spełnienia wymagań
Procedura - wyspecyfikowany sposób przeprowadzenia działania lub procesu
Właściwość - cecha wyróżniająca
właściwość może być naturalna lub przypisana
jakościowa lub ilościowa
Można wyróżnić klasy właściwości :
fizyczne np. mechaniczne, biologiczne
dotyczące zmysłów np. dotyk, zapach, smak, słuch
behawioralne np. uprzejmość, uczciwość, prawdomówność
czasowe np. punktualność, niezawodność
ergonomiczne np. dotyczące bezpieczeństwa człowieka
funkcjonalne np. maksymalna prędkość samochodu
Identyfikowalność - zdolność do prześledzenia historii zastosowania lub lokalizacji tego co jest przedmiotem analizy
Zgodność - spełnienie wymagania
Niezgodność - niespełnienie wymagania
Wada - niespełnienie wymagania odnoszące się do zamierzonego lub wyspecyfikowanego użytkowania. Różnica między wadą a niezgodnością jest bardzo ważna, bo ma konsekwencje prawne np. w odniesieniu do zagadnień odpowiedzialności za wyrób. Słowa wada powinno się używać z większą ostrożnością.
Korekcja - działanie w celu wyeliminowania wykrytej niezgodności
Walidacja - potwierdzenie przez przedstawienie dowodu obiektywnego, że zostały spełnione wymagania dotyczące konkretnego zamierzonego użycia lub zastosowania
1.7. Etapy wdrażania systemu jakości serii ISO 9000
Prace wdrożeniowe systemu jakości opartego o wytyczne norm ISO serii 9000 przebiegają w trzech etapach:
Etap pierwszy - prace przygotowawcze
szkolenie kierownictwa,
szkolenie pracowników odpowiedzialnych za opracowanie dokumentacji systemu jakości,
szkolenie audytorów wewnętrznych,
weryfikacja systemu organizacji przedsiębiorstwa, wstępna koncepcja zmian dostosowawczych,
wstępne określenie procedur i instrukcji systemu jakości,
opracowanie harmonogramu prac zawierającego zakres czasowy realizacji zadań oraz listę osób odpowiedzialnych za przygotowanie i wdrożenie poszczególnych elementów systemu jakości,
opracowanie polityki jakościowej,
weryfikacja struktury organizacyjnej,
opracowanie dokumentacji systemu jakości: Księga Jakości, procedury, instrukcje.
Etap drugi - prace wdrożeniowe
szkolenia z zakresu przebiegu procesu wdrażania wytycznych normy,
implementacja poszczególnych elementów opisanych w dokumentacji,
wewnętrzne audity systemu jakości,
podejmowanie działań korygujących ewentualne odchylenia,
przegląd systemu jakości realizowany przez kierownictwo,
ustalenie obszarów kluczowych dla jakości w oparciu o przeprowadzoną analizę,
wdrożenie metod ciągłego usprawniania jakości.
Etap trzeci - proces certyfikacji
wybór organizacji certyfikującej - zawarcie umowy,
audit certyfikujący,
nadanie certyfikatu,
audity kontrolne,
audity wznawiające.
Wdrażanie Systemu Zarządzania Jakością zgodnego z wymaganiami zawartymi
w normie ISO 9001:2000 jest dobrowolnym wyborem organizacji. Po podjęciu decyzji
o wdrażaniu systemu każdy pracownik organizacji musi być zaangażowany w budowę
i wdrożenie Systemu Zarządzania Jakością. Zaangażowanie i postawa „ my chcemy” warunkuje bowiem powodzenie całego projektu.
1.8. Dokumentacja w systemie zarządzania jakością
Na początku należy powiedzieć, co kryje się pod terminem "dokumentacja" i po co w ogóle jest ona potrzebna.
Według ISO 9000:2000 dokument to informacja i jej nośnik (3.7.2).
Już w tym momencie widać, że dokumentacja (czyli zbiór dokumentów) wcale nie musi oznaczać sterty papierów zajmujących tylko miejsce, gdyż nośnikiem informacji może być papier, ale także zapis magnetyczny, komputerowy zapis elektroniczny lub optyczny, nawet fotografia, lub ich kombinacja. Stwarza to duże możliwości i pozwala na wybór formy wygodnej dla organizacji, co niewątpliwie wpływa pozytywnie na efektywność jej funkcjonowania.
Kolejne pytanie brzmi: Dlaczego dokumentacja jest tak potrzebna?
Norma ISO 9000:2000 mówi, że dokumentacja umożliwia komunikowanie zamiarów
i spójność działania, a jej stosowanie przyczynia się do :
osiągnięcia zgodności z wymaganiami klienta i do doskonalenia jakości - np. udokumentowane wyniki badań dotyczących stopnia satysfakcji klienta z wyrobu firmy;
zapewnienia odpowiedniego szkolenia - np. zapisane wyniki auditu stanowią źródło informacji o zaobserwowanych niezgodnościach, którym można w przyszłości zapobiec poprzez przeszkolenie pracownika;
zapewnienia powtarzalności i identyfikowalności - powtarzalność, czyli wykonywanie pewnych czynności za każdym razem w określony sposób, a identyfikowalność to możliwość prześledzenia historii, zastosowania lub lokalizacji np. wyrobu;
dostarczenia dowodu obiektywnego - przykładowo zapisy z pomiarów odchyleń od wartości pożądanej podczas procesu produkcji wyrobu,
oceny skuteczności i ciągłej przydatności systemu zarządzania jakością - mogą to być udokumentowane wyniki auditu, czyli badania systemu zarządzania jakością w firmie.
Dokumenty spełniają bardzo ważną funkcję - są źródłem informacji a zarazem prostym narzędziem do jej przekazywania. Pamięć ludzka jest ułomna, dlatego też nie można polegać wyłącznie na niej, zwłaszcza w odniesieniu do kluczowych, z punktu widzenia klienta, obszarów działalności organizacji.
Najważniejszym dokumentem systemu zarządzania jakością jest polityka jakości.
W dalszej kolejności występują: księga jakości, procedury i instrukcje. Polityka jest elementem strategii firmy, który jest ściśle związany z jej misją i celami. Powinna ona zawierać zobowiązanie do spełnienia wymagań klienta oraz do ciągłego doskonalenia systemu. Jest ona podstawą do ustanawiania celów szczegółowych, zwanych celami jakości.
Polityka jakości jest dowodem zaangażowania kierownictwa w system zarządzania jakością.
Drugim poziomem dokumentacji jest księga jakości. Jest to wiodący dokument w całym systemie zarządzania jakością. Zawiera ona opis systemu wraz z omówieniem
i uzasadnieniem ewentualnych wyłączeń, procedury oraz opis zależności między procesami objętymi systemem zarządzania jakością. Jest więc dokumentem, który pozwala na powiązanie ze sobą elementów systemu. Kolejny poziom to procedury. Norma wymaga stworzenia sześciu udokumentowanych procedur. Poprzednio wymagano dwanaście. Obowiązkowe procedury dotyczą:
Nadzoru nad dokumentacją.
Nadzoru nad zapisami.
Nadzoru nad wyrobem niezgodnym.
Działań korygujących.
Działań zapobiegawczych.
Auditów wewnętrznych.
Procedury są opisem działania procesów. Ich uszczegółowieniem ( wprowadzanym w miarę potrzeb) są instrukcje. Instrukcje nie są obowiązkowe. Liczba procedur oraz ich szczegółowość zależy od wielkości organizacji, kwalifikacji pracowników i skomplikowania procesów.
Podstawowa zasada brzmi: "dokumentacja ma pomagać a nie utrudniać funkcjonowanie organizacji, dlatego dostosuj ją do swoich potrzeb". Tworzenie dokumentów ma stanowić wartość dodaną, korzyść dla systemu zarządzania jakością, a nie cel sam w sobie. Jeżeli działania podejmowane przez organizację w celu wprowadzenia systemu zarządzania jakością (SZJ) będą przemyślane i rozsądne, to z pewnością norma ISO 9001:2000 nie będzie kojarzyć się z "toną papierów utrudniających życie pracownikom".
Tabela 1.2. Terminy dotyczące dokumentacji
Źródło: Opracowanie własne na podstawie PN-EN ISO 9000:2001
1.9. Polska przed przystąpieniem do UE - Czy warto wdrażać ISO?
Poprawa jakości jest jednym z podstawowych warunków zaistnienia na rynku Unii Europejskiej. Prawo Unii szczegółowo reguluje zagadnienia jakości i bezpieczeństwa wyrobów zarówno produkowanych w krajach członkowskich, jak i importowanych na rynek europejski. Wyroby, które mogą stwarzać niebezpieczeństwo dla życia i bezpieczeństwa ludzi lub środowiska, podlegają obligatoryjnej certyfikacji. Wymogi wobec towarów określają tzw. dyrektywy nowego podejścia, mające na celu doprowadzenie do osiągnięcia harmonizacji technicznej. Dyrektywy te są w całości przenoszone do prawa krajów członkowskich Unii, a więc przed przystąpieniem Polski do struktur europejskich będziemy musieli także dopasować nasze ustawodawstwo w dziedzinie podwyższonych wymagań jakościowych. Wszystkie produkty przemysłowe w krajach Unii mogą być dopuszczone do sprzedaży po certyfikacji na zgodność z dyrektywą nowego podejścia i otrzymaniu znaku CE - Conformability European (zgodność europejska). W unijnych procedurach wyodrębniono osiem podstawowych modułów, według których mogą być prowadzone procedury oceny zgodności zastosowane w poszczególnych dyrektywach, ustalono kryteria doboru tych modułów a także zasady oznaczenia CE. W praktyce każda z dyrektyw przewiduje procedury oceny zgodności oparte na kilku spośród dostępnych modułów, czasem dając producentowi możliwość wyboru niektórych z nich. Systemy zarządzania jakością zgodne z normami serii ISO 9000 stały się w ostatnich latach w Unii Europejskiej tak popularne, że w wielu branżach trudno sobie wręcz wyobrazić działanie bez odpowiedniego certyfikatu. Można wyróżnić kilka podstawowych przyczyn sięgania przez przedsiębiorstwa Europy Zachodniej po systemy jakości. Większość z nich odnosi się także do naszych polskich przedsiębiorstw.
Przedsiębiorstwa legitymujące się certyfikatem systemu jakości są postrzegane jako pewniejsze i lepsze. Ich wyroby łatwiej zdobywają nabywców. Ten efekt zwiększania sprzedaży aktualnie w krajach Unii Europejskiej stopniowo maleje, bowiem istnieje już wiele firm posiadających systemy jakości, a zatem klient mając większy wybór, znowu zwraca uwagę na inne kryteria. Teraz wyroby firm bez certyfikatu systemu jakości są coraz częściej pomijane już przy wstępnym wyborze.
Dwa typy firm nie potrzebują żadnych certyfikatów. Pierwsze z nich to potężne koncerny mające światowe uznanie dla swoich wyrobów, ponieważ produkują tak dobre wyroby, to pewnie i ich systemy jakości są doskonałe. W żargonie osób zajmujących się problematyką jakościową są nazywane „świętymi krowami”. Należą do nich między innymi TOYOTA, MOTOROLA, SONY, itp.
Druga grupa to małe firmy produkujące na rynki lokalne np.masarnie, piekarnie, często pozostające od wielu pokoleń w rękach jednej rodziny także mają już wypracowany swój system jakości. Jednak nawet te firmy będą musiały w jakiś sposób udowodnić swoją jakość, jeżeli będą chciały wyjść poza dotychczasowych odbiorców. Celem przedsiębiorstw nastawiających się na długotrwały sukces jest więc spełnienie potrzeb i oczekiwań klientów. Tego spełnienia nie da się uzyskać od razu - wymaga to często wielu lat pracy, stąd potrzebny jest sprawny system stałego doskonalenia. Wdrażanie systemów jakości w krajach Unii Europejskiej przyczyniło się także do zmiany kontaktów między organizacjami, a ich dostawcami, dlatego też dostawcy są zachęcani do wdrażania własnych systemów jakości, które zapewnią stabilność dostaw i ciągłe doskonalenie wyrobów. Należy także podać argumenty przeciwników. Są dwa podstawowe: biurokracja i koszty wdrożenia jak i utrzymania systemu. Ilość „ papierów” się zwiększa. Ale czy nie warto się zastanowić, że skoro wydajemy pieniądze na rejestrowanie czegoś na papierze to może także warto zadbać aby ktoś mógł z tego skorzystać.
Dokumentacja dodatkowa, która powstaje w czasie wdrażania systemu to kilkadziesiąt w większych firmach ponad sto stron A4. Dodatkowo powstają tzw. zapisy, czyli różnego rodzaju raporty, notatki itp. W zamian otrzymujemy system, który w sferze dokumentacji pozwala nam stwierdzić gdzie znajduje się jaki dokument, kto z niego odpowiada, jak długo możemy go przetrzymywać, jaki jest jego status i wreszcie gdzie są zapisane i jakie informacje. Powodem nadmiernej dokumentacji jest także powielanie dokumentacji z innych firm. Najczęściej sięga się po prostu po dokumentację z dużej firmy i próbuje się ją zaadaptować w swoim zakładzie nie rozumiejąc, że ona po prostu nie pasuje. Wytyczne do norm ISO 9001,2,3 nakazują wręcz aby dokumentacja była ograniczona do minimum. Przedsiębiorstwa Unii Europejskiej mogą być dla polskich przykładem skutecznego wykorzystania narzędzia, jakim jest system zarządzania jakością zgodny z normami ISO 9000. System ten staje się obecnie warunkiem wejścia na rynek Unii dla firm spoza niej, które nie mają za sobą lat współpracy z UE. Wejście na rynki krajów wysoko rozwiniętych gospodarczo jest poważnie utrudnione i często niemożliwe.
Jednocześnie polski rynek jest otwarty na wszystkie produkty, w tym i na te o bardzo niskiej jakości. Kraje słabo rozwinięte gospodarczo, kontrolowane przez kapitał zagraniczny do których należy Polska nie mogą w Europie pozostać poza Wspólnotami Europejskimi. Korzyści, jakie można osiągnąć w Polsce, są identyczne jak te, które osiągnęły u siebie firmy zachodnioeuropejskie. Przedsiębiorstwa posiadające system jakości ISO 9000 są obecnie na rynku polskim w sytuacji przewagi konkurencyjnej, którą powinny wykorzystać jeszcze przed wstąpieniem do Unii Europejskiej. Jednym z wymogów , jakie należy spełnić przed wstąpieniem do UE, jest dostosowanie prawa.
