114592

Rachunki dla osób fizycznych nieorowadzacych działalności:

*    rachunki oszczędnościowo-rozliczeniowe:

•    pełna swoboda dysponowania

•    a vista - na żądanie

•    0^c/c - bardzo niskie oprocentowanie

*    rachunki oszczędnościowe:

•    odsetki wyższe niż przy ROR-ze, ale umowa narzuca ograniczenie w dostępie do środków (np. wysokie opłaty za rozliczenia, brak karty płatniczej do rachunku, brak możliwości robienia przelewów)

*    rachunki terminowych lokat oszczędnościowych:

•    w standardowej lokacie raz wpłacona kwota jest zablokowana na określony termin

•    nie ma rozliczeń

•    wyższe oprocentowanie

Wolne od zajęcia na podstawie sądowego lub administracyjnego tytuły wykonawczego do wysokości 3-krotności miesięcznego wynagrodzenia.

Małoletni może dysponować środkami na rachunku od 13 roku życia (bo od tego wieku mają zdolność prawną).

Ix)katy różnią się:

*    oprocentowaniem:

o stałe lub zmienne

o progresywne - rośnie wraz z długością trwania lokaty

o kapitalizacja (częstotliwość naliczania odsetek), np. lokata rentierska

*    długością, czasem trwania

*    walutą

*    opcją automatycznego przedłużania (t/n)

*    możliwością dopłat w trakcie trwania lokaty (lokata typu „skarbonka")

*    sankcjami związanymi z przedterminowym wycofaniem środków (zazwyczaj utrata odsetek)

Różne wersje lokat: negocjowałne, rentierskie, typu skarbonka, z funduszem, z ubezpieczeniem, progresywne, walutowe...

Szczególne rodzaje lokat:

*    Lokata rentierska - lokata wysokokwotowa założona na dłuższy termin, po każdym okresie odsetkowym bank wypłaca odsetki, nie doliczając ich do lokaty.

*    lokata negocjowalna - można negocjować, zazwyczaj odsetki.

*    Lokata z ubezpieczeniem - pozwala na uniknięcie opodatkowania podatkiem od zysków kapitałowych (podatek belki). Klient zawiera umowę ubezpieczenia na życie lub dożycie (bank jest tylko pośrednikiem). Suma ubezpieczenia to nominalna kwota lokaty + narosłe odsetki. Klient otrzymuje je, gdy dożyje do końca okresu lokaty. Jeżeli klient umrze, to osoby uposażone otrzymają tą samą kwotę jako wypłatę sumy ubezpieczeniowej.

*    Lokata strukturyzowana - zysk zależy od zmiany instrumentów, niekoniecznie na rynku finansowym Takie lokaty gwarantują wysoką lub nawet całkowitą ochronę kapitahi.