9524124487

Kraków, dnia 91 sierpnia 20 i 5 r.

DYREKTOR IZBY SKARBOWEJ W KRAKOWIE

2KW/070-18/15

^P“"

Mnr:

Krakó'v-Kros>'Oo:

01- G9

iplynĘlotiCICita

1dlS

:lnik Urzędu Skarbowego

Naczelnik Urzędu Skarbowego' Kraków - Krowodrza ul. Krowoderskich Zuchów 2 31-272 Kraków

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Na podstawie arl. 6 ust. 5 pkt. 1 ustawy z dnia 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji rządowej (Dz. U. Nr 185, poz. 1092) pracownik Izby Skarbowej w Krakowie: starszy komisarz skarbowy Barbara Nawara - Rzegost w oparciu o upoważnienie do kontroli nr 2KW/070-18/2015 z dnia 29 czerwca 2015 r. wydane z upoważnienia Dyrektora Izby Skarbowej w Krakowie przez Wicedyrektora, przeprowadzi! w dniach 30.06. - 06.07.2015r., kontrolę w trybie zwykłym, w zakresie: Prawidłowość wdrożenia i działania kontroli funkcjonalnej za okres 2014r. oraz styczeń - maj 2015r.

Celem przeprowadzonej kontroli było sprawdzenie realizacji zadań wynikających z „Harmonogramu wdrożenia Systemu kontroli wewnętrznej w Izbie Skarbowej w' Krakowie i urzędach skarbowych województwa małopolskiego” wprowadzonego Decyzją Nr 4 Dyrektora Izby Skarbowej w Krakowie z dnia 27 lutego 2014 roku, ustalenie ilości i tematyki przeprowadzonych kontroli funkcjonalnych za okres: 2014 rok i styczeń - maj 2015 rok oraz działań podjętych w stosunku do stwierdzonych w toku kontroli funkcjonalnych nieprawidłowości oraz ocena ich skuteczności.

Ogólna ocena realizacji zadań będących przedmiotem powyższej kontroli jest pozytywna.

Uzasadnienie oceny ogólnej stanowią poniższe uwagi i oceny cząstkowe dotyczące kontrolowanych zagadnień:

1. Sprawdzenie realizacji zadań wynikających z „Harmonogramu wdrożenia Systemu kontroli wewnętrznej w Izbie Skarbowej w Krakowie i urzędach skarbowych województwa małopolskiego” wprowadzonego Decyzją Nr 4 Dyrektora Izby Skarbowej w Krakowie z dnia 27 lutego 2014 roku.