W dniu 30 sierpnia 2002 r. Sejm RP przyjął ustawę o systemie oceny zgodności. Przesunął moment wejścia regulacji europejskich z zakresu systemu oceny zgodności na dzień wstąpienia do UE. Celem ustawy jest usuwanie zagrożeń, jakie mogą wywoływać
produkty, znoszenie barier technicznych i tworzenie warunków do oceny wyrobów oraz procesów ich wytwarzania. Teoretycznie po 1 maja 2004 r. polskie firmy będą miały już akredytację do certyfikowania wyrobów zgodnie z unijnymi normami. Rys. 1.1 przedstawia stan przygotowania polskich firm do wdrażania dyrektyw UE.
Rys. 1.2. Stan przygotowania polskich firm do wdrażania dyrektyw UE
Źródło: Gazeta Prawna
Przedsiębiorstwa decydują się na wdrożenie systemu jakości często z diametralnie różnych przyczyn. Przyczyny te zależą od specyfiki firmy, branży czy rynku. Inne także były przesłanki wdrażania systemów w krajach Unii Europejskiej, a inne są w Polsce.
Pierwszymi firmami, które wdrażały systemy jakości w Unii Europejskiej były przedsiębiorstwa związane z przemysłem zbrojeniowym oraz energią atomową. Tam wymogi dotyczące jakości były bowiem najwyższe. Głównymi przyczynami wdrożenia były wówczas:
ustabilizowanie poziomu jakości wyrobów,
ograniczenie konieczności dodatkowych kontroli jakości,
zmniejszenie liczby prób niszczących.
Efektem wdrożenia systemu w tych przedsiębiorstwach było zmniejszenie kosztu kontroli odbiorczej dostaw przez klientów. Stało się tak dzięki zwiększeniu pewności, że produkowany wyrób jest sprawny. Systemowe podejście do jakości w odróżnieniu od samej tylko kontroli, pozwala bowiem w sposób nadzorowany ustabilizować poziom jakości i zmniejszyć odsetek wyrobów niezgodnych, a nie tylko likwidować istniejące już braki. Dodatkowym problemem były próby niszczące w przypadku produkcji na cele zbrojeniowe. Nie sposób bowiem w inny sposób sprawdzić np. granatu, niż wyjąć zawleczkę i obserwować wybuch. Niestety granat taki nie nadaje się już do kolejnego użycia. Podejście od strony kontroli jakości byłoby więc w przypadku przemysłu zbrojeniowego niewłaściwe.
Obserwując sukcesy i efekty ekonomiczne wdrażania systemów jakości inne gałęzie przemysłu zaczęły się interesować systemami jakości. Rozpoczęto wdrażanie systemów w przemyśle lotniczym, motoryzacyjnym i innych zaawansowanych dziedzinach. Podstawowym celem wdrożenia były korzyści ekonomiczne, jakie można było odnieść w wyniku lepszej organizacji służb jakościowych.
W kolejnych latach, gdy coraz więcej firm posiadało certyfikaty systemów jakości, specjaliści rozszerzyli listę korzyści jakie można odnieść z wdrożenia systemu w przedsiębiorstwie przemysłowym. Do głównych zaliczyć można:
zmniejszenie kosztów braków,
zmniejszenie kosztów kontroli jakości,
lepsze kontakty z klientami i dostawcami,
większe zaufanie ze strony klientów,
uzyskanie przewagi konkurencyjnej,
efektywniejsze zarządzanie zasobami materialnymi,
lepsza organizacja pracy,
poprawienie i ujednolicenie obiegu dokumentacji,
podniesienie morale pracowników.
Korzyści te można podzielić na zewnętrzne i wewnętrzne. Pierwsze wynikają z korzystnego odnoszenia się otoczenia do firmy posiadającej system zapewnienia jakości, drugie zaś z przyjęcia właściwego sposobu wdrożenia systemu. Korzyści zewnętrzne pozwalały przedsiębiorstwom na zwiększanie sprzedaży, podnoszenie swojego udziału w rynku i ekspansję na inne rynki. Większe zaufanie ze strony klientów powodowało, że klient taki powracał do firmy, aby kupić kolejny wyrób. Jest to chyba najlepszy miernik wysokiej jakości na rynku konkurencyjnym. Korzyści wewnętrzne, które wielu specjalistów uważa za ważniejsze, pozwalały natomiast firmom lepiej zorganizować swoją działalność. Lepszy obieg dokumentacji zapewniał dotarcie istotnych informacji do zainteresowanych stanowisk, efektywniejsze zarządzanie zasobami powodowało zmniejszenie marnotrawstwa i kosztów, lepsza organizacja pracy pozwalała na wyższą wydajność. Efektem tych przemian wewnętrznych było podniesienie morale pracowników, którym ułatwiono produkowanie dobrych wyrobów. Już W. E. Deming w latach 50-tych twierdził, że pracownicy chcą wytwarzać wysoką jakość, jednak niewłaściwe zarządzanie firmami uniemożliwia im to. Prawidłowe wdrożenie systemu jakości umożliwiało podniesienie jakości pracy.
Kolejną zmianę celów wdrażania systemów jakości można było zaobserwować w krajach Unii Europejskiej w latach dziewięćdziesiątych. Okazało się bowiem, że wiele firm na rynku posiada już certyfikaty. Przestały one dawać istotną przewagę konkurencyjną. Klienci zamiast pytać „czy macie już system jakości?”, zadawali pytania „dlaczego jeszcze go nie macie?”. Wdrożenie systemu stało się koniecznością, aby utrzymać się na rynku. Stąd nowe cele:
utrzymać się na rynku,
zdobyć certyfikat (papier, nie system),
zmniejszyć koszty wdrożenia systemu jakości.
Cele te wynikały z zupełnego niezrozumienia idei systemów jakości. Samo zdobycie certyfikatu nie pozwoli organizacji w długim okresie czasu utrzymać się na rynku. Ograniczanie kosztów wdrożenia systemu jakości zwykle było zorientowane na zmniejszenie ilości szkoleń i przełożenie ciężaru opracowania dokumentacji na konsultantów. Mniej szkoleń oznacza mniejszą świadomość na temat systemu jakości, traktowanie go jako zło konieczne. Obniża także morale pracowników, którzy sądzą, że dostają kolejną bezsensowną pracę za te same pieniądze. Przerzucenie pracy na konsultanta powoduje natomiast standaryzację dokumentacji niezależnie od branży czy charakteru przedsiębiorstwa, niedopasowanie do firmy, narzucenie zbędnych formularzy czy nieprzystających procedur, zwiększenie biurokracji, obniżenie wydajności pracy.
Pojawienie się przedsiębiorstw wdrażających systemy tylko dla certyfikatu spowodowało naciski na firmy certyfikujące, aby te obniżyły wymogi niezbędne dla uzyskania dokumentu. Niektóre z firm przystały na to, przez co zróżnicowało się znaczenie certyfikatu. Obecnie klienci instytucjonalni patrzą nie tylko na to, czy przedsiębiorstwo może się pochwalić certyfikowanym systemem jakości, ale także kto ten system auditował.
W Polsce pierwsze systemy jakości zaczęto wdrażać w latach 90-tych. Nie można powiedzieć, aby we wcześniejszym okresie nie było w Polsce prób podnoszenia jakości, wspomnieć można choćby program DoRo. Pierwszymi firmami, które zdecydowały się na zmiany w podejściu do jakości były przedsiębiorstwa eksportujące swoje wyroby do krajów UE. Zarządy tych firm chciały przede wszystkim wejść na nowe rynki zbytu. Był to więc główny, a nierzadko jedyny cel. Jednak już po kilku latach spora grupa firm zaczęła wdrażać systemy jakości zgodne z ISO 9000 z myślą o działaniu na polskim rynku. Ich cele były podobne jak w przypadku wiodących firm europejskich: ograniczenie kosztów, zwiększenie konkurencyjności i korzyści wewnętrzne.
Szybko jednak pojawili się przedsiębiorcy szukający krótszej drogi poprzez zakup dokumentacji lub wręcz zakup certyfikatu. Tych jednak jest mało, większość zarządów decyduje się na wdrożenie systemu świadomie, zdając sobie sprawę z korzyści jakie mogą odnieść. W Polsce wg najnowszych danych jest około 7000 certyfikowanych systemów jakości na zgodność z normami serii ISO 9000. Aktualnie na świecie certyfikaty na zgodność z jedną z norm serii ISO 9000 posiada ok. 600.000 organizacji w co najmniej 150 państwach.
II. ZAKŁADY POLIGRAFICZNE AJG w KRAŚNIKU
2.1. Przemysł poligraficzny w Polsce
Sytuacja w przemyśle poligraficznym w Polsce jest niejednorodna ze względu na silne rozdrobnienie w tej branży i to zarówno jeśli chodzi o liczbę przedsiębiorstw, jak i rodzaje działalności, jaką prowadzą. Stagnacji na rynku i bankructwom wielu małych firm towarzyszy dynamiczny rozwój kilku czołowych drukarń. Inwestycje tych ostatnich stawiają Polskę wśród światowej czołówki w poligrafii, a tempo wdrażania najnowocześniejszych technologii cyfrowych jest szybsze niż w najlepszych drukarniach europejskich. Polska branża poligraficzna charakteryzuje się dużym rozdrobnieniem. Działa w niej około16,4 tys. firm poligraficznych, z czego 95% to przedsiębiorstwa małe, zatrudniające mniej niż pięć osób. W niespełna 330 przedsiębiorstwach zatrudnienie przekracza 20 osób. W sumie zatrudnienie w branży sięga aż 70 tys. osób, z czego około 1/3 przypada na zakłady zatrudniające powyżej 50 pracowników.
Polska poligrafia poczyniła w ostatnich latach ogromne inwestycje. Czołowe drukarnie mają najnowocześniejsze maszyny na świecie, szybko wdrażają zaawansowane technologie cyfrowe. Maszyny i urządzenia w polskim przemyśle poligraficznym pochodzą niemal całkowicie z importu. Z zagranicy sprowadzane są także niektóre gatunki farb drukowych, papier do druku wielokolorowego, jak również wiele innych materiałów. Polski przemysł poligraficzny przez kilka ostatnich lat należał do branż o największej dynamice rozwoju. Obserwujemy wysokim wzrost zatrudnienia w tej branży ,jednocześnie nastąpiła wyraźna zmiana struktury branży polegająca na zmniejszeniu ilości dużych przedsiębiorstw na rzecz małych i średnich zakładów.
GUS podaje, że w Polsce działalnością poligraficzną (wg EKD 2221 - 2225, dane na 31.06.2002), zajmowały się 16353 firmy. Z czego między innymi 96 to drukarnie prasowe. 11490 przedsiębiorstw zakwalifikowano do "pozostałej działalności poligraficznej". Wśród wszystkich firm 47 należy do sektora publicznego: 17 to własność skarbu państwa, 24 państwowych osób prawnych. Wśród firm prywatnych: 221 zakładów stanowi własność zagraniczną. 15 - własność mieszaną. (dokładne dane w tabeli nr 2.1.)
Tabela nr 2.1. STRUKTURA PRZEDSIĘBIORSTW ( na dzień 30.06.2002)
EKD |
Ogółem |
SEKTOR PUBLICZNY |
SEKTOR PRYWATNY |
||||||
|
|
Ogółem |
Własność |
Własność |
|||||
|
|
|
Skarbu państwa |
Państw. Osób prawnyc |
Miesza- na |
Ogółem |
Prywatna Krajowa |
Zagrani- czna |
Miesza- na |
2221 |
96 |
1 |
0 |
1 |
0 |
95 |
88 |
4 |
3 |
2222 |
11490 |
43 |
17 |
23 |
3 |
11445 |
11325 |
108 |
12 |
2223 |
1678 |
1 |
0 |
0 |
1 |
1671 |
1671 |
6 |
0 |
2224 |
2307 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2307 |
2300 |
7 |
|
2225 |
772 |
0 |
0 |
0 |
0 |
772 |
771 |
1 |
|
Źródło: Rocznik Statystyczny
.
Jeżeli chodzi o zatrudnienie, to dominują firmy małe , w których pracuje do 5 pracowników. Jest ich 15095 (91,8%). Firm dużych zatrudniających ponad 100 osób, jest 66, w tym 25 zatrudnia ponad 250 osób (tabela nr 2.2.)
Tabela nr 2.2 STRUKTURA ZATRUDNIENIA ( na dzień 30.06.2002)
EKD |
Osoby fizyczne |
Osoby prawne |
||||||||||
|
Ogółem |
Liczba zatrudnionych |
Ogółem |
Liczba zatrudnionych |
||||||||
|
|
0-5 |
6-20 |
21-100 |
101-250 |
> 250 |
|
0-5 |
6-20 |
21-100 |
101-250 |
> 250 |
2221 |
69 |
61 |
3 |
4 |
1 |
0 |
27 |
10 |
4 |
5 |
4 |
4 |
2222 |
10765 |
10044 |
110 |
602 |
7 |
2 |
725 |
351 |
202 |
115 |
38 |
19 |
2223 |
1658 |
1614 |
8 |
36 |
0 |
0 |
20 |
10 |
6 |
3 |
1 |
0 |
2224 |
2269 |
2242 |
2 |
25 |
0 |
0 |
38 |
29 |
8 |
1 |
0 |
0 |
2225 |
758 |
724 |
4 |
30 |
0 |
0 |
14 |
10 |
3 |
1 |
0 |
|
Źródło: Rocznik Statystyczny.
