1. Streszczenie
1. Struktura biznesplanu firmy „Sosenka”
Struktura programu działania na lata 2010-2015, który zamierza zrealizować Spółka „Sosenka” , składa się z następujących elementów:
streszczenie projektu przedsięwzięcia;
profil i zakres działania Spółki;
założenia planu strategicznego przedsięwzięcia;
plan techniczny;
plan marketingowy;
plan organizacyjny;
plan finansowy;
wnioski i podsumowanie;
załączniki.
2. Opis programu działania
Niniejszy biznesplan zawiera opis działań mających na celu powołanie do życia spółki „Sosenka” oraz perspektyw jej rozwoju. Jego celem jest pozyskanie kapitału w formie kredytu od inwestorów na rozwój działalności. Spółka „Sosenka” zamierza zająć się sprzedażą hurtową oraz detaliczną roślin ogrodowych, drzewek i krzewów ozdobnych oraz w mniejszym stopniu narzędzi ogrodowych, której działalność rozpocznie się z chwilą uzyskania kredytu.
Agencja handlowa „Sosenka” w zamierzeniu ma być spółką prawa handlowego i posiadać status spółki z ograniczoną odpowiedzialnością. Udziałowcami będzie czworo założycieli posiadających równe udziały po 25 %.
Majątek trwały firmy „Sosenka” szacuje się na 310 000 zł. Do rozpoczęcia sprzedaży konieczne jest odnowienie silosów i modernizacja placu, przewidywany koszt tej inwestycji powinien zamknąć się w kwocie 25 000 zł. Należy zainstalować system nawadniający oraz przygotować przylegające pole pod parking, czego przewidywany koszt wyniesie 15 000 zł.
Konieczny jest też zakup niezbędnych dodatkowych środków trwałych jak np.: węże do podlewania, dodatkowe narzędzia - szacowany koszt 10 000 zł.
Niezbędne będą również środki obrotowe, przeznaczone głównie na sfinansowanie zakupu krzewów ozdobnych, co będzie na początku kosztować nas 70 000 zł. Przewidziane jest również utworzenie rezerwy finansowej w wysokości 35 000 zł.
Właściciele dysponują obecnie wolnymi środkami własnymi w kwocie 55 000 zł, niezbędne będzie zaciągnięcie kredytu w wysokości 100 000 zł.
Niniejszy biznes plan przygotowano z myślą o przedstawieniu go w
Bank Zachodni WBK S.A.
ul. Rynek 9/11
26-600 Radom
tel. (48) 856 53 26
z zamiarem zaciągnięcia kredytu w wysokości 100 000 zł.
Z handlem roślinami wiąże się ryzyko zależności towaru od warunków klimatycznych i związanych z tym strat finansowych. Obserwując rozwój rynku detalicznej sprzedaży roślin ogrodowych można dostrzec pewne tendencje. Przede wszystkim widoczny jest wzrost udziału sprzedaży tychże artykułów w ilościach hurtowych na zamówienie coraz większej liczby urzędów miast, szkół i podobnych potencjalnych klientów, co umożliwia ciągłe poszerzanie zakresu przestrzennego działalności. Duża skala obrotu towarem odpowiednio zwiększa wysokość ubytków roślin spowodowanych niewłaściwym przechowywaniem, lecz w majątku własnym spółki znajdują się odpowiednie silosy magazynujące, których całkowity koszt modernizacji pokryje kredyt.
Początkowo grupą potencjalnych klientów będą mieszkańcy Radomia i okolic, ale docelowo projekt jest skierowany do mieszkańców, wczasowiczów i działkowiczów terenów położonych wokół Białobrzegów. W założeniu, mają oni stanowić największą grupę kupców, ze względu na posiadane działki wczasowe w pobliżu siedziby spółki. Za swoich potencjalnych klientów uważamy :
prywatnych działkowiczów z miejscowości Brzeźce, Turno i okolice;
działkowiczów z miejscowości wypoczynkowych obszaru Białobrzegów;
urząd miasta i instytucje budżetowe (placówki posiadające obszar zielony);
sezonowo (sprzedaż drzewek przed Bożym Narodzeniem).
W istocie siedziba i hodowla będzie znajdowała się w tym samym miejscu, a zakupów będzie można dokonywać po wcześniejszym obejrzeniu towaru. W przyszłości planuje się wydanie katalogu do zamówień wysyłkowych i założenie strony internetowej spółki zawierającej ciągłe aktualizacje oferty. Na życzenie klienta umożliwiamy darmowy transport ilości hurtowych towaru. Oznacza to, iż spółka musi angażować środki transportu, materiały biurowe oraz sprzęt zapewniający szybką komunikację (samochód dostawczy, komputer) jednak w większości środki te stanowią aport rzeczowy wniesiony przez właścicieli.
Źródłem zysku spółki „Sosenka” będzie sprzedaż roślin ozdobnych, drzewek i krzewów ozdobnych oraz narzędzi ogrodowych.
3. Cel sporządzenia programu i opis spodziewanych korzyści
Niniejszy biznesplan skonstruowano w dwóch celach. Pierwszym z nich jest uzyskanie kredytu na rozpoczęcie działalności, drugim pokazanie sekwencji działań, jakie planuje podjąć spółka „Sosenka” na lata 2010 - 2015, aby zaistnieć na docelowym rynku i określenie sposobów i warunków finansowania spółki na lata 2010 - 2015.
Warto przy tym podkreślić, że podstawowe wnioski, płynące z niniejszego planu, pokazują, że realizacja opisywanego przedsięwzięcia przyniesie wiele korzyści:
w sferze ekonomicznej i finansowej dla pracowników i udziałowców spółki,
w sferze ekonomicznej promocji regionu, poprzez pokazanie, że istnieją tu warunki do sprawnego funkcjonowania przedsiębiorstw,
w sferze turystycznej promocji regionu, poprzez poprawę wizerunku regionu jako sprzyjającego rozwojowi turystycznemu.
Dane dotyczące przedsiębiorstwa
2. 1. Najważniejsze dane o firmie
Nazwa firmy: Sosenka sp. z o. o.
Adres: Radom, ul. Strugi 15
Telefon: 0 48 356-85-87
E-mail: sosenka@ogrog.pl
Właściciele: Karolina xxxxxxxxxxxxxx
Ewelina xxxxxxxxx
Katarzyna xxxxxxxxxxx
Natalia xxxxxxxx
Bank: Bank Zachodni WBK
Radom, ul. Rynek 9/11
tel. (48) 856 53 26
Nr konta 2596 5521 0330 0002 0000 1111 5320 8888
Podstawowe kierunki działania:
sprzedaż roślin ozdobnych, drzewek, krzewów ogrodowych
oraz sprzętu.
dowóz sprzedanego towaru do klienta
Zasoby firmy:
finansowe (kapitał właścicieli),
materialne (grunty, budynki i budowle, środki transportu,
inne środki trwałe),
ludzkie (wykwalifikowany personel).
