FUNKCJONOWANIE KONTA 100 „GOTÓWKA” EX

1. przyjęcie gotówki na rzecz klienta posiadającego rachunek w innym banku 700,-

2. realizacja czeku gotówkowego z rachunku bieżącego podmiotu niefinansowego 1.500,-

3. przyjęcie gotówki na depozyt terminowy 6.000,-

4. zakup udziałów w jednostkach stowarzyszonych 9.300,-

5. zapłata gotówką za usługi remontowe 200,-

6. wpływ należności z tytułu odsetek od kredytów 180,-

7. udzielenie kredytu gotówkowego 7.500,-

8. wpłata prowizji od udzielonego kredytu 75,-

9. przekazanie szkole darowizny 100,-

księgowania:

• rozrachunki międzybankowe 100 Gotówka 270 Rachunki bieżące

zobowiązania

700 (1) Sp. 40.000 1.500,- (2) (2) 1.500,- X

1. 700,- 9.300,- (4)

3. 6.000,- 200,- (5)

6. 180,- 7.500,- (7)

(8) 75,- 100,- (9)

46.955,- 18.600,-

28.355,- Sk Wn

46.955,- 46.955,- 023 Akcje i udziały w

podmiotach stowarzyszonych

(4) 9.300,-

271 Depozyty terminowe

6.000,- (3)

209 Należności z tytułu 751 Koszty rzeczowe

odsetek

X 180,- (6) (5) 200,-

812 Przychody z operacji z 200 Kredyty

podmiotami niefinansowymi-

prowizje (7) 7.500,-

X 75,-

775 Koszty z tytułu

przekazania darowizn

(9) 100,-