Jednym z czołowych zakładów poligraficznych na Lubelszczyźnie, który w ostatnich latach poczynił ogromne inwestycje i dynamicznie się rozwija są Zakłady Poligraficzne AJG w Kraśniku. ( Załącznik nr 1 )
2.2. Charakterystyka ZP AJG w Kraśniku
Zakłady Poligraficzne Anny i Janusza Genejów rozpoczęły działalność gospodarczą w 1986 r. Przez ponad czternaście lat swojego istnienia z niewielkiego zakładu produkującego głównie druki użytkowe zmieniły się w nowoczesną drukarnię. Na obecną strukturę organizacyjną składają się : Zakład nr 1 w Kraśniku, ul. Pasieka 84 produkujący wyroby (usługi) poligraficzne oraz Zakład nr 2 w Kraśniku, ul. Kolejowa 14 produkujący opakowania z kartonu i tektury. Od 1994 Zakłady posiadają status Zakładu Pracy Chronionej. Aktualnie Zakłady zatrudniają 153 pracowników, w tym 81 osób niepełnosprawnych. Poczynając od 1994 r. Zakłady w wyniku poważnych inwestycji doprowadziły do unowocześnienia parku maszynowego oraz do zupełnej modernizacji pomieszczeń produkcyjnych i socjalnych.
Wyposażenie techniczne Zakładów stanowią arkuszowe maszyny drukujące przy zastosowaniu techniki offsetowej. Zakłady dysponują maszynami drukującymi
półformatowymi. Wszystkie wymienione maszyny zgodnie z założeniami konstrukcyjno-projektowymi przeznaczone są do druku na kartonach.
Zadrukowane arkusze wykrawane są na automatach sztancujących. Klejenie opakowań wykonują klejarki automatyczne. Wykrojniki listwowe do automatów sztancujących wykonywane są w tutejszym Zakładzie.
Zakłady posiadają własną nowoczesną przygotowalnię przy zastosowaniu najnowocześniejszych urządzeń zapewniającą optymalne przygotowanie płyt offsetowych z pominięciem tradycyjnego montażu.
Firma Heilderberg Polska jest współautorem i inspiratorem rewolucji technologicznej w naszym zakładzie. Doradcy techniczni tej firmy pomogli nam zaplanować kierunek zmian w unowocześnieniu zakładu, poszczególne kroki inwestycyjne oraz wybrać maszyny drukujące w technologii CD 74 i urządzenia najodpowiedniejsze dla naszego profilu produkcji. W pierwszej kolejności w zeszłym roku wraz z zakupem pierwszej CD 74, uruchomiliśmy nową przygotowalnię pracującą w systemie CtP. Naświetlarka Trendsetter 3230 całkowicie spełnia nasze oczekiwania co do jakości i niezawodności i będzie obsługiwała również nową CD 74. Samą cyfrową impozycję arkusza wykonujemy przy wykorzystaniu oprogramowania Heidelberg SignaStation. Cały zresztą system opiera się na produktach firmy Heidelberg - mówią właściciele drukarni. Zaawansowana technologia zakupionych maszyn pozwoliła na produkcję niemal idealnych opakowań zadrukowanych.
" W stosunkowo krótkim czasie wysoka jakość naszych opakowań pozwoliła na pozyskanie nowych zleceń. Po raz pierwszy stanęliśmy przed problemem nadwyżki zamówień nad możliwościami produkcyjnymi zakładów" - podkreśla Pan Janusz Geneja.
Tak dynamiczny rozwój drukarni i wysoka wydajność maszyn drukujących wymuszają niejako na firmie AJG kolejne inwestycje rozwiązujące problem tzw. "wąskiego gardła" w produkcji. Według Właściciela firmy "kolejne kroki inwestycyjne będą zależały od sytuacji gospodarczej kraju, polityki podatkowej państwa oraz zapotrzebowania na opakowania drukowane."
Zakład nr 1 specjalizuje się w wykonywaniu:
druków akcydensowych w tym numerowanych
broszur
książek
katalogów
ulotek składanych
usług introligatorskich
Zakład nr 2 specjalizuje się w wykonywaniu:
druk opakowań kartonowych i tekturowych
zadrukowanych, lakierowanych oraz klejonych
teczek reklamowych
stendów i reklam kartonowych
kalendarzy i plakatów w tym oprawionych w listwy lub spirale
etykiet
wykrojników
Z usług firmy od lat korzystają Banki, Towarzystwa Ubezpieczeniowe, Instytucje Finansowe, Urzędy Centralne, Jednostki Gospodarcze a także liczne agencje reklamowe i public relations.
ZP AJG są silną konkurencją dla firm specjalizujących się w podobnym asortymencie produkcji. Do konkurentów firmy na Lubelszczyźnie należą:
INTROGRAF - Lublin
MEDIA - PRINT - Lublin
DAKO - Lubartów
ER - AR - Lublin
2.3.Struktura organizacyjna ZP AJG
Właścicielami Zakładów są Anna i Janusz Geneja odpowiedzialni za całość działalności firmy a w szczególności za ustalenie i realizację Polityki Jakości, zapewnienie niezbędnych środków do jej realizacji, właściwych zasobów w tym wykształconego personelu , pomieszczeń oraz wyposażenia.
Obecna struktura organizacyjna to:
Pion Produkcyjny jako ośrodek rentowności, na czele którego stoi Kierownik Zakładu. Wpływa on swoimi decyzjami zarówno na poziom kosztów jak i generowanych przychodów.
Pion Zaopatrzenia i Transportu.
Pion Marketingu
Komórki wykonujące funkcje zarządcze i administracyjno - gospodarcze dla całego przedsiębiorstwa
Pion Zaopatrzenia i Transportu, Pion Marketingu oraz pozostałe komórki administracyjno - gospodarcze są ośrodkami o najniższym zakresie odpowiedzialności, sprawują jedynie kontrolę nad procesem powstawania kosztów, nie mając wpływu na wielkość przychodów, ani na wykorzystanie środków inwestycyjnych.
Za inwestycyjne wykorzystanie kapitału oraz długookresowe decyzje kapitałowe są odpowiedzialni Właściciele Zakładów. Szczegółowy schemat struktury organizacyjnej AJG znajduje się w załączniku nr 2.
2.4. Zatrudnienie
Średnioroczne zatrudnienie w Zakładach Poligraficznych w 2002 r. ogółem wyniosło 155 pracowników, w tym 63 bezpośrednio produkcyjnych, 71 pośrednio produkcyjnych oraz 21 nieprodukcyjnych. Według stanu na dzień 31.12.2002 firma AJG zatrudniała ogółem 153 pracowników, w tym 60 bezpośrednio produkcyjnych, 72 pośrednio produkcyjnych oraz 21 nieprodukcyjnych. Ogółem zatrudnienie zmalało w stosunku do stanu na dzień 31.12 2000 o 17 osób. Zmniejszenie zatrudnienia spowodowane było między innymi: rozbudową parku maszynowego, naturalnymi ruchami kadrowymi a ponadto miało na celu obniżkę kosztów oraz ogólną poprawę struktury zatrudnienia. Strukturę zatrudnienia obrazuje tabela nr 1.2.
Tabela 2..3. Struktura zatrudnienia w ZP AJG - Kraśnik
GRUPA PRACOWN.
|
Stan 30.12.2000
|
Stan na 31.12 2001 |
Stan na 31.12.2002 |
|||
|
Zatrud. |
% |
Zatrud. |
% |
Zatrud. |
% |
Bezp. Prod. |
69 |
40,60 |
61 |
38,37 |
60 |
39,22 |
Pośrednio Prod. |
82 |
48,23 |
77 |
48,43 |
72 |
47,06 |
Nieprod. |
19 |
11,17 |
21 |
13,20 |
21 |
13,72 |
Razem |
170 |
100% |
159 |
100% |
153 |
100% |
Ź ródło: Materiały wewnętrzne AJG
2.5. Analiza SWOT
MOCNE STRONY |
SŁABE STRONY |
z klientami
|
|
SZANSE |
ZAGROŻENIA |
W prowadzeniu firmy
|
|
|
2.6. System Jakości wg ISO 9001 :2000 w AJG w Kraśniku
Współczesne przedsiębiorstwa, które chcą umocnić swą pozycję na rynku muszą praktykować na co dzień zarządzanie jakością. Certyfikat ISO jest gwarancją wysokiej niezawodności wyrobów i usług a także dowodem, że przedsiębiorstwo dba o zaspokojenie potrzeb i życzeń klientów. Zarządzanie systemem jakości ISO jest także jednym z podstawowych wymogów działania na rynku Wspólnej Europy. Wychodząc naprzeciw oczekiwaniom rynku zakłady AJG uruchomiły działania zmierzające do stworzenia innowacyjnej firmy nastawionej na klienta i rozpoczęły pracę nad budową systemu zarządzania jakością.
System Jakości w zakładach poligraficznych w Kraśniku został wprowadzony od lipca 1999 roku przez Konsultanta zewnętrznego. Audit certyfikacyjny został przeprowadzony przez firmę BVQI Polska w dn. 2001.09.21 na zgodność z normą ISO 9002:1994. Jednostka certyfikacyjna została wskazana przez Konsultanta jako firma renomowana i znana w Polsce. Ocena auditowa nie wykazała żadnej niezgodności z normą ISO. W dniu 2003.09.02 w ramach wizyty kontrolnej został przeprowadzony audit recertyfikacyjny na zgodność z normą ISO 9001:2000. Przejście na nową normę podyktowane było faktem, że certyfikat wg ISO 9002:1994 tracił swą ważność dn. 2003.12.14. Certyfikat w obecnej formie został przyznany na trzy lata. Po tym okresie firma będzie mogła poddać się ponownie auditowi certyfikującemu.
Główne etapy procesu projektowania, budowy i wdrożenia systemu zarządzania jakością w naszej firmie to:
Podjęcie decyzji o wdrożeniu Systemu Zarządzania Jakością.
Wstępna diagnoza organizacji na zgodność z wymaganiami zawartymi w normie ISO 9001:2000.
Szkolenia (przeprowadzane podczas trwania całego projektu).
Zdefiniowanie polityki jakości sformułowanie celów.
Zdefiniowanie procesów zachodzących w przedsiębiorstwie (głównych, pomocniczych).
Opracowanie zasad zarządzania dokumentacją systemową.
Zdefiniowanie procedur i instrukcji z przyporządkowaniem do poszczególnych procesów.
Sporządzanie dokumentacji systemowej (procedury, instrukcje, Księga Jakości).
Weryfikacja dokumentacji systemowej.
Edycja, nadawanie statusu dokumentacji.
Dystrybucja procedur, instrukcji, Księgi Jakości.
Wdrażanie postępowania zawartego w dokumentacji systemowej.
Szkolenie auditorów wewnętrznych.
Przeprowadzanie auditów wewnętrznych.
Dokonywanie ewentualnych działań korygujących i zapobiegawczych.
Wybór jednostki certyfikującej i zgłoszenie do certyfikacji.
Kodeks Wartości Firmy AJG
Sukces naszej firmy zależy od skuteczności rozpoznania i spełnienia wymagań klienta przez naszych pracowników.
Za jakość odpowiadają wszyscy pracownicy
Preferujemy długotrwałą współpracę, zarówno z klientem, jak i z dostawcami.
Nasze oferty realizujemy w uzgodnionych terminach.
Zapobieganie niezgodnościom jest lepsze od ich wykrywania.
Zarządzanie jakością obniża koszty
W każdym pracowniku tkwią nieograniczone możliwości doskonalenia efektów jego pracy.
Naszym dążeniem jest wspieranie misji Firmy poprzez:
Doskonalenie procesowego zarządzania.
Rozpoznawanie i zaspakajanie aktualnych i przyszłych oczekiwań i wymagań naszych klientów.
Osiąganie i gwarantowanie wysokiego poziomu jakości oferowanych wyrobów.
Politykę Jakości realizujemy poprzez:
Stałe podnoszenie wartości i dochodów firmy poprzez jej efektywny oraz racjonalny rozwój, dbając jednocześnie o jej image.
Zaspakajanie potrzeb klienta , w zakresie spełnienia jego indywidualnych wymagań.
Ciągłe doskonalenie procesów i działań dla polepszenia jakości wyrobów.
Stosowanie surowców i materiałów od sprawdzonych dostawców.
Utrzymanie oraz sukcesywne rozwijanie systemu zarządzania jakością.
Unowocześnianie formy zarządzania w celu zwiększania skuteczności działań, polepszania jakości, zmniejszania kosztów i czasu realizacji zleceń.
Aktualność Polityki Jakości jest sprawdzana na cokwartalnych przeglądach systemu jakości przez Właścicieli Firmy poprzez sprawdzanie i monitorowanie mierników ustalonych dla celów wynikających z Polityki Jakości. Dane wejściowe do przeglądu systemu zarządzania jakością obejmują informacje dotyczące wyników auditów wewnętrznych i zawnętrznych, informacji zwrotnych od klientów, funkcjonowania procesów i zgodności wyrobu, statusu działań korygujących i zapobiegawczych, działań podjętych w następstwie wcześniejszych przeglądów, zmian wpływających na system zarządzania jakością i zaleceń dotyczących doskonalenia. Dane wyjściowe z przeglądu systemu zarządzania jakością obejmują wszelkie decyzje i działania związane z doskonaleniem skuteczności systemu zarządzania jakością oraz zwiększenia zadowolenia klienta poprzez spełnienie jego wymagań.
2.6.1. Dokumentacja systemu zarządzania jakością w ZP w Kraśniku
Zagadnienie odpowiedzialności za produkt w Europie uregulowane jest wytycznymi Wspólnoty Europejskiej (z dnia 25.07.1985) poprzez wprowadzenie w życie i realizowanie (od 01.01.1990) „ Ustawy o odpowiedzialności cywilnej za szkody powstałe w związku z wadliwością produktu”. Ustawa ta zobowiązuje przedsiębiorstwo do podjęcia koniecznych środków w celu zagwarantowania, że do użytku zostaną oddane tylko produkty pozbawione wad. Aby spełnić wyżej wymienione wymagania prawne przedsiębiorstwa są zobowiązane do określenia i udokumentowania odpowiednich procesów.
