4130651817

Wrocław, dnia 16 marca 2009 r.

P/08/164

LWR- 41035-2/2008

Andrzej Polakowski Dyrektor Generalny Państwowe Przedsiębiorstwo Uiyteczności Publicznej „Poczta Polska” ul. Rakowiecka 26 00-940 Warszawa

/tekst jednolity po zmianach wprowadzonych uchwalą Komisji Odwoławczej z dnia 3 kwietnia 2009 r./

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Na podstawie art. 2 ust. 1 ustawy z dnia 23 grudnia 1994 r. o Najwyższej Izbie Kontroli (t.j. Dz. U. z 2007 r. Nr 231, poz. 1701 ze zm.) zwanej dalej „ustawą o NIK”, Najwyższa Izba Kontroli Delegatura we Wrocławiu, skontrolowała Państwowe Przedsiębiorstwo Użyteczności Publicznej „Poczta Polska” (zwane w dalszej treści „Pocztą Polską”) w zakresie jego działalności w latach 2006-2008 (30 września). Niniejsze wystąpienie pokontrolne dotyczy kontroli realizowanej w jednej z jednostek organizacyjnych Poczty Polskiej, a to w Centrum Rachunkowości Oddziale Regionalnym we Wrocławiu.

W związku z kontrolą, której wyniki przedstawione zostały w podpisanym protokole kontroli, Najwyższa Izba Kontroli, na podstawie art. 60 ustawy o NIK, przekazuje Panu Dyrektorowi Generalnemu niniejsze wystąpienie pokontrolne.

Najwyższa Izba Kontroli, mimo stwierdzenia nieprawidłowości, pozytywnie ocenia działalność Centrum Rachunkowości Oddziału Regionalnego we Wrocławiu, zwanego w dalszej treści „Oddziałem” lub „OR CR Wrocław” w skontrolowanym zakresie. Jednocześnie, Izba zwraca Panu Dyrektorowi uwagę, iż niektóre nieprawidłowości ze stwierdzonych w ramach kontroli Oddziału, stanowiły skutek działań realizowanych przez inne jednostki organizacyjne Poczty Polskiej, w tym w Centrum Infrastruktury, Centrum Obsługi Finansowej... Dział „Kartoteka RTV” Wrocław, czy Centrali Centrum Rachunkowości.

Powyższą ocenę ogólną uzasadniają przedstawione uwagi i oceny cząstkowe.

Utworzenie z dniem 1 września 2005 r. Centrum Rachunkowości wiązało się z wyodrębnieniem w strukturach organizacyjnych Poczty Polskiej także Oddziałów Regionalnych Centrum Rachunkowości. W przypadku OR CR Wrocław przekształcenia organizacyjne,

w ocenie NIK, sprowadzały się do przejęcia służb finansowo-księgowych z byłych jednostek organizacyjnych Poczty Polskiej z terenu dolnośląskiego w wymiarze łącznym 99,26 etatu. Z Dyrekcji Okręgu Poczty nowoutworzony Oddział przejął 19,38 etatu, z Rejonowego Urzędu Poczty (RUP) w Jeleniej Górze 10,00 etatów, z RUP w Legnicy 11,00 etatów, z RUP