Większość funkcji finansowych Excela opiera się na czterech podstawowych elementach:

wartość bieżąca inwestycji,
wartość przyszła inwestycji,
czas trwania inwestycji,
stopa procentowa albo wartość
kapitałowa inwestycji.

Struktura funkcji finansowych w Excelu: Nazwa_Funkcji(arg1;arg2;arg3; .... argn)
Najczęściej argumentami są:
Stopa – jest stopą procentową w danym okresie.
Okres spłaty (liczba rat) – liczba okresów płatności dająca w efekcie sumę roczną.

Jeśli dokonuje się miesięcznej spłaty czteroletniej pożyczki oprocentowanej na 12% rocznie, to:

o

stopa wynosi 12%/12,

o

liczba_rat 4*12.

Jeśli dokonuje się rocznych spłat tej samej pożyczki, to:

o

stopa wynosi 12%,

o

liczba_rat 4.

Wartość aktualna (Wa) – jest aktualną wartością - całkowitą sumą, jaką seria przyszłych płatności
jest warta.
Wartość przyszła (Wp) – jest przyszłą wartością lub poziomem finansowym, do którego zmierza się
po dokonaniu ostatniej płatności. Jeśli argument jest pominięty, to jako jego wartość przyjmuje się 0
(przyszła, końcowa wartość pożyczki wynosi 0).
Typ – jest to cyfra 0 lub 1 wskazująca, kiedy płatność ma miejsce:

Typ (wartość)

Płatność przypada na

0 lub jest pominięty

koniec okresu

1

początek okresu

Podstawowe funkcje finansowe:

FV

Oblicza wartość przyszłą inwestycji przy założeniu stałych płatności (rata),
danej wartości aktualnej i stałej stopie procentowej (stopa). Np. składamy
1000 zł. na depozyt. Funkcja pozwala obliczyć jaki będzie przyrost np.
w ciągu 10 lat.

PV

Oblicza wartość bieżącą inwestycji, która jest całkowitą sumą bieżącej
wartości szeregu przyszłych płatności (całkowita obecna wartość przyszłych
płatności).

PMT

Oblicza ratę w zależności od stopy, okresu spłaty, wysokości inwestycji.

RATE Oblicza wielkość stopy procentowej.

Funkcje PV i FV są często argumentami innych funkcji finansowych.