Zakłady Poligraficzne ustanowiły, udokumentowały, wdrożyły i utrzymują system zarządzania jakością oraz ciągle doskonalą jego skuteczność zgodnie z wymaganiami normy PN - EN ISO 9001. W Zakładach zostały zidentyfikowane następujące procesy. Procesy główne:
Przegląd umowy (PG - 1)
Projektowanie (PG - 2)
Zakupy (PG - 3)
Produkcja (PG - 4)
Zbyt (PG - 5)
Procesy zarządzające
Przegląd systemu zarządzania jakością (PZ - 1)
Planowanie jakości (PZ - 2)
Procesy doskonalące
Działania korygujące (PD -1)
Działania zapobiegawcze (PD - 2)
Ciągłe doskonalenie (PD - 3)
Procesy pomocnicze - zarządzanie zasobami
Szkolenia (PP - 1)
Nadzorowanie wyposażenia kontrolno - pomiarowego (PP - 2)
Nadzorowanie maszyn i urządzeń (PP - 3)
Procesy pomocnicze - zarządzanie dokumentacją
Nadzorowanie dokumentacji (PP - 4)
Nadzorowanie zapisów (PP - 5)
Procesy pomocnicze - pomiary i analiza
Ocena dostawców (PP - 6)
Kontrola odbiorcza dostaw (PP - 7)
Kontrola w toku produkcji i końcowa (PP - 8)
Audity wewnętrzne ( PP - 9)
Badanie zadowolenia klienta (PP - 10)
Firma posiada opracowaną i wdrożoną dokumentację systemu zarządzania jakością zgodnie z wymaganiami normy ISO 9001 w postaci udokumentowanej polityki jakości i celów dotyczących jakości, księgi jakości, udokumentowanych procedur i procesów dokumentów potrzebnych do zapewnienia skutecznego planowania, przebiegu i nadzorowania procesów oraz wymagane zapisy. Pełnomocnik ds. Systemu Jakości opracowuje, rejestruje i rozpowszechnia oraz aktualizuje dokumenty systemu zarządzania jakością.
Nieaktualne dokumenty są umieszczane przez Pełnomocnika ds. Systemu Jakości w Archiwum Zakładowym i przechowywane przez okres trzech lat.
Wykaz procedur w Zakładach Poligraficznych AJG w Kraśniku:
Nadzór nad dokumentami.
Nadzór nad zapisami.
Audit wewnętrzny.
Nadzór nad wyrobem niezgodnym.
Działania korygujące.
Działania zapobiegawcze.
Procedura: nadzór nad dokumentami
Wymagania normy ISO 9001 - procedura powyższa powinna zapewnić, że wszystkie znaczące miejsca w przedsiębiorstwie dysponować będą niezbędnymi danymi wejściowymi dla Systemu Zapewnienia Jakości w aktualnej i odpowiedniej formie. Wymagana procedura musi zapewnić, że:
dokumenty przed ich wydaniem zostaną sprawdzone przez uprawniony do tego personel,
każdorazowe wydania zaktualizowanych dokumentów będą dostępne w tych miejscach, w których wykonywane są czynności znaczące dla jakości,
usunięte zostaną nieaktualne dokumenty i dane z miejsc stosowania.
Zakłady Poligraficzne AJG posiadają udokumentowaną procedurę nadzoru nad dokumentami.
Cel procedury - celem procedury jest określenie nadzoru potrzebnego do zatwierdzania dokumentów, ich przeglądu i aktualizowania, dostępu, czytelności i łatwości do zidentyfikowania w miejscach ich użytkowania oraz nadzoru nad dokumentami zewnętrznymi w Zakładach Poligraficznych Anny i Janusza Genejów.
Przedmiot procedury - przedmiotem procedury są zasady nadzoru nad dokumentacją oraz nadzoru nad dokumentami zewnętrznymi w Zakładach.
Zakres stosowania procedury - zakres stosowania procedury obejmuje wszystkie dokumenty powstające w Zakładach oraz dokumenty zewnętrzne.
Definicje - dokument - informacja i jej nośnik np. zapis, specyfikacja, dokument procedury, rysunek, raport, norma.
Informacja - znaczące dane.
Użyte sformułowania są zgodne z normą PN-EN ISO 9000.
Odpowiedzialność
Pełnomocnik ds. Systemu Jakości jest odpowiedzialny za opracowanie udokumentowanych procedur systemu zarządzania jakością, procesów oraz Księgi Jakości zgodnie z normą PN-EN ISO 9001, rejestrację, rozpowszechnianie, wprowadzanie zmian oraz wycofywanie nieaktualnych dokumentów.
Kierownik Zakładu jest odpowiedzialny za nadzór nad dokumentacją dostarczaną przez klientów, dokumentacją technologiczną i normami dotyczącymi produkowanych wyrobów.
Specjalista ds. Marketingu jest odpowiedzialny za nadzór nad dokumentacją dostarczaną przez klientów i dokumentacją technologiczną.
Księgowy jest odpowiedzialny za nadzór nad przepisami prawnymi dotyczącymi produkowanych wyrobów.
Kierownicy komórek organizacyjnych są odpowiedzialni za dostarczanie do Pełnomocnika ds. Systemu Jakości niezbędnych informacji i dokumentów do opracowania procedur i opisania procesów , uczestniczenie przy ich tworzeniu, wdrażaniu i funkcjonowaniu oraz zgłaszanie zmian do istniejących dokumentów.
Zatwierdzanie dokumentów
Pełnomocnik ds. Systemu Jakości opracowuje procedury systemu zarządzania jakością oraz procesy główne, których treść uzgadnia z kierownikami odpowiednich komórek organizacyjnych a następnie przedstawia do przeglądu i zatwierdzania przez Właścicieli Zakładów.
Każdej procedurze nadawany jest numer rozdziału normy PN-EN ISO 9001, którego procedura dotyczy. Procesy główne oznaczone są symbolem PG -........
Potwierdzeniem opracowania, uzgodnienia, przeglądu i zatwierdzenia procedury lub procesu jest wpisanie daty, złożenia podpisu przez Pełnomocnika ds. Systemu Jakości i odpowiedniego kierownika. Każda procedura lub proces wchodzi w życie z dniem zatwierdzenia przez właścicieli Zakładów.
Kierownik Zakładu i Specjalista ds. Marketingu prowadzą nadzór nad dokumentacją techniczną, dokumentacją dostarczoną przez klienta oraz nad jej rozpowszechnianiem, a Kierownik Zakładu prowadzi nadzór nad normami dotyczącymi produkowanych wyrobów zgodnie z Wykazem Norm Poligraficznych.
Pełnomocnik ds. Systemu Jakości prowadzi nadzór nad normami dotyczącymi systemu zarządzania jakością zgodnie z Wykazem Norm Systemu Zarządzania Jakością.
Księgowy prowadzi nadzór nad przepisami prawnymi dotyczącymi produkowanych wyrobów zgodnie z Wykazem Przepisów Prawnych Dotyczących Produkowanych Wyrobów
Aktualizowanie dokumentów
Wniosek o zmianę treści procedury, procesu lub druku może zgłosić do Pełnomocnika ds. Systemu Jakości każdy pracownik Zakładów
Pełnomocnik ds. Systemu Jakości dokonuje zmiany w treści procedury, procesu lub druku po uzgodnieniu z Kierownikiem odpowiedniej komórki organizacyjnej.
Zmiany w treści procedury lub procesu poprzez dopisanie, wymianę strony lub stron oraz nowe wydanie dokumentu lub druku dokonuje Pełnomocnik ds. Systemu Jakości i opisuje na formularzu Karta Zmian, którą przeglądają i zatwierdzają Właściciele Zakładów. Wszystkie Karty Zmian są rejestrowane na formularzu Rejestr Kart Zmian.
Pełnomocnik ds. Systemu Jakości wycofuje oryginał i wszystkie kopie procedur lub procesów, których zmiana dotyczy celem dokonania zmiany i wpisu w tabeli znajdującej się na ostatniej stronie procedury lub procesu symbolu zmiany oraz numeru Karty Zmian. Po wprowadzeniu zmian procedury lub procesu wracają do odpowiednich komórek organizacyjnych. W przypadku druków Pełnomocnik ds. Systemu Jakości wycofuje oryginał i wszystkie kopie zamieniając je na nowe wydanie druków.
Kierownik Zakładów lub Specjalista ds. Marketingu dokonuje zmian w dokumentacji technicznej i w dokumentacji dostarczonej przez klienta po wcześniejszym z nim uzgodnieniu. W przypadku norm dotyczących produkowanych wyrobów zgodnie z Wykazem Norm Poligraficznych Kierownik Zakładu dokonuje ich okresowego przeglądu pod kątem ich aktualności.
Księgowy dokonuje okresowego przeglądu przepisów prawnych dotyczących produkowanych wyrobów zgodnie z Wykazem Przepisów Prawnych Dotyczących Produkowanych Wyrobów pod kątem ich aktualności.
Rozpowszechnianie dokumentów
Kopie dokumentów systemu zarządzania jakością są wydawane użytkownikom wymienionym w Planie Dystrybucji Dokumentów Systemu Zarządzania Jakością, który zawiera ich wykaz oraz przypisany im numer kopii.
Oryginały dokumentów systemu zarządzania jakością oraz Plan Dystrybucji Dokumentów Systemu Zarządzania Jakością przechowywany jest u Pełnomocnika ds. Systemu Jakości.
Na podstawie Planu Dystrybucji Dokumentów Systemu Zarządzania Jakością sporządzony jest Wykaz Obowiązujących Dokumentów dla poszczególnych komórek organizacyjnych. Wszyscy użytkownicy otrzymują Księgę Jakości, Księgę procedur oraz Księgę procesów, natomiast Księgę druków otrzymują Właściciele Zakładów oraz Kierownicy Zakładów.
Do każdej księgi sporządzany jest Rejestr Dokumentu.
Przechowywanie dokumentów
Dokumenty w postaci Księgi Jakości, Księgi procedur, Księgi procesów, Księgi druków, dokumentacji technicznej, dokumentacji zewnętrznej dostarczonej przez klienta, norm i przepisów prawnych dotyczących produkowanych wyrobów są przechowywane i dostępne w miejscach ich użytkowania.
Miejsce i czas przechowywania dokumentów określa Wykaz Zapisów.
Postępowanie z dokumentami nieaktualnymi
Wycofanie dokumentu z użytku podyktowane jest zastąpieniem istniejącego dokumentu nowym wydaniem.
Nieaktualne dokumenty są wykreślane z Wykazów i Rejestrów a następnie przekazywane do Archiwum Zakładowego i przechowywane przez okres jednego roku. Po upływie tego terminu są one niszczone.
Dokumenty związane
PN-EN ISO 9000
PN-EN ISO 9001
KSIĘGA JAKOŚCI
Załączniki
Załącznik nr 1 - Wykaz Zapisów (druk nr 046/AJG)
Załącznik nr 2 - Wykaz Druków (druk nr 000/AJG)
Rozdzielnik
Właściciele Zakładów Poligraficznych,
Pełnomocnik ds. Systemu Jakości,
Kierownik Zakładu Nr 1/ Uruchomienie Produkcji, Zbyt nr 1/Produkcja Nr 1/
Przygotowalnia Nr 1, Kierownik Zakładu Nr 2 / Uruchomienie Produkcji, Zbyt Nr 2 /
Produkcja Nr 2 / Mechanik / Marketing / Przygotowalnia Nr 2 / Zaopatrzenie,
Reklamacje / Księgowość / Kadry / BHP.
Procedura: nadzór nad zapisami
Wymagania normy ISO 9001 - wymagane są udokumentowane procedury i udostępnienie celowych środków do przechowywania i ochrony zapisów jakości, które są sporządzane w celu udokumentowania spełnienia wymagań jakości względnie skutecznego funkcjonowania Systemu Zapewnienia Jakości. Włączone zostały tutaj również zapisy jakości poddostawców.
Cel procedury:
Celem procedury jest określenie nadzoru potrzebnego do identyfikowania, przechowywania, zabezpieczania, wyszukiwania, zachowywania przez określony czas zapisów oraz dysponowanie nimi w Zakładach Poligraficznych Anny i Janusza Genejów w Kraśniku.
Przedmiot procedury
Przedmiotem procedury są zasady identyfikowania, przechowywania, zabezpieczania, wyszukiwania, zachowywania przez określony czas zapisów oraz dysponowanie nimi.
Zakres stosowania procedury
Zakres stosowania procedury obejmuje wszystkie zapisy powstające w Zakładach.
Definicje
Zapis - dokument, w którym przedstawiono uzyskane wyniki lub dowody
przeprowadzonych działań.
Dokument - informacja i jej nośnik.
Informacja - znaczące dane.
Użyte sformułowania są zgodne z normą PN-EN ISO 9000.]
Odpowiedzialność
Pełnomocnik ds. Systemu Jakości jest odpowiedzialny za nadzór nad wszystkimi zapisami dotyczącymi systemu zarządzania jakością.
Pracownik dokonujący zapisu jest odpowiedzialny za zgodność zapisów z wymaganiami i dokumentami systemu zarządzania jakością oraz ich czytelność, łatwość identyfikacji i odszukania.
Opis postępowania
Wszystkie działania wymagane przez system zarządzania jakością są udokumentowane i identyfikowalne z wyrobem, osobą bądź procesem, którego dotyczą i zawierają datę opracowania oraz podpis osoby odpowiedzialnej za opracowanie.
Dokumenty oraz zapisy dotyczące systemu zarządzania jakością są oznakowane i przechowywane w wyznaczonych miejscach.
Procedura: audit wewnętrzny
Wymagania normy ISO 9001 - wymagana jest udokumentowana procedura mająca na celu planowanie i przeprowadzanie wewnętrznych auditów, dzięki nim bowiem:
dokonywana jest weryfikacja, czy przeprowadzone, znaczące dla jakości czynności odpowiadają planowanemu poziomowi wymagań,
ocenia się skuteczność Systemu Zapewnienia Jakości.
Cel procedury
Celem procedury jest planowanie i prowadzenie auditów wewnętrznych w celu określenia, czy system zarządzania jakością jest zgodny z zaplanowanymi ustaleniami, z wymaganiami normy oraz z wymaganiami systemu zarządzania jakością ustanowionymi przez Zakłady Poligraficzne Anny i Janusza Genejów i jest skutecznie wdrożony i utrzymany.
Przedmiot procedury
Przedmiotem procedury są zasady postępowania przy przeprowadzaniu auditów wewnętrznych oraz opracowanie i realizacja działań korygujących i zapobiegawczych wynikłych w następstwie auditów.
Zakres stosowania procedury
Zakres stosowania procedury obejmuje wszystkie audity wewnętrzne prowadzone w komórkach organizacyjnych Zakładów.
