55550

Zadanie 3.

Bank „Glob" S A. z siedzibą w Bydgoszczy, ul. Toruńska 40 sporządził na koniec roku obrotowego bilans (zamieszczony poniżej).

Bilans Bank „Glob” na 31.121999r.

AKTYWA		PASYWA
1. Należności od instytucji finansowych	100 450	1. Dłużne papiery wartościowe	65300
2. Akcje i udziały w jednostkach		Z Lokaty oszczędnościowe klientów i	365 300
zależnych	40 270	sektora budżetowego
3. Środki w banku centralnym	170 400	3. Zobowiązania podporządkowane	67 100
4. Zobowiązaiua z tytułu papierów	65 300	4. Kapitał akcyjny	300 000
wartościowych		5. Zobowiązania wobec banku	85000
5. Zadeklarowane lecz nie wniesione	43 400	centralnego
wkłady na poczet kapitału		6. Kapitał zapasowy	110000
podstawowego		7. Zysk z lat ubiegłych	3040
6. Kasa	63750	8. Zobowiązania wobec instynicji	40 000
7. Rzeczowy majątek trwały	90 800	finansowych
8 Wartości niematerialne i prawne	19 600	9. Umorzenie rzeczowego majątku	43 400
9. Należności od klientów	346 000	trwałego
10. Należności od sektora budżetowego	147 000	10. Zysk netto roku obrotowego	7 830
Razem aktywa	1 086 970	Razem pasywa	1 086 970

Ocenić prawidłowość sporządzenia bilansu. W przypadku oceny negatywnej dokonać odpowiednich korekt oraz wyjaśnić jakie błędy popełniono przy jego sporządzaniu.

Zadanie 4.

Wiedząc, że bank utworzył rezerwy celowe w niżej podanych wielkościach, podaj wartość bilansową należności poniżej standardu, wątpliwych i straconych.__

Lp	Wyszczególnienie	Kwota (zł)
1.	Rezerwa celowa na należności stracone pani Nadziei	420
2.	Rezerwa celowa na należność poniżej standardu od firmy „Stabil"	1920
3.	Rezerwa celowa na należności wątpliwe	5920
4.	Rezerwa celowa na należność przeterminowaną 36 dni od sp. z o.o. „Albatros"	799
5.	Rezerwa celowa na należność przeterminowaną 70 dni od pani Kokoszki	1520
6.	Rezerwa celowa na należność przeterminowaną 30 dni	330
7.	Rezerwa celowa na należność przeterminowaną dwa miesiące	750
8.	Rezerwa celowa na należność przeterminowaną 7 miesięcy	1500
9.	Rezerwa celowa na należność przeterminowaną 4 miesiące	3800
10.	Rezerwa celowa na należność przeterminowaną 63 dni	1880
11.	Rezerwa celowa na należności przeterminowane 6 miesięcy	3 400

Zadanie 5.

Bank X w Koziej Wólce posiada następujące składniki majątkowe i kapitału

^LP	Wyszczególnienie	Kwota (zł)
1.	Kapitał podstawowy	600 000
2.	Kapitał rezerwowy	210 000
3.	Należności z tytułu udzielonych kredytów od:
	a) banku „Iskra" z Poznania	200
	b) Pana Kowalskiego należność przeterminowana	5 700
	c) Spółdziebii „Koło'	54 000
	d) MPWiK w Piekarach Śląskich	42 000
	e) Fundacji „Masz Szansę" należność przeterminowana	99 000
	f) Jednostek budżetu terenowego	11 300
4.	Zobowiązania bieżące wobec innego banku	24 000
5.	Depozyty bieżące osób fizycznych	100 000
6.	Depozyty terminowe przedsiębiorstw państwowych	10 000
7.	Depozyt bieżący Spółdzielni mieszkaniowej „Mieszkanko"	34 000
8	Środki pieniężne w NBP	200 000

2