Zobowiązania: nie posiada
Liczba zatrudnionych: 1 osoba (księgowy)
Tabela 1. Lista udziałowców
Lp. |
Nazwisko udziałowca |
Liczba udziałów |
Wartość udziałów [zł] |
Udział [%] |
1 |
Ewelina xxxxxxx |
1 |
91 250 |
25 |
2 |
Karolina xxxxxxx |
1 |
91 250 |
25 |
3 |
Katarzyna xxxxxxx |
1 |
91 250 |
25 |
4 |
Natalia xxxxxx |
1 |
91 250 |
25 |
|
OGÓŁEM |
4 |
365 000 |
100 |
Źródło: obliczenia własne, dane Spółki „Sosenka”
Udziały w aporcie rzeczowym kapitału zakładowego spółki pokryte zostały wkładem pieniężnym udziałowców.
Spółka nie posiada udziałów w jednostkach zewnętrznych.
Zarząd:
Prezes Zarządu - Katarzyna xxxxxxxxxxxxx
Wiceprezesowie - Natalia xxxxxxxxxxx
Karolina xxxxxxxxxxx
Ewelina xxxxxxxxxxxxxxx
Finanse:
W tabeli 2. pokazano strukturę majątku trwałego firmy w trzech układach:
stan po realizacji inwestycji.
wkład właścicieli (aport rzeczowy).
wielkość niezbędnych nakładów inwestycyjnych.
Tabela 2. Struktura majątku trwałego firmy „Sosenka” (dane w zł)
Wyszczególnienie |
Stan po realizacji inwestycji |
Aport |
Inwestycja |
Koszty uruchomienia, Aport |
430 000 |
310 000 |
120 000 |
Grunty |
215 000 |
200 000 |
15 000 |
Budynki i budowle |
75 000 |
50 000 |
25 000 |
Środki transportu |
60 000 |
60 000 |
0 |
Inne środki trwałe |
10 000 |
0 |
10 000 |
Majątek obrotowy |
70 000 |
0 |
70 000 |
Jak wynika z powyższej tabeli, właściciele firmy „Sosenka”, do rozpoczęcia swojej działalności muszą zainwestować 120 000 zł, w tym 15 000 zł w grunty, 25 000zł w modernizację silosów oraz placu do nich przylegającego, 10 000 zł w inne środki trwałe i 70 000 zł na zakup majątku obrotowego. Przewidziane jest również utworzenie rezerwy finansowej w wysokości 350 00 zł.
Tabela 3. Procentowy udział źródeł finansowania inwestycji.
Wyszczególnienie |
Kwota |
% |
Inwestycja |
120 000 |
100,0 |
Środki własne |
20 000 |
16,7 |
Kredyt |
100 000 |
83,3 |
Źródło: obliczenia własne, biznesplan
Przedsięwzięcie inwestycyjne zostanie sfinansowane w 16,7% ze środków własnych (nie biorąc pod uwagę aportu rzeczowego), a pozostałe 83,3% pokryje kredyt. Biorąc pod uwagę brak jakichkolwiek zobowiązań oraz całkowite pokrycie przyszłego zobowiązania w majątku trwałym, nie powinno być problemu z uzyskaniem kredytu. Aczkolwiek start spółki jest w dużej mierze uzależniony od tej właśnie decyzji banku.
Historia:
Na dzień dzisiejszy spółka nie prowadzi działalności gospodarczej.
2. Zamierzenia na przyszłość
Spółka „Sosenka” zamierza konsekwentnie realizować założenia niniejszego programu działania.
Firma będzie zajmować się sprzedażą krzewów ozdobnych, kwiatów do ogrodów, drzewek owocowych, ozdobnych oraz narzędzi. Na placu będą znajdować się silosy i szklarnie do przechowywania kwiatów. Na specjalnie wydzielonych działkach z sadzonkami drzewek i krzewów zostaną zainstalowane punkty zraszające. Obok placu powstanie parking dla klientów i dostawców. W mniejszym stopniu zamierza się prowadzić handel narzędziami ogrodniczymi i nawozami. Dodatkowo firma może dowieść sprzedany towar do nabywcy. W przyszłości planowane jest poszerzenie oferty o nowe, egzotyczne gatunki i zwiększenie placu handlowego.
2. 2. Cele krótko i długoterminowe
Pierwszoplanowym celem Spółki „Sosenka” jest pojawienie się na rynku, zgromadzenie największej liczby klientów oraz zachowanie pozycji lidera. Spółka „Sosenka” pragnie być postrzegana przez klientów jako solidny partner handlowy, dostawca towarów i usług najwyższej jakości.
Istotą działalności firmy jest jej funkcjonowanie w dobrej i stabilnej kondycji finansowej, która pozwoli właścicielom na spełnienie oczekiwań klientów i zdobycie ich zaufania i tym samym na osiąganie długotrwałych zysków w przyszłości.
Dla uzyskania tego celu może także być potrzebne wprowadzenie do sprzedaży innych gatunków lub dodatkowych usług uzupełniających i podnoszących jakość podstawowej działalności.
Zarząd Spółki wierzy, że w długim okresie, wszystkie elementy polityki Spółki są zbieżne i wewnętrznie zgodne.
Cele krótkoterminowe:
nawiązanie współpracy z dostawcami,
przygotowanie skutecznej reklamy,
pozyskanie jak największej liczby klientów,
dokonanie dalszych inwestycji w celu uatrakcyjnienia oferty.
Cele długoterminowe:
uzyskanie renomy,
uruchomienie nowych oddziałów w innych rejonach,
zwiększanie udziału w rynku,
powiększenie kapitału firmy.
3. Plan strategiczny
3. 1 Analiza strategiczna metodą SWOT
Założenia:
Należy określić sytuację strategiczną Spółki oraz zaproponować strategię długofalową.
W konsekwencji, analizę strategiczną projektowanego przedsięwzięcia, prowadzoną przy zastosowaniu metody SWOT, wykonano przyjmując dziesięciostopniową skalę ocen. Wyniki analizy zawierają kolejne tabele oraz wykresy.
Warto podkreślić, że analiza została wykonana na podstawie przewidywanej sytuacji Spółki, przy uwzględnieniu szans, zagrożeń, silnych oraz słabych stron.
Analizę wzbogacono, dla każdej z kategorii, o:
wartość średnią,
wartości maksymalne i minimalne;
medianę;
odchylenie standardowe;
strukturę czynników oraz ich dynamikę (przy czym jako bazę przyjęto oceny na „dziś”).
3. 1. 1. Istniejące szanse i zagrożenia
Na podstawie zdobytych doświadczeń Spółka „Sosenka” ocenia, że w otoczeniu występują w zasadzie sprzyjające czynniki ekonomiczne, czynniki polityczne, czynniki technologiczne oraz czynniki społeczne.
Ma to swe odzwierciedlenie w szansach i zagrożeniach jakie stoją przed przedsięwzięciem.
Na podstawie rozpoznania rynku, firma ocenia, że w jej otoczeniu występują następujące sprzyjające czynniki ekonomiczno-społeczne.
Rozwój lokalnego rynku budownictwa domów jednorodzinnych
Rosnące i rozwijające się miejscowości wypoczynkowe wykazują bardzo duże zapotrzebowanie na oferowane przez Spółkę produkty, co wynika z rozwoju budownictwa jednorodzinnego na lokalnym rynku. Obserwowany BOOM w tej gałęzi gospodarki jest jedną z najważniejszych możliwości dla Spółki.