Definicje
Audit - systematyczny, niezależny i udokumentowany proces uzyskania dowodu z auditu oraz jego obiektywnej oceny w celu określenia stopnia kryteriów auditu.
Kryteria auditu - zestaw polityk, procedur lub wymagań stosowanych jako odniesienie.
Dowód z auditu - zapisy, stwierdzenia faktu lub inne informacje, które są istotne dla kryteriów auditu. Użyte sformułowania są zgodne z normą PN-EN ISO 9000.
Odpowiedzialność
Pełnomocnik ds. Systemu Jakości jest odpowiedzialny za prowadzenie Listy Auditorów Wewnętrznych, opracowanie rocznego Harmonogramu Auditów Wewnętrznych, wyznaczenie auditorów wiodących, nadzór nad terminową realizacją zaplanowanych auditów wewnętrznych, zatwierdzenie Raportów z Auditów.
Pracownicy komórek organizacyjnych są odpowiedzialni za wspólpracę z auditorem podczas auditu wewnętrznego, opracowanie i realizację działań korygujących wynikających z przeprowadzonego auditu.
Auditor wiodący jest odpowiedzialny za przygotowanie Listy Ocenianych Zagadnień, przeprowadzenie auditu i opracowanie Raportu z Auditu, rejestrację i przekazanie raportu do Pełnomocnika ds. Systemu Jakości, sprawdzenie realizacji i skuteczności działań korygujących.
Auditorzy sa odpowiedzialni za wspólpracę z auditorem wiodącym podczas auditu i pomoc przy opracowaniu Raportu z Auditu.
Opis postępowania
Pełnomocnik ds. Systemu Jakości opracowuje roczny Harmonogram Auditów Wewnętrznych do 31 grudnia na następny rok kalendarzowy, który zatwierdzają Właściciele Zakładów.
Podstawą do przeprowadzenia auditu wewnętrznego jest roczny Harmonogram Auditów Wewnętrznych lub wniosek Pełnomocnika ds. Systemu Jakości o przeprowadzenie auditu pozaplanowego.
Na podstawie Listy Auditorów Wewnętrznych Pełnomocnik ds. Systemu Jakości wyznacza auditorów wiodących do przeprowadzenia auditów wewnętrznych. Osoby wyznaczone do przeprowadzenia auditu posiadają pełną niezależność od osób bezpośrednio odpowiedzialnych za działalność auditowanej komórki organizacyjnej.
Harmonogram Auditów Wewnętrznych zawiera nazwę komórki organizacyjnej oraz określa termin przeprowadzenia auditu i auditora wiodącego.
Dokładną datę przeprowadzenia auditu określa auditor wiodący, co najmniej na tydzień przed planowanym terminem.
Auditor wiodący opracowuje Listę Ocenianych Zagadnień oraz ustala skład auditorów.
Przeprowadzenie auditu wewnętrznego jakości
Audit rozpoczyna się spotkaniem otwierającym zespołu auditorów z pracownikami auditowanej komórki organizacyjnej, celem omówienia kierunku i zakresu auditu oraz sposobu jego przeprowadzenia.
Zespól auditorów przeprowadza ocenę funkcjonowania Systemu Jakości w oparciu o Listę Ocenianych Zagadnień. Wszelkie niezgodności rejestrowane są na formularzu Raport Niezgodności. Każda zapisana niezgodność musi mieć odniesienie do określonego wymagania ( normy, procedury, procesu ) i musi być udokumentowana zapisem wymagania.
Na zakończenie auditu, auditor wiodący informuje auditowaną komórkę o wyniku auditu.
Auditor wiodący opracowuje Raport z Auditu w terminie 7 dni od dnia zakończenia auditu, rejestruje go u Pełnomocnika ds. Systemu Jakości w Rejestrze Raportów z wewnętrznych Auditów Jakości.
W przypadku braku niezgodności Pełnomocnik ds. Systemu Jakości zatwierdza Raport z Auditu, wykonuje jego kopie i przekazuje do auditowanej komórki organizacyjnej oraz do auditora wiodącego.
W przypadku wystąpienia niezgodności auditor wiodący przekazuje auditowanej komórce organizacyjnej Raport Niezgodności celem opracowania działań korygujących oraz informuje Pełnomocnika ds. Systemu Jakości o stwierdzonych niezgodnościach.
W przypadku, gdy niezgodność dotyczy nie tylko komórki auditowanej Pełnomocnik ds. Systemu Jakości uruchamia działania korygujące i zapobiegawcze zgodnie z procedurami: Działania Korygujące i Działania Zapobiegawcze.]
Działania korygujące
Auditowana komórka organizacyjna po otrzymaniu Raportu Niezgodności przystępuje niezwłocznie do opracowania i realizacji działań korygujących w określonym przez siebie terminie. Po zakończeniu realizacji w/w działań powiadamia auditora wiodącego o gotowości zamknięcia niezgodności
Potwierdzenie realizacji działań korygujących przez auditora wiodącego (zamknięcie niezgodności) zamyka audit wewnętrzny w auditowanej komórce organizacyjnej.
W przypadku niepełnej realizacji działań korygujących auditor wiodący nie potwierdza realizacji działań korygujących w ustalonym terminie w Raporcie Niezgodności i ustala kolejny termin zamknięcia niezgodności.
Po zamknięciu niezgodności auditor wiodący przekazuje Raport z Auditu razem z Raportem Niezgodności do Pełnomocnika ds. Systemu Jakości celem zatwierdzenia.
Po zatwierdzeniu Raportu z Auditu Pełnomocnik ds. Systemu Jakości wykonuje jego kopie i przekazuje do auditowanej komórki organizacyjnej oraz do auditora wiodącego.
Skuteczność działań korygujących jest oceniana podczas następnego auditu wewnętrznego w danej komórce organizacyjnej.
Przechowywanie dokumentów
Miejsce i czas przechowywania dokumentów określa procedura Nadzór Nad Zapisami
Procedura: Nadzór nad wyrobem niezgodnym
Wymagania normy ISO 9001 - wymagane są udokumentowane procedury dotyczące nadzorowania produktów, które nie spełniają postawionych im wymagań jakości. Procedury te w szczególności powinny charakteryzować kolejne etapy:
identyfikacja i (jeśli możliwe) odseparowanie w celu wykluczenia zastosowania, wysyłki lub montażu w sposób niezamierzony,
dokumentacja stwierdzonych odchyleń,
powiadomienie wszystkich wewnętrznych i zewnętrznych zainteresowanych służb,
ocena i określenie dalszego postępowania z wyrobem niezgodnym z wymaganiami,
powtórne kontrole i badania naprawionych produktów.
Cel procedury
Celem procedury jest ustalenie zasad zidentyfikowania i nadzorowania wyrobu
niezgodnego, aby zapobiec jego niezamierzonemu użyciu lub dostawie do Klienta. Przedmiot procedury
Przedmiotem procedury są zasady postępowania z wyrobem niezgodnym z ustalonymi
wymaganiami.
Zakres stosowania procedury
Zakres stosowania procedury obejmuje wyroby produkowane w Zakładach
Poligraficznych Anny i Janusza Genejów.
Definicje
Niezgodność - niespełnienie wymagania.
Zezwolenie - pozwolenie na wykorzystanie lub zwolnienie wyrobu, który nie spełnia wyspecyfikowanych wymagań.
Zgoda na odstępstwo - pozwolenie na odstępstwo od pierwotnie wyspecyfikowanych
wymagań dotyczących wyrobu wydane przed jego realizacją.
Użyte sformułowania są zgodne z normą PN-EN ISO 9000.
Odpowiedzialność
Mistrz ds. Produkcji jest odpowiedzialny za postepowanie z wyrobami niezgodnymi z wymaganiami.
Brygadzista jest odpowiedzialny za nadzorowanie wyrobów niezgodnych z wymaganiami podczas cyklu produkcyjnego.
Pracownicy produkcyjni są odpowiedzialni za zidentyfikowanie, oznakowanie i zgłaszanie wyrobów niezgodnych z wymaganiami.
Opis postępowania
Pracownik produkcyjny lub pracownik wyznaczony przez Brygadzistę do kontroli międzyoperacyjnej, który stwierdzi niezgodność wyrobu z wymaganiami zawartymi w Kopercie Technologicznej oddziela go i oznacza kartą Odpad Technologiczny koloru zielonego z dopiskiem „w trakcie produkcji do indywidualnej kontroli” oraz powiadamia Mistrza ds. Produkcji lub Brygadzistę o zaistniałej sytuacji.
Mistrz ds. Produkcji lub Brygadzista po zapoznaniu się z zaistniałą sytuacją określają źródło nieprawidłowości i polecają jego natychmiastowe usunięcie. Po dokonaniu przeglądu niezgodnych wyrobów Mistrz ds. Produkcji podejmuje decyzję o wykorzystaniu ich do dalszej produkcji lub złomowaniu.
W przypadku, gdy istnieje możliwość wykorzystania wyrobu niezgodnego do dalszej produkcji Mistrz ds. Produkcji informuje Kierownika Zakładu lub Specjalistę ds. Marketingu, który kontaktuje się z Klientem, celem uzyskania jego opinii o zaistniałej sytuacji. W przypadku uzyskania zgody od Klienta na odstępstwo Kierownik Zakładu poleca Brygadziście oznaczenie wyrobu kartą Odpad Technologiczny koloru zielonego z dopiskiem „akceptacja Klienta” i produkcja w/w wyrobu jest kontynuowana. Brygadzista nadzoruje dalszą produkcję wyrobu, który uzyskał „akceptację Klienta”.
W przypadku, gdy niezgodność zostanie zakwalifikowana przez Kierownika Zakładu jako poważna informuje on o tym fakcie Pełnomocnika ds. Systemu Jakości, który uruchamia działania korygujące zgodnie z procedurą Działania Korygujące oraz działania zapobiegawcze zgodnie z procedurą Działania Zapobiegawcze.
Procedura: Działania korygujące
Wymagania normy ISO 9001 - wymagane są udokumentowane procedury mające na celu definiowanie, dokumentowanie, realizację i kontrolę działań służących usunięciu przyczyn rzeczywistych i potencjalnych niezgodności. W szczególności wymaga się ustalenia przyczyn niezgodności przeanalizowania Systemu Zapewnienia Jakości w szczególności specjalne zwolnienia, sprawozdania działu obsługi klienta i reklamacje klientów.
Cel procedury
Celem procedury jest określenie wymagań dotyczących przeglądu niezgodności, reklamacji Klienta oceny potrzeby działań zapewniających, że niezgodności nie wystąpią
ponownie, ustalenia i wdrażania niezbędnych działań, zapisów wyników podjętych działań i ich przeglądu.
Przedmiot procedury
Przedmiotem procedury są zasady działania eliminujące przyczyny niezgodności, w celu zapobiegania ich powtórnemu wystąpieniu.
Zakres stosowania procedury
Zakres stosowania procedury obejmuje wszystkie działania korygujące podejmowane w Zakładach.
Definicje
Działania korygujące - działanie w celu wyeliminowania przyczyny wykrytej
niezgodności lub innej niepożądanej sytuacji.
Niezgodność - niespełnienie wymagania.
Korekcja - działanie w celu wyeliminowania wykrytej niezgodności.
Użyte sformułowania są zgodne z normą PN-EN ISO 9000.
Odpowiedzialność
Właściciele Zakładów Poligraficznych są odpowiedzialni za zatwierdzanie Raportów Działań Korygujących.
Pełnomocnik ds. Systemu Jakości jest odpowiedzialny za uruchomienie i nadzór nad wprowadzonymi działaniami korygującymi ich przegląd oraz rejestrację Raportów Działań Korygujących.
Kierownik Zakładu i/lub Specjalista ds. Marketingu są odpowiedzialni za analizę reklamacji zgłaszanych przez Klientów oraz ich załatwienie.
Pełnomocnik ds. Systemu Jakości jest odpowiedzialny za uruchomienie i nadzór nad wprowadzonymi działaniami korygującymi i zapobiegawczymi, rejestrację reklamacji zgłaszanych przez Klientów i Raportów Działań Korygujących.
Kierownicy komórek organizacyjnych są odpowiedzialni za ustalenie i wdrożenie działań korygujących w wyniku stwierdzonych niezgodności.
Opis postępowania
W przypadku zgłoszenia przez Klienta reklamacji Kierownik Zakładu i/lub Specjalista ds. Marketingu dokonuje jej przeglądu i informuje Pełnomocnika ds. Systemu Jakości, który rejestruje reklamację w Rejestrze Reklamacji.
W przypadku uznania reklamacji Kierownik Zakładu kontaktuje się z Klientem w celu ustalenia sposobu załatwienia reklamacji.
Kierownik Zakładu i/lub Specjalista ds. Marketingu informuje na bieżąco Pełnomocnika ds. Systemu Jakości o sposobie załatwienia reklamacji.
Działania korygujące
Działania korygujące podejmowane są na podstawie:
Wniosków z przeglądów systemu zarządzania jakością wykonywanych przez Właścicieli Zakładów.
Stwierdzonych niezgodności w funkcjonowaniu systemu zarządzania jakością.
Reklamacji klienta.
Działania korygujące podejmowane są przez właściwych kierowników komórek
Organizacyjnych na polecenie Pełnomocnika ds. Systemu Jakości.
Kierownik komórki organizacyjnej odpowiedzialny za wdrożenie działań korygujących wypełnia Raport Działań Korygujących otrzymany od Pełnomocnika ds. Systemu Jakości.
Raporty są rejestrowane u Pełnomocnika ds. Systemu Jakości w Rejestrze Raportów Działań Korygujących. Po upływie wyznaczonego terminu podanego w Raporcie Pełnomocnik ds. Systemu Jakości dokonuje przeglądu podjętych działań korygujących.
W przypadku stwierdzenia skutecznej realizacji działań korygujących należy podjąć nowe działania, zapisać je w Raporcie i określić termin ich realizacji.
Skuteczność działań korygujących omawiana jest podczas przeglądu systemu zarządzania jakością przez Właścicieli Zakładów.
Przechowywanie dokumentów
Miejsce i czas przechowywania dokumentów określa procedura Nadzór Nad Zapisami.
