1388457523

-    zestawienie lokat na dzień 31 grudnia 2014 r., wykazujące lokaty w kwocie 25 774 tys. zł;

-    bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 r., wykazujący aktywa netto w kwocie 30 884 tys. zł;

-    rachunek wyniku z operacji za okres od dnia 1 stycznia 2014 r. do dnia 31 grudnia 2014 r. wykazujący ujemny wynik z operacji w wysokości 6 530 tys. zł;

-    zestawienie zmian w aktywach netto za okres od dnia 1 stycznia 2014 r. do dnia 31 grudnia 2014 r. wykazujące zmniejszenie aktywów netto o kwotę 26 560 tys. zł;

-    noty objaśniające i informacja dodatkowa.

W zbadanym jednostkowym sprawozdaniu finansowym Subfunduszu za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2014 r. do 31 grudnia 2014 r., zostały przedstawione: struktura aktywów, w tym lokat, zobowiązań i kapitałów Subfunduszu oraz charakterystyka pozycji kształtujących wynik z operacji Subfunduszu. Inwentaryzacja aktywów i zobowiązań została przeprowadzona zgodnie z ustawą o rachunkowości. Różnice inwentaryzacyjne zostały rozliczone i ujęte w księgach rachunkowych 2014 r.

Wykazany stan lokat Subfunduszu jest zgodny z zapisami księgowymi oraz z uzyskanym niezależnie w trakcie przeprowadzonego badania potwierdzeniem do Depozytariusza.

Zgodność danych przedstawionych w zbadanym jednostkowym sprawozdaniu finansowym Subfunduszu ze stanem faktycznym, została potwierdzona oświadczeniem Depozytariusza Subfunduszu.

Wykazany stan kapitału wpłaconego oraz kapitału wypłaconego Subfunduszu jest zgodny z zapis; ii księgowymi oraz z uzyskanym niezależnie w trakcie przeprowadzonego badania potwierdzeniem od Agenta Transferowego.

II.3 INFORMACJE O WYBRANYCH ISTOTNYCH POZYCJACH SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Portfel Inwestycyjny. Zestawienie lokat zostało prawidłowo przedstawione jako element sprawozdania finansowego Subfunduszu na dzień 31 grudnia 2014 r. Stan aktywów zapisanych na rachunkach papierów wartościowych na dzień 31 grudnia 2014 r. został potwierdzony przez Depozytariusza.

) eśc c o i rn r i i je c i~t" t

' cv/£ l-j n c.f-    n