Zmiana mentalności społeczeństwa (większa dbałość o estetykę domu i otoczenia)
Zmiany mentalności mieszkańców, która objawia się większą dbałością o wygląd mieszkań i domów zarówno wewnątrz, jak i na zewnątrz jest czynnikiem także w dużej mierze sprzyjającym rozwojowi Spółki. Fakt ten powoduje umieszczenie tego czynnika na górze listy możliwości, jako jednej z tych najbardziej przyszłościowych.
Bezpłatny dowóz dla klientów
Zwracając uwagę na rodzaj sprzedawanego towaru i trudności jego z przewozem oferta darmowego dowozu hurtowych ilości do domu klienta zdaje się być czynnikiem sprzyjającym decyzji dokonania zakupu w naszym sklepie.
Duża różnorodność oferty
W ofercie znajdują się nie tylko kwiaty ogrodowe, ale także krzewy i drzewka ozdobne oraz owocowe. W najbliższej okolicy nie istnieje żaden sklep oferujący tak szeroki wybór. Już jedna wizyta w naszym sklepie pozwala zaprojektować cały ogród i zakupić wszystkie potrzebne gatunki oraz dodatkowo podstawowe narzędzia ogrodnicze, nawozy, nasiona.
Tabela 4. Możliwości
Możliwości - czynniki |
Dziś |
Jutro |
Pojutrze |
rozwój lokalnego rynku budownictwa domów jednorodzinnych |
10 |
9 |
10 |
zmiana mentalności społeczeństwa (większa dbałość o estetykę domu i otoczenia) |
8 |
9 |
10 |
bezpłatny dowóz dla klientów |
6 |
7 |
8 |
duża różnorodność oferty |
6 |
7 |
8 |
RAZEM |
30 |
32 |
36 |
Średnia |
7,5 |
8 |
9 |
Maksimum |
10 |
9 |
10 |
Minimum |
6 |
7 |
8 |
Mediana |
6;8 |
7;9 |
8;10 |
Odchylenie standardowe |
1,91 |
1,15 |
1,15 |
Źródło: opracowanie własne, z programu SWOT
Tabela 5.
Możliwości - struktura |
Dziś |
Jutro |
Pojutrze |
rozwój lokalnego rynku budownictwa domów jednorodzinnych |
33,33% |
28,13% |
27,78% |
zmiana mentalności społeczeństwa (większa dbałość o estetykę domu i otoczenia) |
26,67% |
28,13% |
27,78% |
bezpłatny dowóz dla klientów |
20,00% |
21,87% |
22,22% |
duża różnorodność oferty |
20,00% |
21,87% |
22,22% |
RAZEM |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
Możliwości - dynamika |
Dziś |
Jutro |
Pojutrze |
rozwój lokalnego rynku budownictwa domów jednorodzinnych |
100,00% |
-10,00% |
11,11% |
zmiana mentalności społeczeństwa (większa dbałość o estetykę domu i otoczenia) |
100,00% |
12,50% |
11,11% |
bezpłatny dowóz dla klientów |
100,00% |
16,66% |
14,28% |
duża różnorodność oferty |
100,00% |
16,66% |
14,28% |
Źródło: opracowanie własne, z programu SWOT
Analizując dane zawarte w tabeli 5 warto zwrócić uwagę na korzystną strukturę i dynamikę możliwości rysujących się przed Spółką „Sosenka”
Na podstawie rozpoznania rynku, firma ocenia, że w jej otoczeniu występują następujące niesprzyjające czynniki ekonomiczno-społeczne.
Sezonowość
Zainteresowanie i zapotrzebowanie na towar sprzedawany przez Spółkę zależy od pory roku. Największe wiosną i jesienią, mniejsze latem i niemal nie istnieje w sezonie zimowym. Firma postanowiła spróbować sprzedaży drzewek iglastych (m.in. jodła, świerk) na okres Bożego Narodzenia, co w pewien sposób podtrzyma dochody Spółki. Planuje się w przyszłości pozostawianie słabszych lub chorych sadzonek na oddzielnej działce i późniejszą sprzedaż po obniżonej cenie.
Możliwość pojawienia się konkurencji
Pewne zagrożenie stanowi również możliwość pojawienia się potencjalnej konkurencji ze strony innych firm. Uważamy jednak, że do tego momentu nasza Spółka umocni na tyle swoją pozycję, iż zagrożenie ze strony konkurencji nie będzie duże.
Nieprzewidywalność pogody
Silosy magazynujące pozwalają na uniezależnienie części towaru, m.in. delikatnych gatunków kwiatów i krzewów, od warunków atmosferycznych, jednak przetrzymywanie sadzonek drzewek, zarówno iglastych jak i owocowych, na zewnątrz zwiększa ich zależność od zmiennych warunków środowiska. W okolicach Radomia. warunki mikroklimatu są raczej sprzyjające, a najbardziej groźne gradobicia i wichury występują rzadko (raz do roku) i przybierają łagodną formę. Planowane jest w przyszłości zbudowanie wiaty o ruchomym zadaszeniu, która niemal wyeliminuje zależność działalności Spółki od pogody.
Tabela 6. Zagrożenia
Zagrożenia - czynniki |
Dziś |
Jutro |
Pojutrze |
sezonowość |
8 |
7 |
7 |
możliwość pojawienia się konkurencji |
7 |
8 |
8 |
nieprzewidywalność pogody |
4 |
3 |
2 |
RAZEM |
19 |
18 |
17 |
Średnia |
6,33 |
6,00 |
5,66 |
Maksimum |
8 |
8 |
8 |
Minimum |
4 |
3 |
2 |
Mediana |
7 |
7 |
7 |
Odchylenie standardowe |
2,08 |
2,64 |
3,21 |
Źródło: opracowanie własne, z programu SWOT
Tabela 7. Struktura i dynamika zagrożeń
Zagrożenia - struktura |
Dziś |
Jutro |
Pojutrze |
sezonowość |
42% |
39% |
41,2% |
możliwość pojawienia się konkurencji |
37% |
44,4% |
47% |
nieprzewidywalność pogody |
21% |
26,6% |
11,8% |
RAZEM |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
Zagrożenia - dynamika |
Dziś |
Jutro |
Pojutrze |
sezonowość |
100,00% |
-12,50% |
0,00% |
możliwość pojawienia się konkurencji |
100,00% |
14,28% |
0,00% |
nieprzewidywalność pogody |
100,00% |
-25,00% |
-33,33% |
Źródło: opracowanie własne, z programu SWOT
Warto podkreślić korzystną strukturę i dynamikę zagrożeń Spółki.
3.1.2. Mocne i słabe strony firmy
Na podstawie analizy własnej Spółka znajduje następujące mocne strony swojego przedsięwzięcia.
Lokalizacja
Siedziba Spółki znajduje się z dala od centrum miasta, stąd niższa cena za ewentualne kupno dodatkowej ziemi, oraz blisko miejscowości turystycznych stanowiących największą potencjalną grupę klientów. Wszystkie grunty są własnością spółki czego efektem jest brak kosztów dzierżawy lub wynajmu.