Procedura: Działania zapobiegawcze
Cel procedury
Celem procedury jest określenie wymagań dotyczących określania potencjalnych
niezgodności i ich przyczyn, oceny potrzebnych działań zapobiegających wystąpieniu
niezgodności , ustalenia i wdrożenia niezbędnych działań, zapisów wyników podjętych
działań i ich przeglądu.
Przedmiot procedury
Przedmiotem procedury są zasady działania eliminujące przyczyny potencjalnych niezgodności w celu zapobiegania ich wystąpieniu.
Zakres stosowania procedury
Zakres stosowania procedury obejmuje wszystkie działania zapobiegawcze podejmowane w Zakładach.
Definicje
Działania zapobiegawcze - działania w celu wyeliminowania przyczyny potencjalnej
niezgodności lub innej potencjalnej sytuacji niepożądanej.
Niezgodność - niespełnienie wymagania.
Użyte sformułowania są zgodne z normą PN-EN ISO 9000.
Odpowiedzialność
Właściciele Zakładów są odpowiedzialni za zatwierdzenie Planów Działań Zapobiegawczych.
Pełnomocnik ds. Systemu Jakości jest odpowiedzialny za uruchomienie i nadzór nad wprowadzonymi działaniami zapobiegawczymi, ich przegląd oraz rejestrację Planów Działań Zapobiegawczych.
Kierownicy komórek organizacyjnych są odpowiedzialni za opracowanie Planu Działań Zapobiegawczych oraz ich wdrożenie i udokumentowanie.
Opis postępowania
Wykrycie potencjalnej niezgodności może nastąpić podczas:
wewnętrznego auditu jakości,
zewnętrznego auditu jakości,
przeglądu systemu zarządzania jakością dokonywanego przez kierownictwo,
przeglądu zapisów jakości, oraz innych źródeł informacji.
Działania zapobiegawcze
Działania zapobiegawcze bieżące podejmowane są w wyniku aktualnie dokonanych spostrzeżeń. Są one prowadzone we własnym zakresie przez Kierowników komórek organizacyjnych i nie wymagają sporządzania Planów Działań Zapobiegawczych.
Działania zapobiegawcze podejmowane są przez właściwych Kierowników komórek organizacyjnych na polecenie Pełnomocnika ds. Systemu Jakości po analizie przyczyn powstania potencjalnej niezgodności. Analizy w obszarze działania, w którym wystąpiło zagrożenie jakości dokonuje Kierownik komórki organizacyjnej we własnym zakresie bądź przy udziale innych Kierowników komórek organizacyjnych i/lub Pełnomocnika ds. Systemu Jakości. Na podstawie analizy są określane i podejmowane działania zapobiegawcze, w czasie i w stopniu odpowiednim do ważności stwierdzonych potencjalnych niezgodności.
Opracowanie planu działań zapobiegawczych
Kierownik komórki organizacyjnej opracowuje Plan Działań Zapobiegawczych, który rejestruje u Pełnomocnika ds. Systemu Jakości w Rejestrze Planów Działań Zapobiegawczych oraz nadzoruje jego terminowe wykonanie.
Ocena skuteczności działań zapobiegawczych
Po upływie wyznaczonego terminu realizacji podjętych działań, podanego w Planie Działań Zapobiegawczych Pełnomocnik ds. Systemu Jakości sprawdza stopień wypełnienia zaleceń w nim zawartych. W przypadku pozytywnej oceny skuteczności podjętych działań zapobiegawczych - potencjalna niezgodność nie wystąpiła. Plan Działań Zapobiegawczych zostaje podpisany przez Pełnomocnika ds. Systemu Jakości i zatwierdzony przez Właścicieli Zakładów. W przypadku, gdy działania zapobiegawcze są nieskuteczne jest to odnotowane w Planie. Zostaje przeprowadzona ponowna analiza przyczyn powstania potencjalnej niezgodności i opracowywany jest nowy Plan Działań Zapobiegawczych.
Skuteczność działań zapobiegawczych omawiana jest podczas przeglądu systemu zarządzania jakością przez Właścicieli Zakładów.
Przechowywanie dokumentów
Miejsce i czas przechowywania dokumentów określa procedura Nadzór nad Zapisami.
Pisanie w przedsiębiorstwie procedur i instrukcji systemowych ma sens. Pomaga udokumentować system oraz ułatwia pracownikom wykonywanie codziennych obowiązków. Sporządzenie dodatkowych dokumentów systemowych zależy zatem od uwarunkowań wewnątrz organizacji, a w szczególności od zaangażowania pracowników. Wskazane jest, aby proces udokumentowany procedurą został zobrazowany w formie schematu blokowego. Graficzne przedstawienie postępowania wraz ze wskazaniem odpowiedzialności i powstających zapisów pozwala na zrozumienie istoty dokumentu, procesu i efektywniejsze stosowanie dokumentu podczas wykonywania obowiązków służbowych.
Korzyści z wdrożenia SZJ w ZP AJG w Kraśniku
Wprowadzenie w firmie AJG Systemu Zarządzania Jakością oraz uzyskanie certyfikatu dało początek wielu pozytywnym zmianom zarówno wewnątrz zakładu jak i w otoczeniu zewnętrznym. Nastąpiło przejście od tradycyjnej kontroli wewnątrz zakładu, do kompleksowego systemu zapewnienia jakości, zgodnie z normą ISO 9001. Systemem jakości został objęty marketing, projektowanie wyrobu, zakupy, procesy produkcyjne, gospodarka materiałowa, sprzęt kontrolno - pomiarowy, szkolenia.
Korzyści wewnętrzne:
Wdrożenie / udoskonalenie dokumentacji.
Usystematyzowanie działań.
Pełne ukierunkowanie na klienta.
Udoskonalenie procesów, precyzja w określaniu miejsc oraz prawdziwych przyczyn powstania błędów.
Poprawa jakości wyrobów i usług.
Redukcja liczby braków, reklamacji i napraw, obniżenie kosztów poprzez zmniejszenie ilości błędów.
Poprawa komunikacji wewnętrznej firmy, usprawnienie przepływu informacji.
Poprawa zadowolenia pracowników, wzrost motywacji i efektywności procesów pracy.
Korzyści zewnętrzne
Poprawa opinii klientów.
Cenne narzędzie marketingu
Podstawa do dalszego rozwoju i usprawniania funkcjonowania firmy.
Wzrost zaufania do firmy.
Przewaga konkurencyjna
Wzrost rentowności
Wzrost prestiżu firmy i jej usług zarówno w oczach jej obecnych jak i potencjalnych klientów.
Chociaż nie wszystkie korzyści dają się zauważyć od razu , to jednak można powiedzieć, że nie jest to kolejny projekt w przedsiębiorstwie, którym się nikt nie martwi lecz dowód na to, że zarządzanie systemem jakości jest projektem realizowanym przez wszystkich pracowników.
Wysoka jakość produktów i usług, terminowość realizowanych zleceń oraz konkurencyjne ceny są wyznacznikami konkurencyjności firmy na rynku.
III. KOSZTY JAKOŚCI
3.1. Problematyka kosztów jakości
W warunkach obecnie zachodzących zmian w otoczeniu przedsiębiorstw, zachodzi konieczność poszukiwania rozwiązań, które zagwarantowałyby im przetrwanie na rynku oraz ich rozwój, co w konsekwencji zapewni im konkurencyjność, skuteczność, efektywność, rentowność i sprawność. Aby przedsiębiorstwo odnosiło sukcesy rynkowe musi być odpowiednio zarządzane. To właśnie efektywność jest kluczowym elementem rozwoju człowieka i przedsiębiorstwa, który służy również do samorealizacji i zdolności nowoczesnego przedsiębiorstwa do przetrwania i rozwoju. Ważnym i sprawdzonym narzędziem, służącym do oceny efektywności systemu zarządzania jest rachunek i analiza kosztów jakości.
Koszty związane z jakością są to koszty ponoszone w związku z zagwarantowaniem i zapewnieniem zadawalającej jakości, a także straty ponoszone z powodu nie osiągnięcia ustalonego poziomu jakości. Koszty związane z jakością powinny być klasyfikowane wewnątrz organizacji według jej własnych potrzeb. Należy podkreślić, że niektóre straty, takie jak strata dobrego imienia mogą być bardzo istotne dla organizacji, choć trudne do ilościowego określenia. Koszty jakości mogą być dzielone na: operacyjne koszty jakości oraz koszty zewnętrznego zapewnienia jakości.
Operacyjne koszty jakości są to koszty ponoszone w celu osiągnięcia i utrzymania ustalonego poziomu jakości i zawierają one:
koszty zapobiegania , czyli koszty organizacji związane z działalnością organizacji, ukierunkowaną na osiągnięcie odpowiedniego poziomu jakości wytwarzanych wyrobów oraz z zaprojektowaniem, wdrożeniem i utrzymaniem skutecznego systemu zarządzania jakością;
koszty oceny, czyli koszty testowania, kontroli i badań związane z ustaleniem czy jest uzyskiwany odpowiedni poziom jakości wyrobu;
koszty uszkodzeń wyrobu przed dostawą, czyli koszty związane z niespełnieniem przez wyrób ustalonych wymagań jakościowych, stwierdzonych przed wysyłką;
koszty uszkodzeń wyrobu po dostawie, czyli koszty spowodowane brakiem spełnienia przez wyrób wymagań jakościowych, które zostały poniesione z tego tytułu po wysyłce wyrobu do klienta.
Koszty zewnętrznego zapewnienia jakości są to koszty związane z prezentacją
i świadectwami wymaganymi przez klientów, jako obiektywne dowody jakości, łącznie ze szczególnymi i dodatkowymi zapewnieniami jakości np. koszty związane z uzyskaniem atestów wydanych przez niezależne, akredytowane laboratoria badawcze. Podejmując prace związane z kosztami jakości zwykle wiąże się to z prowadzeniem rachunku kosztów jakości oraz dokonywaniem ich analizy. Rachunek kosztów jakości jest to system ujmujący:
|
|
|
|
|
|
|
|
Wytyczne dotyczące materiałów wytwarzanych w procesach ciągłych zalecają, aby w organizacji była prowadzona analiza kosztów i korzyści, z punktu widzenia organizacji, i z punktu widzenia klienta.
Wykonując analizę kosztów jakości należy brać pod uwagę następujące punkty widzenia:
Z punktu widzenia organizacji: Zaleca się brać pod uwagę koszty związane z uchybieniami w marketingu i projektowaniu, w tym: zastosowanie nieodpowiednich materiałów, naprawy, przeróbki, wymiany, straty w produkcji, naprawy gwarancyjne i naprawy w miejscu instalowania wyrobu.
Z punktu widzenia klienta: Zaleca się wziąć pod uwagę bezpieczeństwo, koszt nabycia, koszty eksploatacji, obsługiwania, koszty napraw, koszty wynikające z czasu kiedy nie można korzystać z wyrobu (np. gdy jest niesprawny lub jest w naprawie), koszty związane z likwidacją wyrobu.
W przypadku wykonywania analizy korzyści należy brać pod uwagę następujące punkty widzenia:
Z punktu widzenia organizacji: Zaleca się wziąć pod uwagę zwiększenie opłacalności i udziału na rynku.
Z punktu widzenia klienta: Zaleca się wziąć pod uwagę zmniejszenie kosztów, poprawę zdatności do użytku, wzrost zadowolenia i zaufania.
Należy zwrócić uwagę na fakt, że pomimo dążeń do rejestracji wszystkich kosztów jakości zarówno wewnętrznych jak i zewnętrznych, to zawsze będą pewne ukryte koszty, których można się jedynie domyślać. Przykładem tego jest wiele kosztów związanych z nieprawidłowościami zewnętrznymi, które nie zostaną nigdy zarejestrowane, ponieważ klient zamiast złożyć reklamację, może zdecydować się na zakup wyrobu u innego dostawcy .
Organizacje, które uwzględniają w szczególny sposób na poszczególnych etapach powstawania wyrobu takie elementy jak: planowanie jakości, eliminowanie źródeł wadliwości i jako priorytet traktują interes konsumenta, mają szansę przetrwania na rynku. Zwiększenie kosztów związanych z prewencją może przyczynić się do podwyższenia efektywności przeprowadzanych kontroli i ograniczyć koszty występujących nieprawidłowości. Ważne jest to z tego względu, że ujawnione u klienta wady i niedoskonałości wyrobu powodują, że dostawca nie wytrzymuje konkurencji, a ponadto zostaje on obciążony wszelką odpowiedzialnością prawną za wprowadzenie wadliwego wyrobu na rynek2).
3.2. Podział kosztów jakości
Przygotowanie i wdrożenie systemu zarządzania jakością wiąże się z koniecznością poniesienia różnego rodzaju kosztów.
Można je podzielić na:
koszty zewnętrzne,
koszty wewnętrzne przygotowania,
koszty wewnętrzne wdrożenia.
Do kosztów zewnętrznych zaliczyć należy przede wszystkim:
konsultacje,
audit certyfikujący i wydanie certyfikatu,
dodatkowe szkolenia oraz literaturę.
Wysokość kosztów tej kategorii jest zależna od wielkości przedsiębiorstwa oraz firmy konsultującej. Zarząd organizacji musi podjąć decyzję, jakiego konsultanta wybrać. Znacznie bezpieczniej jest zdecydować się na firmę znaną, będącą od lat na rynku, szczycącą się kilkuset wdrożeniami i wieloma współpracującymi konsultantami. W świetle nowelizacji normy ISO 9001 ważne jest także, aby konsultant miał doświadczenie w tzw. procesowej metodzie wdrażania systemu, co jest wymogiem edycji 2000. Firmy takie są zwykle droższe, gwarantują jednak szybkie wdrożenie, ograniczoną biurokrację oraz efektywny system. Nie wymagają także dodatkowych wydatków na szkolenia, ponieważ posiadają własną rozbudowaną bazę szkoleniową. Organy certyfikujące są zgodnie z wymogami Unii Europejskiej oddzielnymi organizacjami (firmy konsultingowe nie udzielają certyfikatów). Różnią się cenami, jak i poziomem wymagań. Rolą konsultanta jest takie przygotowanie systemu, aby przedsiębiorstwo uzyskało certyfikat niezależnie od jednostki, która będzie go wydawała.
