3784492259

Rozdział 3. Operacje gospodarcze i ich dokumentowanie

3.4. Sporządzanie dowodów księgowych

►o ZADANIE (3.4.)-1

Na podstawie poniższych zdarzeń stycznia 200X roku - sporządź dowody

kasowe KP (kasa przyjmie) i KW (kasa wyda). Stan początkowy kasy wynosi 14 000 zł:

1.12.01    - pracownik X pobrał zaliczkę na podróż służbową 500 zł,

2.    13.01 - zapłacono przedsiębiorstwu ZZZ za zakupione wcześniej materiały 1460 zł,

3.    15.01 - otrzymano należność od jednostki AAA za wykonaną usługę 830 zł,

4.    18.01 - uregulowano płatność na rzecz TP S.A. za usługi telekomunikacyjne 157 zł,

5.18.01    - pracownik X zwrócił niewykorzystaną część zaliczki 80 zł,

6.    18.01 - kontrahent GGG wpłacił odsetki za nieterminową spłatę należności 139 zł,

7.    20.01 - przekazano gotówkę z banku do kasy 4000 zł,

8.    31.01 - wypłacono pracownikowi X wynagrodzenie za styczeń 2100 zł,

9.    31.01 - uregulowano gotówką karę umowną za nieterminowe wykonanie usługi na rzecz przedsiębiorstwa CCC 510 zł,

10.    31.01 - kontrahent ABC wpłacił zaliczkę na przyszłe usługi 1300 zł.

ZADANIE (3.4.)-2

Na podstawie danych z zadania (3.4.) - 1 sporządź raport kasowy za styczeń 200X roku.

53