Poziom kwalifikacji pracowników
Pracownikami sklepu będą sami właściciele, którzy są absolwentami Uniwersytetu Warszawskiego i posiadają tytuł magistra lub inżyniera w dziedzinach architektury krajobrazu i projektowania ogrodów oraz ochrony środowiska. Planuje się zatrudnić ponadto jednego pracownika o zadowalających kwalifikacjach i doświadczeniu w zawodzie na stanowisko księgowego.
Umiejętności menedżerskie właścicieli
Właścicielami są głównie młodzi i kreatywni ludzie, którzy podczas studiów uczestniczyli w licznych warsztatach i fakultetach z przedsiębiorczości i prowadzenia własnej firmy. Znaczącą zaletą naszej firmy jest młoda, innowacyjna, otwarta i prężna kadra jaką oni stanowią. Fakt iż jest ona pozbawiona większych doświadczeń może się wydawać ograniczeniem, w istocie jednak oznacza to iż ci ludzie są skłonni podjąć odważne i ryzykowne decyzje tak istotne dla dopiero rozwijającej się firmy.
Poziom jakości produktów
Chcąc na trwałe zaistnieć na rynku postaramy się dopilnować by nasze produkty były tylko najlepszej jakości, gdyż świadomi jesteśmy faktu, iż każde zaniedbanie z naszej strony będzie negatywnie odebrane i zapamiętane przez klientów.
Znajomość branży
Jak już wspomniano wcześniej właściciele doskonale znają się na sprzedawanym towarze i jednocześnie wiedzą jakie gatunki są opłacalne, jakie najlepiej rosną w określonych warunkach, znają ich okresy wegetacyjne i jak współżyją z innymi gatunkami.
Bogata oferta
Jesteśmy jedynym sklepem w okolicy oferującym tak bogatą różnorodność gatunków, począwszy od kwiatów aż do drzewek owocowych. Nasza oferta przewiduje ok. 80 różnych gatunków możliwych do hodowli w kilku różnych miejscach (od cieniolubnych po światłoczułe, wymagających dużej wilgotności i obywających się bez wody na długo, aneks z nazwami gatunków w ofercie znajduje się w załącznikach).
Zdolność kredytowa
Brak jakichkolwiek zobowiązań finansowych i całkowita pokrycie wysokości kredytu w majątku własnym firmy powoduje, że wzajemne stosunki z bankiem są jak najbardziej pozytywne, stąd nie powinno być problemu z otrzymaniem kredytu na start inwestycji oraz ewentualnego na modernizację w późniejszym terminie
Kultura obsługi klientów
Właściciele sami będą zajmować się sprzedażą, dlatego mogą być pewni najwyższej jakości obsługi. Dodatkowo znajomość architektury krajobrazu i ogrodów pozwala im na zrzeszanie większej liczby klientów poprzez darmowe konsultacje, fachową obsługę i doradztwo.
Tabela 8. Mocne strony
Mocne strony - czynniki |
Dziś |
Jutro |
Pojutrze |
lokalizacja |
10 |
10 |
10 |
poziom kwalifikacji pracowników |
10 |
10 |
10 |
umiejętności menedżerskie właścicieli |
7 |
8 |
9 |
poziom jakości produktów |
7 |
7 |
8 |
znajomość branży |
7 |
8 |
9 |
bogata oferta |
6 |
6 |
7 |
zdolność kredytowa |
5 |
5 |
5 |
kultura obsługi klientów |
5 |
6 |
7 |
RAZEM |
57 |
60 |
65 |
Średnia |
7,12 |
7,5 |
8,12 |
Maksimum |
10 |
10 |
10 |
Minimum |
5 |
5 |
5 |
Mediana |
7 |
7;8 |
8;9 |
Odchylenie standardowe |
1,96 |
1,85 |
1,72 |
Źródło: opracowanie własne, z programu SWOT
Tabela 9. Struktura i dynamika mocnych stron
Mocne strony - struktura |
Dziś |
Jutro |
Pojutrze |
lokalizacja |
17,5% |
16,7% |
15,4% |
poziom kwalifikacji pracowników |
17,5% |
16,7% |
15,4% |
umiejętności menedżerskie właścicieli |
12,3% |
13,3% |
13,8% |
poziom jakości produktów |
12,3% |
11,7% |
12,3% |
znajomość branży |
12,3% |
13,3% |
13,8% |
bogata oferta |
10,5% |
10,0% |
10,8% |
zdolność kredytowa |
8,8% |
8,3% |
7,7% |
kultura obsługi klienta |
8,8% |
10,0% |
10,8% |
RAZEM |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
Mocne strony - dynamika |
Dziś |
Jutro |
Pojutrze |
lokalizacja |
100,00% |
0,00% |
0,00% |
poziom kwalifikacji pracowników |
100,00% |
0,00% |
0,00% |
umiejętności menedżerskie właścicieli |
100,00% |
14,3% |
12,5% |
poziom jakości produktów |
100,00% |
0,00% |
14,3% |
znajomość branży |
100,00% |
14,3% |
12,5% |
bogata oferta |
100,00% |
0,00% |
16,7% |
zdolność kredytowa |
100,00% |
0,00% |
0,00% |
kultura obsługi klienta |
100,00% |
20,0% |
16,7% |
Na podstawie powyższych tabel widać, jak wiele mocnych stron posiada Spółka, która dodatkowo dołoży wszelkich starań do zapewnienia klientom towarów w możliwie najwyższym stopniu odpowiadających ich wymaganiom. Właściciele będą dążyć do uzyskania i utrwalenia dobrego wizerunku swojej firmy i jej usług wśród wszystkich klientów.
Na podstawie analizy własnej Spółka znajduje następujące słabe strony swojego przedsięwzięcia.
Konieczność działań marketingowych
Po uruchomieniu działalności Spółki konieczne będzie podjęcie szeregu działań marketingowych w celu zapewnienia najlepszego startu. Należy zaplanować rodzaj promocji i reklamy Spółki, podpisać korzystne umowy z dostawcami i kontrahentami, usystematyzować gatunki i udostępnić folder do zamówień, przyciągnąć i utrzymać klienta. Gdy sytuacja się ustabilizuje i liczba stałych klientów będzie się utrzymywać działania te mogą nie być aż tak potrzebne, jednak szybko rozwijająca się konkurencja powoduje, że marketing jest nieustannie ważnym czynnikiem.
Niewystarczające środki inwestycyjne
Firma musi zaciągnąć wysoki kredyt związany z inwestycją w majątek obrotowy co sprawia, że już na starcie posiadać będzie pewne zobowiązania finansowe. Będą one malały wraz z upływem czasu spłacania rat i odsetek, aż do momentu, gdy półka uniezależni się od banku.
Konieczność dużej inwestycji w majątek obrotowy
Na starcie Spółka potrzebuje dużej ilości pieniędzy na zakup majątku obrotowego, w tym przypadku towaru, którego sprzedażą zajmie się później. Jego specyfika sprawia, że istnieje zagrożenie zniszczeniem lub utratą jego części, co w konsekwencji doprowadzi do utraty majątku obrotowego. Dodatkowo należy zainwestować w sprzęt i narzędzia i system nawadniający potrzebne do opieki nad roślinami. W przyszłości kosztowne będzie również podjęcie działań w celu modernizacji majątku trwałego (m.in. budowa zadaszonej wiaty), ale z czasem koszty te przestaną być aż tak wielkim obciążeniem dla majątku Spółki.
