Rozwiązane zadania praktycznego cz 2

IH Założenia dotyczące Przedsiębiorstwa potrzebne do analizy

-    wybrane wielkości potrzebne do analizy...................w okresie...................w załączniku nr.......

-    inne informacje dot. analizy................

3 Wykaz prac związanych ze sporządzeniem dokumentów dotyczących funkcjonowania Przedsiębiorstwa ........................w okresie................. (oraz deklaracji........ za miesiąc..........).

Każdy dokument, który ma być sporządzony ma być opisany w następujący sposób (dokumenty powinny być w kolejności chronologicznej):

-    wycena przyjętych do magazynu materiałów/ towarów/ wyrobów gotowych na poziomie cen

....../ kosztów.................

-    sporządzenie dowodu Pz nr........

-    ustalenie odchyleń przypadających na przyjęte do magazynu ..../ narzutu odchyleń przypadających na zużyte materiały/ sprzedane towary/ wyroby gotowe

-    sporządzenie dowodu PK nr.....

-    wycena wydanych z magazynu towarów/ wyrobów gotowych na poziomie cen stałych ewidencyjnych/ rzeczywistych/ planowanym, rzeczywistym koszcie wytworzenia

-    sporządzenie dowodu Wz nr.............

-    obliczenie ceny sprzedaży netto towaru...../ wyrobu gotowego

-    sporządzenie faktury VAT nr.......

Do sporządzenia deklaracji VAT-7:

-    ujęcie danych z faktury zakupu VAT nr ... w rejestrze zakupów VAT za miesiąc.......

-    ujęcie danych z faktury sprzedaży VAT w rejestrze sprzedaży VAT za miesiąc...........

-    ustalenie kwot podatku VAT naliczonego i należnego za miesiąc..........

-    sporządzenie dowodu PK nr............do przeksięgowania podatku VAT naliczonego i należnego

-    ustalenie na podstawie rejestrów:

♦podstawy opodatkowania podatkiem VAT należnym i kwoty podatku VAT należnego ♦wartości netto nabytych materiałów i podatku VAT naliczonego

-    sporządzenie deklaracji dla podatku od towarów i usług VAT-7 za miesiąc.........

Do sporządzenia listy plac, deklaracji ZUS, deklaracji podatkowej:

-    obliczenie wynagrodzenia za czas przepracowany/ za czas urlopu/ za czas choroby

-    sporządzenie listy płac za miesiąc.............

-    sporządzenie PK nr .... do czeku gotówkowego i wypłacenia wynagrodzeń netto

-    ustalenie:

♦podstawy wymiaru składek ubezpieczeń społecznych i składek ubezpieczenia zdrowotnego ♦składek ubezpieczenia zdrowotnego i składek ubezpieczeń społecznych ubezpieczonego na podstawie listy płac

♦składek ubezpieczeń społecznych płatnika (obciążających pracodawcę)

-    sporządzenie deklaracji rozliczeniowej ZUS DRA

-    ustalenie na podstawie listy płac podstawy wymiaru składki ubezpieczeń społecznych, kwoty należnej zaliczki na podatek dochodowy

-    sporządzenie deklaracji rozliczeniowej na zaliczkę miesięczną na podatek dochodowy dotyczącą wypłaconych pracownikom wynagrodzeń PIT-4