Do kosztów wewnętrznych przygotowania systemu należą m.in.:
powołanie i utrzymanie działu pełnomocnika ds. jakości,
czas poświęcony przez kierowników,
nagrody,
materiały biurowe.
Koszty te można ograniczyć w mniejszych przedsiębiorstwach poprzez powierzenie funkcji pełnomocnika jednemu z kierowników wyższego szczebla. Istnieje jednak wówczas zwiększone ryzyko niepowodzenia, gdyż osoba taka może nie być wystarczająco zainteresowana pracami przygotowawczo-wdrożeniowymi.
W kategorii kosztów wewnętrznych wdrożenia mieszczą się:
dostosowanie procesów do wymagań zawartych w procedurach,
czas poświęcony przez pracowników na szkolenia,
zmniejszona efektywność w początkowej fazie wdrażania,
audity i kontrole,
zmiany w dokumentacji, itp.
Również w tej kategorii możliwe są oszczędności - większy nacisk na szkolenia powoduje mniejsze wahania efektywności w trakcie wdrożenia, a także mniejszą liczbę niezgodności stwierdzanych w raportach po auditach oraz zmian w dokumentacji. Przyczynia się do tego także udział pracowników w grupach roboczych piszących procedury.
Trzecim istotnym parametrem determinującym system jest jego jakość. W celu ocenienia poziomu jakości systemu zarówno w fazie przygotowawczej, jak i wdrożeniowej, konieczne jest przyjęcie kryteriów jej oceny. Zależeć one będą po części od charakterystyki samego przedsiębiorstwa, można jednak wymienić kilka ogólnych wskaźników sprawności:
skuteczność,
korzystność,
ekonomiczność.
Skuteczność rozumiana jest tutaj jako poziom realizacji celów. Działanie jest skuteczne, gdy cele zostały zrealizowane. Można mówić o skuteczności ogólnej lub ze względu na jeden z celów wdrożenia. Korzystność i ekonomiczność korzystają z podobnych danych, więc działanie korzystne jest również ekonomiczne.
3.3. Controlling kosztów jakości
Duże znaczenie dla sprawnego zarządzania organizacją ma controlling kosztów jakości. Wdrażanie nowego systemu zarządzania i zapewnienia jakości powinno się rozpocząć od wdrożenia: pełnej ewidencji i analizy kosztów jakości, pełnego lub ograniczonego controllingu kosztów jakości, właściwego do realizowanego programu fragmentarycznego controllingu kosztów jakości oraz odpowiedniego systemu kalkulacji kosztów jakości opartego na dwustopniowym rachunku kosztów bezpośrednich. Controlling systemu zapewnienia jakości i kosztów jakości w przeciwieństwie do kontroli nastawiony jest na przyszłościową działalność organizacji, ponieważ poprzez analizę odchyleń można wyznaczyć kierunki właściwego postępowania, środki zaradcze i działania prewencyjne. Wnioski wyciągane na podstawie popełnionych w przeszłości błędów są na bieżąco wykorzystywane do kształtowania przyszłości. Szczególną rolę w controllingu jakości pełni controller - lider przedsięwzięcia, którego zadaniem jest:
|
|
|
|
|
|
W przypadku firm, w których podstawową działalnością jest projektowanie, trudne jest ewidencjonowanie tych kosztów jakości, które naprawdę mają największe znaczenie. Większość kosztów jakości w tych firmach można zaliczyć do kosztów ukrytych, które trudno jest zmierzyć - np. koszty straconych szans. Pomimo trudności, z odpowiednim ujęciem kosztów jakości w firmach projektowych, powinno się podjąć próbę prowadzenia rachunku kosztów jakości i ich analizy. W wielu firmach równoczesne wdrażanie Systemu Zarządzania Jakością i wprowadzenie odpowiedniego, spełniającego swoją rolę rachunku kosztów jakości, wydaje się być za dużym obciążeniem dla zespołów, które realizują przedsięwzięcie. W przypadku, gdy brak jest odpowiednich zasobów na jednoczesną realizację wszystkich prac, to chyba bardziej korzystne jest wprowadzenie rachunku kosztów jakości po wdrożeniu Systemu Zarządzania Jakością. Aby prowadzenie rachunku kosztów jakości spełniało swoje zadanie, to należy dokonać przede wszystkim selekcji wszystkich kosztów jakości, i w ewidencji uwzględnić tylko te, które naprawdę mają wpływ na racjonalną działalność organizacji. Identyfikacja kosztów jakości jest pierwszym etapem ich optymalizacji w przedsiębiorstwie.
Koszty jakości odnoszone są do poszczególnych komórek organizacyjnych, i dlatego jest bardzo ważne, aby przed wprowadzeniem kosztów jakości była ustabilizowana sytuacja organizacyjna firmy. Pomimo, że prowadzenie rachunku kosztów jakości nie podlega weryfikacji podczas certyfikacji systemu jakości, to jednak jest poświadczeniem, że organizacja racjonalnie zarządza jakością i przyczynia się do zlikwidowania w organizacji marnotrawstwa. Prowadzenie rachunku kosztów jakości daje obraz możliwości wyeliminowania strat nie przynoszących wartości. Nowocześnie zarządzana firma powinna być firmą, w której poszukuje się sposobów obniżenia kosztów, likwidacji źródeł marnotrawstwa i zwiększenia rentowności oraz efektywności.
Z pomocą rachunku kosztów jakości kierownictwo przedsiębiorstwa może ocenić funkcjonowanie systemu zapewnienia jakości i jego ekonomiczną efektywność. Powinien on dostarczać informacji, które mogą przyczynić się do osiągnięcia oczekiwanych zysków i wzrostu zaufania klientów. Szczególnie pomocne może być wskazanie na te wyroby albo komórki przedsiębiorstwa, które przynoszą straty z uwagi na złą jakość, a także określenie działań korygujących, najbardziej efektywnych ekonomicznie i prowadzących do poprawy produktywności i struktury kosztów. Dlatego koszty jakości powinny być uwzględniane przy podejmowaniu wszystkich decyzji w zakresie poprawy jakości i przy formułowaniu strategii firmy.
Problematyka kosztów jakości w wielu polskich przedsiębiorstwach nie jest jeszcze wystarczająco doceniona, co jest błędem, ponieważ rachunek kosztów jakości jest miernikiem ekonomicznej oceny jakości w firmie.
3.4. Określenie metody prowadzenia i badania rachunku kosztów jakości w Zakładach Poligraficznych AJG w Kraśniku.
Koszty jakości stanowią ekonomiczne narzędzie oceny funkcjonującego systemu zapewnienia jakości. Operatywnym celem rachunku kosztów jakości jest wskazanie miejsc i przyczyn powstawania wysokich kosztów w obrębie systemu jakości oraz sposobu ich zmniejszania uwzględniając przy tym interesy producenta i wymagania jakościowe konsumenta.
Stworzenie rachunku kosztów w Zakładach AJG w Kraśniku umożliwi kierownictwu optymalne pod względem kosztów jakości planowanie kontroli jakości oraz ujawnienie obszarów zawyżonych kosztów jakości. Prowadzenie oddzielnego rachunku pozwala na dokładniejszą obserwację i sprawniejszą analizę występujących niezgodności oraz usuwanie przyczyn powstawania kosztów. System kosztów jakości ma na celu określenie zadań, które powinny doprowadzić do obniżki kosztów produkcji przy utrzymaniu lub wzroście poziomu jakości.
Rachunek kosztów jakości w Zakładach AJG w Kraśniku ma za zadanie:
określenie polityki jakościowej firmy - uświadomić kierownictwu o istocie problemu, a tym samym przyczynić się do kontynuacji rozpoczętego wdrażania systemu zapewnienia jakości;
ustalenie słabych punktów w procesie wytwarzania wyrobu, ze względu na jakość produktów - pozwoli na skorygowanie działalności sfer, w których najczęściej powstają braki, poprzez wzmożenie kontroli jakości lub zapobiegawcze inwestycje projakościowe;
określenie przedsięwzięć służących polepszeniu jakości - umożliwia śledzenie tych przedsięwzięć w czasie i analizę ich skuteczności w obniżaniu kosztów przy jednoczesnym polepszaniu jakości;
wybór priorytetów - ułatwia dokonanie wyboru z uwagi na złą jakość, komórek przedsiębiorstwa przynoszących straty, które w pierwszej kolejności powinny być poddane procesom korygowaniu jakości.
W badaniach kosztów jakości w Zakładach AJG w Kraśniku ujęto lata 2000 - 2003, gdy w przedsiębiorstwie zaczęto rozbudowę systemu zapewnienia jakości zgodnie z normami ISO serii 9000. Ponieważ przedsiębiorstwo działa jako obiekt dwuzakładowy, wszystkie wielkości charakteryzujące jego działalność uległy powiększeniu.
3.5. Identyfikacja kosztów jakości w Zakładach Poligraficznych AJG w Kraśniku.
Dotychczas w Zakładach nie wydzielano kosztów związanych z jakością; były one ukryte w innych pozycjach kosztów. Za koszty jakości uważano koszty kierowania Działem Nadzoru Jakości oraz koszty kontroli jakości, reklamacji i braków nienaprawialnych. Nie brano pod uwagę kosztów zapobiegania i dodatkowej pracy związanej z naprawą braków. Pozycje kosztów jakości powstające w Zakładach przedstawiają się następująco:
Koszty zapobiegania powstawania wad.
kierowanie jakością.
Są to koszty pracy biura zapewnienia jakości ewidencjonowane w tradycyjnym rachunku kosztów.
szkolenia
Koszty szkoleń występujące pod postacią kosztów wykładowcy oraz kosztów zewnętrznych pracowników Działu Nadzoru Jakości. Nie są natomiast wyodrębnione koszty wewnętrznych szkoleń, tzn. koszt poświęcenia czasu pracowników.
wewnętrzne audity jakości.
Nie było przeprowadzanych żadnych wewnętrznych auditów jakości.
ocena dostawców.
W okresie badanym przedsiębiorstwo nie ponosiło dodatkowych kosztów oceny dostawców, ze względu na długoletnią współpracę ze stałymi dostawcami. Jeżeli wystąpiły koszty delegacji pracowników do dostawców to tylko w przypadku omawiania kontraktów lub umów na dostawy. Kontrola materiałów odbyła się w trakcie tych wizyt u dostawcy, więc kosztów tak powstałych nie można traktować jako kosztów tylko kontroli. Są one niewielkie.
Koszty oceny.
ocena towarów przy odbiorze.
Są ewidencjonowane jako koszty pracy Laboratorium w momencie odbioru dostaw, można je ewidencjonować wg daty faktur przyjmowanych dostaw. Są to testy wykonywane na każdej dostawie materiałów, głównie tuszy.
kontrola produkcji i dokumentacja oceny.
W przedsiębiorstwie są wyspecjalizowani pracownicy dokonujący kontroli produkcji, koszty tej kontroli będą ich wynagrodzeniem.
ocena końcowa.
Koszty wadliwości wewnętrznej
braki wewnętrzne.
Są one ewidencjonowane, powstają w oddziałach produkcyjnych i montażu.
praca dodatkowa.
Może dotyczyć poprawek dokonywanych przez pracowników działu montażu lub projektantów, a także obejmuje odzysk nieuszkodzonych półproduktów z wybrakowanych wyrobów gotowych.
powtórna ocena.
Koszty wadliwości zewnętrznej.
braki zewnętrzne.
Są one ewidencjonowane jako reklamacje.
gwarancja.
straty związane z wycofaniem ze sprzedaży wyrobów gotowych.
Koszty jakości zostały wyodrębnione poprzez ich wyrywkową rejestrację, w związku z tym nie są kompletne.
3.6. Struktura kosztów jakości w Zakładach AJG w Kraśniku.
0,39 %
0,23 %
1,40 %
14,58 %
14,79 %
15,90 %
23,68 %
24,96 %
27,20 %
Rys.3.1. Struktura udziału poszczególnych kosztów jakości w ogólnych kosztach jakości w Zakładach
Poligraficznych AJG w Kraśniku w latach 2000 - 2002.
Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych firmy.
Analizując strukturę kosztów jakości w latach 2000 - 2002 stwierdzono, że główną przyczyną powstawania kosztów jakości są koszty wadliwości wewnętrznej. Wynoszą one średnio 58 % ogólnej wartości kosztów jakości.
Badając strukturę kosztów jakości można zauważyć niewielki procent udziału kosztów wadliwości zewnętrznej na który składają się reklamacje, koszty gwarancji, a także straty związane z wycofaniem wyrobów gotowych. Powodem tego stanu rzeczy jest skrupulatnie i gruntownie przeprowadzana kontrola i ocena jakości wyrobów przez załogę działy Nadzoru Jakości. Udział kosztów oceny stanowi w związku z powyższym poważny procent w strukturze kosztów jakości - 26 %, co jednak jest skutecznym zabiegiem ze względu na niską wadliwość wyrobów gotowych.
Zebrane dane przedstawione na rys.3.1. za okres 3 lat dla Zakładów AJG wskazują następujące tendencje:
Dla kosztów wadliwości:
Wyraźny spadek tych kosztów z poziomu 62 % w 2000 r. do 57 % w 2002 roku, przy równoczesnym wzroście produkcji i sprzedaży, co może być spowodowane rozpoczęciem prac nad wdrażaniem systemu zapewnienia jakości. Przyczynami, które mogły wpłynąć na spadek wadliwości są:
zwiększona dokładność wytwarzania,
większa dokładność procesu kontroli,
eliminacja błędów i uszkodzeń powstających w czasie magazynowania wyrobów.
Dla kosztów zapobiegania:
Koszty zapobiegania w roku 2000 wynosza 14,6 % ogólnych kosztów jakości, w 2001 r. następuje ich nieznaczny wzrost o 0,2 %, a w 2002 r. koszty prewencji wzrastają aż o 1,1 % co świadczy o wyraźnych postępach w działalności zapobiegawczej powstawaniu braków i o efektywnym działaniu systemu zapewnienia jakości.