Tabela 10. Słabe strony
Słabe strony - czynniki |
Dziś |
Jutro |
Pojutrze |
konieczność działań marketingowych |
7 |
7 |
7 |
niewystarczające środki inwestycyjne |
6 |
5 |
4 |
konieczność dużej inwestycji w majątek obrotowy |
6 |
7 |
6 |
RAZEM |
19 |
19 |
17 |
Średnia |
6,33 |
6,33 |
5,66 |
Maksimum |
7 |
7 |
7 |
Minimum |
6 |
5 |
4 |
Mediana |
6 |
7 |
6 |
Odchylenie standardowe |
0,57 |
1,15 |
1,53 |
Źródło: opracowanie własne, z programu SWOT
Tabela 11. Struktura i dynamika słabych stron
Słabe strony - struktura |
Dziś |
Jutro |
Pojutrze |
konieczność działań marketingowych |
36,8% |
36,8% |
41,2% |
niewystarczające środki inwestycyjne |
31,6% |
26,4% |
23,5% |
konieczność dużej inwestycji w majątek obrotowy |
31,6% |
36,8% |
35,3% |
RAZEM |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
Słabe strony - dynamika |
Dziś |
Jutro |
Pojutrze |
konieczność działań marketingowych |
100,00% |
0,00% |
0,00% |
niewystarczające środki inwestycyjne |
100,00% |
-16,7% |
-20,0% |
konieczność dużej inwestycji w majątek obrotowy |
100,00% |
16,7% |
-14,3% |
Źródło: opracowanie własne
3.2. Strategiczna pozycja firmy
Przeprowadzona powyżej analiza strategiczna (przy pomocy metody SWOT) wskazuje na korzystną pozycję strategiczną Spółki. Świadczy o tym znaczna przewaga możliwości nad zagrożeniami, jak i silnych stron nad .
Źródło: opracowanie własne
Wysoko oceniane są zasoby firmy i to zarówno zasoby ludzkie, jak i korzystne cechy jakościowe oferowanych towarów. Ma to swoje odzwierciedlenie w wymienionych wcześniej silnych i słabych stronach firmy. Na podstawie szczegółowej analizy szans i zagrożeń można stwierdzić, że firma ma silną pozycję na rynku lokalnym.
4. Plan techniczny
Opis wyrobu
Firma „Sosenka” będzie zajmować się dystrybucją krzewów ozdobnych, drzewek owocowych oraz kwiatów ogrodowych wymienionych w tabeli 12. W zależności od potrzeb klientów będzie gwarantować również dowóz. Oferowane wyroby będą charakteryzowały się najwyższą jakością i różnorodnością, jednocześnie oferta będzie charakteryzowała się konkurencyjnymi cenami. Wszystkie produkty będą prezentowane potencjalnym klientom w punkcie sprzedaży, każdy będzie mógł dokładnie obejrzeć oferowane krzewy i kwiaty. Dodatkowo bardziej wymagającym klientom przedstawimy katalogi produktów na zamówienie.
Właściciele planują, za osiągnięte zyski, stopniowe poszerzanie oferty w celu pozyskania jak największej liczby klientów.
Tabela 12. Oferta ogólna sklepu „Sosenka”
Rodzaj |
Gatunek |
Cena hurtowa |
Drzewka i krzewy iglaste |
Cis (różne odmiany) |
8 |
|
Cyprysik (różne odmiany) |
5 - 9 |
|
Jałowce ozdobne (różne odmiany) |
5 - 7 |
|
Jodła, kosodrzewina, sosna |
6 |
|
Mikrobiota (różne odmiany) |
4-6 |
|
Żywotnik (różne odmiany) |
5 |
|
Tuja (różne odmiany) |
6 |
|
Modrzewie (różne odmiany) |
6 - 8 |
Trawy ozdobne |
Kostrzewa (różne odmiany) |
2,50 - 3,80 |
|
Miscant chiński (różne odmiany) |
6 - 7 |
|
Ostnica, rozplenica, szarobródek |
4,50 - 5,50 |
|
Dmuszek Jałowaty |
6-7 |
|
Proso rózgowe |
4-5 |
|
Turzyca (różne odmiany) |
5 - 7 |
Byliny wieloletnie |
Aster (różne odmiany) |
2,80 - 3,20 |
|
Barwinek (różne odmiany) |
2,90 - 4,50 |
|
Ciemiernik (różne odmiany) |
10 - 13 |
|
Dzwonek (różne odmiany) |
2,80 - 4,30 |
|
Kaczeniec, kokorycz |
3,20 - 3,50 |
|
Krwawnik (różne odmiany) |
2,80 - 3,20 |
|
Lawenda (różne odmiany) |
3,20 - 4,30 |
|
Macierzanka (różne odmiany) |
3,20 - 3,50 |
|
Miechunka |
2,80 |
|
Orlik (różne odmiany) |
2,80 - 3,50 |
|
Tiarella (różne odmiany) |
7 |
|
Wielosił (różne odmiany) |
2,80 - 5,20 |
|
Zawilec |
3,20 |
|
Złocień (różne odmiany) |
3,20 |
Drzewka, krzewy i pnącza liściaste |
Brzoza |
7 |
|
Wierzba (różne odmiany) |
6 |
|
Klon (różne odmiany) |
5 - 7 |
|
Eukaliptus |
7 |
|
Irga |
8 |
|
Lilak (różne odmiany) |
5 - 7 |
|
Tawuła (różne odmiany) |
4 - 5 |
|
Wiśnie japońskie |
9 |
|
Jabłonie rajskie |
8,50 |
Drzewka owocowe |
Jabłoń (różne odmiany) |
4 - 6 |
|
Wiśnie (różne odmiany) |
4 - 6 |
|
Czereśnie (różne odmiany) |
4 - 6 |
|
Grusze (różne odmiany) |
5 - 7 |
|
Śliwy (różne odmiany) |
5,50 - 7 |
|
Morele (różne odmiany) |
6 - 7 |
Krzewy owocowe |
Porzeczka(różne odmiany) |
5 |
|
Jeżyna (różne odmiany) |
5 |
|
Malina (różne odmiany) |
6 - 7 |
|
Agrest (różne odmiany) |
6 |
Źródło: opracowanie własne, na podstawie badań rynku
Poniżej pokazano założenia służące do skonstruowania prognozy popytu. Prognozę popytu przygotowano bowiem biorąc pod uwagę liczbę stanowisk pracy, maksymalną liczbę klientów, którą można obsłużyć w jednocześnie, przeciętną opłatę za usługę oraz stopień wykorzystania zdolności świadczenia usług
Parametry prognozy
Liczba potencjalnych klientów (dziennie) |
20 |
Średnie zapotrzebowanie klienta (dziennie w zł) |
120 |
Średnie zapotrzebowanie (roczne w tys. zł) |
720 |
Początkowy udział w rynku |
0,27 |
Stopa wzrostu rynku |
1,1 |
Stopa wzrostu naszego udziału |
1,1 |
Nasza marża |
0,3 |
Źródło: obliczenia własne
By prognoza kształtowania się popytu była wiarygodna konieczne było zapoznanie się ze sprzedażą u najbliższej konkurencji. Badania wykazują, że w przeciągu najbliższego półrocza, zapotrzebowanie na oferowane towary będzie wzrastać. Jest to bezpośrednio związane budową licznych domków jednorodzinnych w okolicy oraz wzrostem zainteresowania estetyką otoczenia.
