1388457531

Przeprowadziliśmy badanie załączonego jednostkowego sprawozdania finansowego Subfunduszu Agio Multistrategia, wydzielonego w ramach AGIO Specjalistycznego Funduszu Inwestycyjnego Otwartego (zwanego dalej Funduszem) z siedzibą w Warszawie, przy ul. PI. Dąbrowskiego, na które składa się:

-    wprowadzenie do jednostkowego sprawozdania finansowego;

-    zestawienie lokat na dzień 31 grudnia 2014 r., wykazujące lokaty w kwocie 25 774 tys. zł;

-    bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 r., wykazujący aktywa netto w kwocie 30 884 tys. zł;

-    rachunek wyniku z operacji za okres od dnia 1 stycznia 2014 r. do dnia 31 grudnia 2014 r. wykazujący ujemny wynik z operacji w wysokości 6 530 tys. zł;

-    zestawienie zmian w aktywach netto za okres od dnia 1 stycznia 2014 r. do dnia 31 gru< ia 2014 r. wykazujące zmniejszenie aktywów netto o kwotę 26 560 tys. zł;

-    noty objaśniające i informacja dodatkowa.

Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarząd AgioFunds Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (zwanej dalej AgioFunds TFI S.A.).

Zarząd AgioFunds TFI S.A. oraz członkowie Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. nr 152, poz. 1223, ze zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości.

Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i isno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik z operacji Subfunduszu Agio Multistrategia oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia.

Badanie załączonego jednostkowego sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie ) postanowień:

1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości,

t