Dla kosztów badań i oceny:
Koszty oceny w roku 2000, stanowiącym bazę porównań wynoszą 23,7 %, w roku 2001 następuje ich wzrost o 1,3 %, a w 2002 osiąga 27,2 %. Następuje ich powolny wzrost, jednak ich udział w strukturze kosztów jakości jest ciągle zbyt niski, aby przedsiębiorstwo mogło osiągnąć sferę doskonałości pod względem konfiguracji kosztów jakości. Działaniami, które mogłyby wpłynąć na zwiększenie efektywności kontroli i badań, a tym samym zmniejszenie braków w Zakładach AJG mogą być:
zbudowanie bazy sprawdzonych dostawców, a tym samym eliminacja dostawców nie wywiązujących się z terminów, ilości i jakości dostarczanych wyrobów,
modernizacja narzędzi i materiałów pomocniczych;
ocena jakości materiałów .
Konfiguracja kosztów jakości występująca w zakładach AJG wskazuje, iż regulacji ciągle wymaga sfera badań i kontroli jakości, poprzez zwiększenie dyscypliny pracy i nadzoru technologicznego.
Koszty zapobiegania Koszty oceny Koszty niezgodności
Rys. 3.2._ Dynamika zmian wskaźników prewencji, badań i oceny oraz niezgodności.
Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych firmy.
Dynamika zmian wskaźników prewencji, badań i oceny oraz niezgodności wskazuje, iż wzrost nakładów w sferze zapobiegania lub oceny w Zakładach AJG w Kraśniku powoduje spadek wadliwości produkcji. Świadczy to skutecznym działaniu systemu zapewnienia jakości.
3.7. Wnioski
Przedsiębiorstwa, które funkcjonować będą w warunkach zintegrowanego rynku, muszą mieć świadomość, że pojawi się konieczność wyodrębnienia procesów podstawowych i pomocniczych, którymi trzeba będzie zarządzać. Wiązać się z tym będą odpowiednie koszty, konieczne będzie prowadzenie rachunku kosztów procesów, który ma za zadanie: zwiększenie przejrzystości kosztów dotyczących obszarów przedsiębiorstwa związanych z procesem produkcji; umożliwienie kontroli prawidłowości zużycia czynników produkcji; określenie dokładności pomiaru wykorzystania mocy wytwórczych w przedsiębiorstwie; urealnienie kalkulacji pełnych kosztów produktów i ograniczenie błędnych decyzji strategicznych przedsiębiorstwa; zebranie informacji niezbędnych do podejmowania decyzji o charakterze strategicznym.
Ze względu na pozytywne wyniki analizy zależności zachodzących pomiędzy grupami kosztów prewencji i oceny a wielkością strat na brakach, powinny zostać zainicjowane dalsze prace nad rozbudową systemu rachunku kosztów jakości w Zakładach AJG w Kraśniku. Opracowany tutaj system ewidencjonowania kosztów jakości i prowadzenia analizy wzajemnych ich relacji i trendów zmian powinien stanowić podstawę stworzenia stałej i jednorodnej metody rejestracji i prowadzenia rachunku kosztów jakości. Nakłady pracy związane z tworzeniem systemu kosztów jakości będą uzasadnione, gdy kadra kierownicza będzie wykorzystywać informacje płynące z analizy kosztów jakości do oceny własnych decyzji związanych z polityką jakości.
ZAKOŃCZENIE
Aby firma odniosła sukces na wysoko konkurencyjnym rynku, musi odejść od przekonania, że jakość kosztuje, a skłonić się w stronę wyników badań, które wskazują na to, że jakość nie może być darmowa. Podejmowane w przedsiębiorstwach przedsięwzięcia projakościowe powinny być zatem prowadzone w takim zakresie aby efekty obniżki kosztów i wzrostu rentowności były odczuwalne przez wszystkich pracowników, ponieważ tylko wówczas możemy liczyć na zaangażowanie całej załogi w realizację przedsięwzięcia, należy pamiętać, że koszty jakości to konsekwencja działań wszystkich pracowników.
ZP AJG w Kraśniku wprowadzając System Zarządzania Jakością postawiły przed sobą trudne zadanie, które skutecznie realizują. Dynamiczny rozwój AJG w ciągu ostatnich kilku lat, jest dowodem na to, że firma wychodząc w przyszłość umiejętnie zarządza teraźniejszością, ponieważ według E. Skrzypek (Future 2002, s.9), potrafimy na tyle zarządzać przyszłością, na ile dobrze zarządzamy teraźniejszością.
Analiza struktury kosztów jakości w ZP AJG w Kraśniku, pozwala stwierdzić, że zwiększające się fundusze prewencji, głownie nakłady na szkolenia wpływają na zmniejszenie innych pozycji kosztowych takich jak: koszty reklamacji, napraw gwarancyjnych, niezgodności po dostawie. Następuje powolny wzrost udziału kosztów badań i oceny w ogólnej strukturze kosztów, chodzi głównie o ocenę towarów przy odbiorze oraz kontrolę produkcji. Działaniem, które mogłoby wpłynąć na zwiększenie efektywności kontroli i badań a tym samym na zmniejszenie braków może być zbudowanie bazy sprawdzonych dostawców, a tym samym eliminacja dostawców nie wywiązujących się z terminów, ilości i jakości dostarczanych wyrobów. Rozpoczęcie prac nad wdrożeniem Systemu Zarządzania Jakością w ZP AJG w Kraśniku wpłynęło na wyraźny spadek kosztów wadliwości wewnętrznej w 2002 r w stosunku do roku 2000 - ego, głównie braków wewnętrznych.
Dynamika zmian wskaźników prewencji, badań i oceny oraz niezgodności wskazuje na to ,że firma skutecznie poradziła sobie z nowym przedsięwzięciem oraz, że warto wykorzystać analizę kosztów jakości do doskonalenia nie tylko SZJ, ale również do prowadzenia przedsiębiorstwa w konkurencyjnym otoczeniu.
"Lepiej jest dążyć ku doskonałości i chybić,
Niż dążyć ku niedoskonałości i trafić."
Thomas J. Watson
BIBLIOGRAFIA
Pozycje książkowe
1. Frank Price (w:) D. Lock, " Podręcznik Zarządzania Jakością", PWN Warszawa
2. E. Skrzypek, "Jakość i Efektywność", UMCS Lublin 2002
3. I. Holtz, " Technika Doskonalenia Jakości", Warszawa 1999
4. R. Karaszewski , "TQM", Toruń 2001
5. T. Wawak (w:) E. Skrzypek," Materiały z Konferencji Naukowej", Kazimierz Dolny 2002
6. E. Skrzypek, "Jakość i Efektywność", UMCS Lublin 2000
7. J. Bank, " Zarządzanie przez Jakość", Wyd. Gebethner & Ska, Warszawa 1996
8. S. Wawak, " Zarządzanie Jakością - Teoria i Praktyka", Helion 2002
9. E. Kreier, J. Luczak, "ISO 9000", Tom I, Forum 2001
10. E. Kreier, J. Łuczak, "ISO 9000", Tom II, Forum 2001
11. E. Skrzypek, "Future 2002", UMCS Lublin 2002
12. J. Kanholm, "ISO 9000 - Systemy Jakości", Warszawa 1998
13. Szczepańska, "Kompleksowe Zarządzanie Jakością - TQM", Wyd. Alfa - Wero 1998
14. A. Borysiewicz, "Zarządzanie Jakością", PWN Kraków 1999
Prasa
1. Gazeta Prawna - Listopad 2003
2. Gazeta Prawna - Grudzień 2003
Problemy Jakości - Listopad 2003
Q Jakości - Numer Specjalny 2003
Poligrafika - Styczeń 2003
Strony internetowe
1. http/www.takeqm.edu.pl s.1
2. http:/www.pry./Historia htm s.1
3. http:/isoski.civ.pl./iso.html
4. http:/www.iso.pl aktualności
5. http:/www.boss.com.pl s.3
SPIS RYSUNKÓW
1. Rys.1.1. Model Ciągłego Doskonalenia w ISO 9000:2000 23
2. Rys.1.2. Stan przygotowania polskich firm do wdrażania dyrektyw UE 34
3. Rys.3.1. Struktura udziału poszczególnych kosztów jakości w ogólnych kosztach w ZP AJG w Kraśniku w latach 2000 - 2002 73
4. Rys.3.2. Dynamika zmian wskaźników prewencji, badań i oceny oraz niezgodności 75
SPIS TABEL
1. Tabela 1.1. Program poprawy jakości wg Deminga 11
2. Tabela 1.2. Terminologia dotycząca dokumentacji 31
3. Tabela 2.1. Struktura przedsiębiorstw na dzień 30.06.2002 39
4. Tabela 2.2. Struktura zatrudnienia w poligrafii na dzień 30.06.2002 39
5. Tabela 2.3. Struktura zatrudnienia w ZP AJG w Kraśniku 43
Frank Price (w:) Denis Lock „Podręcznik Zarządzania Jakością” PWN W-wa
E. Skrzypek "Jakość i Efektywność", UMCS, Lublin 2002, s.31
I.Holtz,Technika Doskonalenia Jakości,Warszawa 1999, s.9
I.Holtz,op.cit.,s.10
I.Holtz,op.cit.,s10
R.Karaszewski,TQM Toruń 2001,s.28
T. Wawak (w:) E. Skrzypek „ Materiały z konferencji naukowej” Kazimierz Dolny 2002 s.429
www.takeqm.edu.pl/?TakeQm=zdHJvbmEmaWQ9MzM
E Skrzypek "Jakość i Efektywność" , UMCS Lublin 2000, s.31
R. Karaszewski „TQM - Teoria i Praktyka”, Toruń 2001, s.215
http://www.pnj./Historia.htm.s.1
http://www.pnj.pl./Aktualności, s.1
James A.F. Stoner, Charles Wankel, Kierowanie,Państwowe Wydawnictwo Ekonomiczne, Warszawa 1994
S. Wawak, "Zarządzanie Jakością - Teoria i Praktyka",Helion 2002, s.17
John Bank, Zarządzanie przez jakość , Wydawnictwo Gebethner & Ska, Wrszawa 1996
James A.F. Stoner, Charles Wankel, op. cit.
A. Hamrol,W. Mantura "Zarządzanie Jakością - Teoria i Praktyka",W - wa 2002
http://isoski.civ.pl/iso.html
E. Kreier, J. Łuczak,"ISO 9000",Wyd. Forum, Poznań 2001, s. 2/4.7.1.
S. Wawak " Zarządzania Jakością - Teoria i Praktyka", Helion 2002
E. Kreier, J. Łuczak "ISO 9000", Forum Poznań 2001
Robert Karaszewski „TQM”-Teoria i Praktyka, Toruń 2001.s. 225-226.
E. Kreier, J.Łuczak "ISO 9000", Tom I, wyd. Forum 2001, s.3/7/2
Eckhard Kreier, Jacek Łuczak „ISO 9000”,Tom II,wyd.Forum 2001,s.6/3.1
Sławomir Wawak „ Zarządzanie jakością”-Teoria i Praktyka, wyd. Helion 2002 , s. 77-78.
" Problem
y Jakości" , listopad 2002
S. Wawak "Zarządzania jakością - Teoria i praktyka" Helion 2002, s.75
Gazeta Prawna nr 227 21-23 listopada 2003
http.//www.iso.pl/aktualnosci
http.//www.iso.pl./aktualności
E. Skrzypek "Future 2002" UMCS Lublin 2002, s.431
"Q Jakości" numer specjalny 2003, s.7
Gazeta Prawna 14-16 listopada 2003, s.7
John Bank " Zarządzanie przez Jakość", wyd. Gebethner & Ska W-wa 1996
"Problemy Jakości", Luty 2002
"Q Jakości" numer specjalny 2003, s. 19
"Poligrafika" listopad 2003
www. Poligrafika .pl
Eckhard Kreier, Jacek Łuczak "ISO 9000", wyd FORUM, Poznań 2001
" Problemy Jakości" Listopad 2003
E. Skrzypek "Jakość i Efektywność" UMCS Lublin 2000
J. Kanholm " ISO 9000 - System Jakości" W - wa 1998, s.27
Szczepańska "Kompleksowe Zarządzanie Jakością - TQM", wyd. Alfa - Wero, W - wa 1998
J. Penc "Leksykon biznesu", Agencja Wydawn. Placet W - wa 1999, s.14
A. Hamrol, W. Mantura, "Zarządzanie Jakością - Teoria i Praktyka", PWN Warszawa 1998
78
Analiza Systemu Zarządzania Jakością
19,7
60
Przygotowania jeszcze
się nie rozpoczęły
Program w fazie projektu
Program przyjęty,
wdrażanie niezadowalające
Program jest wdrażany,
lecz termin 1.05.04 może
być za krótki
Program zostanie
zrealizowany do 1.05.04
Brak danych
4,3
1,9
8,8
5,3
2000 2001 2002
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
2000 r.
2001 r.
2002 r.
61,35 % %
60,1 %
55,50 %
Koszty
wadliwości
wewnętrznej
Koszty
oceny
Koszty
zapobiegania
Koszty
wadliwości
zewnętrznej
TERMIN MIEJSCE W NORMIE DEFINICJE
ISO 9000:2000
INFORMACJA 3.7.1. ZNACZĄCE DANE
Specyfikacja 3.7.3. Dok. w którym podano
wymagania.
Księga jakości 3.7.4. Dok. w którym określono system
zarządzania jakością organizacji.
Plan jakości 3.7.5. Dok. specyfikujący, które procedury
i związane z nimi zasoby należy
zastosować , kto i kiedy ma je
realizować w odniesieniu do
określonego przedsięwzięcia,
wyrobu, procesu , umowy.
Zapis 3.7.6. Dok. w którym przedstawiono
uzyskane wyniki lub dowody
przeprowadzonych działań.
Procedura 3.4.5. Ustalony sposób przeprowadzenia
działania lub procesu ( może być
lub nie).
PRODUKT
ZARZĄDZANIE
ZASOBAMI
POMIAR, ANALIZY
I DOSKONALENIE
REALIZACJA
PRODUKTU
ODPOWIEDZIALNOŚĆ
KIEROWNICTWA
S
A
T
Y
S
F
A
K
C
J
A
K
L
I
E
N
T
W
Y
M
A
G
A
N
I
A
K
L
I
E
N
T
CIĄGŁE DOSKONALENIE SYSTEMU ZARZĄDZANIA JAKOŚCIĄ