W związku z rozpoczęciem nowej działalności konieczne jest odpowiednie rozreklamowanie firmy. Dlatego w pierwszym okresie działalności sprzedaż będzie niewielka, jednak z biegiem czasu i zdobyciem pozycji na rynku, bez wątpienia wzrośnie.
W tabeli 13 przedstawiono zdolności zaspokojenia popytu oraz plany sprzedaży w ciągu najbliższych sześciu miesięcy na tle spodziewanego popytu na towary firmy.
Tabela 13. Prognoza sprzedaży na II półrocze 2009
Wyszczególnienie |
lipiec |
sierpień |
wrzesień |
październik |
listopad |
grudzień |
Sprzedaż firmy |
62000 |
70000 |
90000 |
75000 |
52000 |
40000 |
Sprzedaż konkurencji |
230000 |
235000 |
265000 |
214000 |
130000 |
100000 |
Prognoza popytu |
321200 |
335500 |
390500 |
317900 |
200200 |
154000 |
Źródło: opracowanie własne
4.3. Główni dostawcy
Spółka planuje podpisać korzystne umowy o dostawy z następujących firm:
Szkółka drzew i krzewów liściastych-Aleksandra Broda
Adres: Leśniczówka 36, 03-658 Dołki Małe
Telefon: 459-852-295
E-mail: listki@gmail.com
Forma własności: zakład prywatny
Szkółka Drzew i Krzewów Ozdobnych mgr inż. Dorota Kaczka
03-100 Jedlnia, ul.Opatowa 96
tel./fax (0-43) 755 0000, tel. 0 259 367959
Prymusowa Wola 60C, 26-332 Słowików
tel./fax (0-44) 757 36 32
oraz, ze względu na bogatą ofertę i bardzo korzystne ceny:
SKLEP INTERNETOWY SZKÓŁKI ROŚLIN „SANDRA"
Adres: Dwór Niedabyski 13, 02-985 Puszków
Strona WWW: http://www.ogród.abc.pl
Tel. stacjonarny: (048) 81 7575971
Wiele firm oferuje swój własny transport na zakupy hurtowe, co byłoby dla naszej Spółki najlepszym wyjściem, lecz w innym przypadku transport może odbyć się dzięki posiadanemu samochodowi dostawczemu należącemu do majątku trwałego Spółki.
4.2.Struktura majątku trwałego
W tabeli poniżej przedstawiono wartość majątku trwałego, niezbędnego do rozpoczęcia działalności firm z zaznaczeniem aportu rzeczowego wnoszonego przez właścicieli, który obejmuje:
grunty - działkę o powierzchni 1 ha (100m x 100m) ogrodzoną, z dostępem do sieci wodno-kanalizacyjnej i elektryczności oraz działkę sąsiadującą o powierzchni 0,03 ha (10m x 30m), którą należy utwardzić przed wykorzystaniem jako parking;
budynki i budowle - na placu znajdują się silosy i szklarnie, wymagające modernizacji oraz były budynek mieszkalny (8m x 10m, parterowy, murowany z cegły, kryty blacho-dachówką, c.o., instalacja wodno - kanalizacyjna oraz elektryczność, podzielony na trzy pomieszczenia i łazienkę), który należy zagospodarować na budynek biurowy;
środki transportu - właściciele posiadają samochód dostawczy MERCEDES SPRINTER 212 Diesel o ładowności 830 kg, rok produkcji 1996 o wartości rynkowej 15 000 zł oraz FIAT DUCATO L2H2 Diesel, 1600 kg ładowności, wyprodukowany w 2009, nieużywany, zakupiony na potrzeby firmy za cenę 45 000 zł, oba samochody będą używane na potrzeby działalności firmy;
inne środki trwałe - do których należą głównie wyposażenie biura (komputer z oprogramowaniem, drukarka oraz drobny sprzęt biurowy), duża ilość węża ogrodowego (ok. 200 m), niektóre narzędzia ogrodowe, donice i skrzynki. Firma nie potrzebuje zbyt dużej ilości donic i skrzynek, gdyż większość dystrybutorów sprzedaje sadzonki już w donicach, także ilość wymaganych narzędzi nie jest wielka, ponieważ firma zakupuje już wychowane sadzonki, musi się zająć jedynie ewentualnym przesadzeniem i właściwą opieką.
Wymieniony majątek nie jest jednak wystarczający do rozpoczęcia i prowadzenia działalności w takiej formie i na taką skalę jak zamierza właściciel. Konieczna jest inwestycja w środki trwałe, co wiąże się z modernizacją placu, remontem pomieszczenia biurowego, zakupu min. niezbędnych narzędzi i urządzeń do nawadniania roślin.
Tabela 15. Inwestycje i aport rzeczowy z wyszczególnieniem (w zł).
Wyszczególnienie |
START |
Aport rzeczowy: |
310 000 |
Grunty: |
200 000 |
- plac: |
194 000 |
- parking: |
6 000 |
Budynki i budowle: |
50 000 |
- budynek biurowy: |
40 000 |
- szklarnie i silosy: |
10 000 |
Środki transportu: |
60 000 |
- Mercedes Sprinter: |
15 000 |
- Fiat Ducato: |
45 000 |
Inne środki trwałe: |
0 |
Koszty uruchomienia inwestycji: |
50 000 |
Grunty: |
15 000 |
- podziemny system nawadniający: |
12 000 |
- utwardzenie parkingu: |
3 000 |
Budynki i budowle: |
25 000 |
- remont budynku biurowego: |
10 000 |
- zakup mebli biurowych: |
5 000 |
- modernizacja szklarni i silosów: |
10 000 |
Środki transportu: |
0 |
Inne środki trwałe: |
10 000 |
- komputer z oprogramowaniem: |
5 000 |
- drukarka: |
380 |
- kasa fiskalna: |
800 |
- aparat telefoniczny: |
120 |
- drobny sprzęt biurowy: |
300 |
- wąż ogrodowy z akcesoriami (200m): |
1000 |
- taczki (3 szt.): |
300 |
- łopaty, widły, grabie itp. |
200 |
- donice (500 szt.): |
1 500 |
- skrzynki - kuwety ogrodnicze (100 szt.): |
400 |
Źródło: z planów programu działania
5. Plan marketingowy
5.1. Założenia planu marketingowego
Na rynku, na który zamierza wejść firma „Sosenka” istnieje wiele konkurencyjnych firm, które zdobyły już swoją pozycję, lecz posiada znacznie uboższa ofertę. Walka konkurencyjna koncentrować się będzie zatem na działaniach bezpośrednio skierowanych na pozyskiwanie klientów, którzy w najbliższym czasie zamierzają wybudować swoje siedziby, a więc klientów którzy dopiero zaczną interesować się oferowanymi przez „Sosenka” towarami.
Firma „Sosenka” ma przy tym kilka atutów:
- niższe ceny związane z bardzo niskimi kosztami działalności (własna ziemia),
- elastyczność w dostosowaniu się do życzeń klienta (transport i specjalne zamówienia),
- bardzo bogata oferta.
5.2. Analiza rynku
W tabeli 17. pokazano założenia służące do skonstruowania prognozy popytu. Prognozę popytu przygotowano bowiem biorąc pod uwagę liczbę stanowisk pracy, maksymalną liczbę klientów, którą można obsłużyć w jednocześnie, przeciętną opłatę za usługę oraz stopień wykorzystania zdolności świadczenia usług.
Tabela 17. Prognoza popytu na lata 2010 - 2015 (w tys.)
Wyszczególnienie |
VII |
VIII |
IX |
X |
XI |
XII |
Prognoza popytu |
321,2 |
335,5 |
390,5 |
317,9 |
200,2 |
154 |
Wyszczególnienie |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
Prognoza popytu |
3438,6 |
3510 |
3550 |
3600 |
3700 |
3820 |
Źródło: obliczenia własne
Prognoza popytu na najbliższe pięć lat przedstawia się korzystnie (wspominany wzrost zainteresowania). Należy podkreślić, iż towary są w pewnym stopniu sezonowe co objawia się spadkiem sprzedaży w miesiącach zimowych.
5.2.1. Charakterystyka konkurencji
Na rynku, na którym działa firma „Sosenka” istnieje kilka konkurencyjnych firm. Jednak nasza oferta będzie znacznie bogatsza, gdyż żadna z firm o podobnej działalności nie oferuje jednocześnie drzewek i krzewów iglastych, liściastych i owocowych oraz kwiatów ozdobnych. Dodatkowo pozytywną cechą jest możliwość fachowego doradztwa w zakresie architektury ogrodu czego wiele z firm nie może zaoferować.
Badania dowiodły, że bezpośrednimi konkurentami dla „Sosenka” są:
Sklep Ogrodniczy Krajewski Józef
Radom., ul. Warszawska 105 /107 (rośliny, nasiona, cebulki, sadzonki)
Białobrzegi., ul. Warszawska 35 (oferujący głównie nasiona)
Jedlińsk, Plac Narutowicza 7 (cebulki, nasiona, sprzęt)
Sklep ogrodniczy w Białobrzegach (drzewka iglaste, akcesoria)
oraz kilka mniejszych przedsiębiorstw, jednak są to zakłady małe i nie posiadają zbyt bogatej oferty.
5.3.Polityka kształtowania się cen wyrobu
Ustalając ceny właściciele będą brali pod uwagę następujące czynniki:
koszty (przede wszystkim koszty związane z transportem i niskie koszty utrzymania firmy),
konkurencja,
wartość dla konsumenta (czysto estetyczna),
elastyczność popytu (sezonowość),
warunki rynkowe i polityczne (biorąc pod uwagę niestabilność rynkową i gospodarczą kraju, a co za tym idzie regionu, należy wziąć te czynniki polityczne pod uwagę przy ustalaniu cen).
Poziom cen jest oczywiście dostosowany do jakości i atrakcyjności towaru.
Właściciele przewidują w przyszłości rabaty dla stałych klientów.
5.4. Zasady dystrybucji
Przewóz zakupionych przez firmę towarów będzie odbywał się należącymi do firmy samochodami dostawczymi (udział jednego z właścicieli). W przypadku konieczności przewiezienia większej partii towarów firma będzie korzystać z transportu dostawcy, ponieważ zebrane przez właścicieli informacje wykazały, iż dostawcy, z którymi firma będzie współpracować, oferują możliwość atrakcyjnego, pod względem finansowym, transportu dla stałych odbiorców i przy dużych zamówieniach. Oferta ta jest na tyle korzystna, że warto podjąć stałą współpracę z tymi dostawcami.
Posiadane przez firmę samochody to:
MERCEDES SPRINTER 212 Diesel
ładowność 830 kg
rok produkcji 1996
FIAT DUCATO L2H2 Diesel
ładowność 1600 kg
rok produkcji 2009
5.5.Działania na rzecz reklamy i promocji
Właściciele firmy „Sosenka” zamierzają umieścić ogłoszenia reklamowe w lokalnej prasie oraz przygotować ulotki reklamowe, wizytówki oraz dodatkowo, które będą rozwieszane na okolicznych tablicach informacyjnych, sklepach itp. Dodatkowo planuje się umieszczenie logo na samochodach firmy oraz wykupienie miejsca reklamowego na autobusie miejskim PKS linii Radom -Białobrzegi. Akcja ta ma na celu przede wszystkim poinformowanie klientów o nowopowstałej firmie i oferowanych przez nią produktach.
Przyciągnięciu klienta ma służyć szczególne podkreślenie bogatej oferty i konkurencyjnych cen połączonych unikalnością naszych towarów. Zależy nam na wywołaniu u nabywcy chęci posiadania krzewów jakich inni nie mają, „czym będą mogli pochwalić się przed sąsiadem” i przekonaniu ich, że tylko u nas zdobędą taki produkt.
W dalszej perspektywie właściciele mają zamiar przeprowadzić kampanię reklamową na większą skalę, ale będzie to możliwe w przypadku, gdy firma zdobędzie określoną pozycję na lokalnym rynku i będzie gotowa od strony finansowej do ekspansji przestrzennej.
5.6.Koszty działalności
Tabela 18. Koszty związane z rejestracją firmy
Wyszczególnienie |
Wartość (w zł) |
Obsługa prawna |
1200 |
Opłata skarbowa |
1400 |
Rejestracja sądowa |
600 |
Otwarcie rachunku bankowego |
200 |
RAZEM |
3400 |
Koszty związane z rejestracją firmy zostaną pokryte w całości z rezerwy finansowej (35000 zł - 3400 zł = 31600zł). Pozostała wysokość rezerwy - 31 600 zł.
Tabela 19. Struktura i koszty zatrudnienia
Stanowisko |
Liczba osób |
Płaca w zł. |
Kwota składek w zł |
|
Księgowa |
1 |
1 800 |
374,2 |
|
Udziałowcy |
4 |
zależna od zysków |
4 x 600 = 2 400 |
|
RAZEM |
5 |
1 800 |
2 774,2 |
4 574,2 zł |
Tabela 21. Miesięczny koszt eksploatacji obiektu
Rodzaj opłaty |
Koszt w zł |
Biurowe materiały eksploatacyjne (papier, tusz, itp.) |
100 |
Energia elektryczna |
150 |
Telefon |
200 |
Ochrona obiektu |
100 |
Środki czystości |
20 |
RAZEM |
570 |
Tabela 22. Koszt eksploatacji samochodu
Wyszczególnienie |
Koszt w zł (roczny) |
Paliwo (7l/100 km x 8 000 km) |
2 100 |
Olej |
100 |
Płyn przeciwzamarzający |
100 |
Przegląd |
800 |
RAZEM |
3 100 |
Tabela 23. Koszty reklamy
Wyszczególnienie |
Ilość szt. |
Opłata jednoroczna w zł |
Opłata miesięczna w zł |
Suma |
Prasa |
1 |
- |
25 |
25/mies. |
Ulotki |
2 500 |
206 |
- |
206/rok |
Wizytówki |
500 |
150 |
- |
150/rok |
Plakaty |
50 |
344 |
- |
344/rok |
Logo na samochody |
2 |
200 |
- |
200/rok |
Reklama na autobusie |
1 |
- |
50 |
50/mies. |
Szyld |
2 |
100 |
100 |
100/rok 100/mies. |
RAZEM |
1000/rok 175/mies. |
|||
6. Plan organizacyjny
6.1. Kalendarz organizacyjny
Tabela 24. Kalendarz organizacyjny
Wydarzenie |
Data |
Powstanie biznesplanu |
14 lutego 2009 |
Przedstawienie planu bankowi i rozpoczęcie procesu kredytowego |
8 marca 2009 |
Otrzymanie kredytu |
1 czerwca 2009 |
Prace modernizacyjne oraz formalności dotyczące założenia spółki |
10 - 20 czerwca 2009 |
Zakup majątku obrotowego, rekrutacja pracowników |
20 - 30 czerwca 2009 |
Start spółki |
1 lipca 2009 |
7. Plan finansowy
7.1. Dane wejściowe
Dane wejściowe z okresu od 1.07.2009 do 31.12.2015 r. zostały przygotowane na podstawie prognoz opracowanych przez właścicieli firmy. Wszystkie analizy przygotowano odrębnie dla II półrocza 2009 r. (z interwałem miesięcznym) oraz dla lat 2010 - 2015 (z interwałem rocznym).
7.2.Zestawienie kosztów stałych i zmiennych
Tabele 26. Prognoza kosztów stałych i zmiennych (II półrocze 2009 r.)
Koszt |
VII |
VIII |
IX |
X |
XI |
XII |
Półrocze |
Koszty stałe |
5319,2 |
5319,2 |
5319,2 |
5319,2 |
5319,2 |
5319,2 |
31915,2 |
Płace i ZUS |
4 574,2 |
4 574,2 |
4 574,2 |
4 574,2 |
4 574,2 |
4 574,2 |
27445,2 |
Reklama |
175 |
175 |
175 |
175 |
175 |
175 |
1050 |
Utrzymanie obiektu |
570 |
570 |
570 |
570 |
570 |
570 |
3420 |
Koszty zmienne |
4550 |
3550 |
3400 |
3130 |
2900 |
2220 |
19750 |
Zużycie wody |
450 |
450 |
400 |
330 |
300 |
220 |
2150 |
Eksploatacja samochodów |
3100 |
3100 |
3000 |
2800 |
2600 |
2000 |
16600 |
Reklama |
1000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1000 |
RAZEM |
9869,2 |
8869,2 |
8719,2 |
8449,2 |
8219,2 |
7539,2 |
51665,2 |
Tabela 27. Prognoza kosztów stałych i zmiennych (lata 2010 - 2015)
Koszt |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
Koszty stałe |
63830,4 |
63830,4 |
63830,4 |
63830,4 |
63830,4 |
63830,4 |
Płace i ZUS |
54890,4 |
54890,4 |
54890,4 |
54890,4 |
54890,4 |
54890,4 |
Reklama |
2100 |
2100 |
2100 |
2100 |
2100 |
2100 |
Utrzymanie obiektu |
6840 |
6840 |
6840 |
6840 |
6840 |
6840 |
Koszty zmienne |
39500 |
42000 |
45000 |
47000 |
50000 |
56000 |
Zużycie wody |
4300 |
5000 |
5500 |
6200 |
7000 |
8000 |
Eksploatacja samochodu |
33200 |
34500 |
36500 |
37300 |
39000 |
42000 |
Reklama |
2000 |
2500 |
3000 |
3500 |
4000 |
5000 |
RAZEM |
103330,4 |
105830,4 |
108830,4 |
110830,4 |
113830,4 |
119830,4 |
7.3.Bilans otwarcia
Tabela 28. Bilans (aktywa - pasywa)
AKTYWA |
465 000 |
PASYWA |
465 000 |
A. Aktywa trwałe |
|
A. Kapitał własny |
|
1. grunty |
215 000 |
1. aport rzeczowy |
310 000 |
2. budynki i budowle |
75 000 |
2. wkład inwestycyjny |
55 000 |
3. samochody dostawcze |
60 000 |
B. Kapitał obcy |
|
4. inne środki trwałe |
10 000 |
1. zobowiązania długoterminowe |
100 000 |
B. Aktywa obrotowe |
|
|
|
1. majątek obrotowy |
70 000 |
|
|
2. rezerwa finansowa |
35 000 |
|
|
7.4.Rachunek zysków i strat
Tabela 29. Prognozy kosztów całkowitych (lata 2010 - 2015)
Wydatek |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
Rejestracja firmy |
3400 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Płace i ZUS |
27445,2 |
54890,4 |
54890,4 |
54890,4 |
54890,4 |
54890,4 |
54890,4 |
Koszt eksploatacji obiektu |
3420 |
6840 |
6840 |
6840 |
6840 |
6840 |
6840 |
Zużycie wody |
2150 |
4300 |
5000 |
5500 |
6200 |
7000 |
8000 |
Koszt eksploatacji samochodu |
16600 |
33200 |
34500 |
36500 |
37300 |
39000 |
42000 |
Reklama |
2050 |
4100 |
4600 |
5100 |
5600 |
6100 |
7100 |
Odsetki |
9166,65 |
19759,26 |
14870,4 |
10341,48 |
5092,56 |
712,95 |
- |
RAZEM |
64231,85 |
123089,66 |
120700,8 |
119171,88 |
115922,96 |
114543,35 |
118830,4 |
7.5.Analiza progu rentowności
Tabela 35. Próg rentowności
Wyszczególnienie |
miesięczny |
roczny |
Koszty stałe |
5319,2 |
63830,4 |
Średnia cena jednostkowa |
8 |
8 |
Jednostkowe koszty zmienne |
6,2 |
6,2 |
BEP ilościowy |
2956 |
35462 |
BEP wartościowy |
23641 |
283696 |
8.Podsumowanie i wnioski ogólne
Opierając się na dostępnych danych, oraz na prognozach i obliczeniach wykonanych przez udziałowców zawartych w powyższym biznesplanie, należy stwierdzić, że opisywane przedsięwzięcie, jest wykonalne. Warto wspomnieć, że przedstawiono wariant prawdopodobny, ale w wersji bardzo ostrożnej.
Analiza strategiczna firmy „Sosenka” przeprowadzona przy okazji konstrukcji niniejszego planu nie sygnalizuje zagrożenia ze strony konkurencji (nie jest w naszym najbliższym sąsiedztwie i nie posiada tak bogatej oferty).
Powyższa analiza przedsięwzięcia wskazuje na to, iż jest ono realne i opłacalne. Optymistyczna jest prognoza popytu, która wykazała, iż opisana inwestycja ma sens, ponieważ istnieje nie do końca zaspokojony rynek i zapotrzebowanie.
25
Wyszukiwarka