Zarządzanie

ryzykiem

kredytowym

Ryzyko kredytowe

• Udzielone kredyty
• Przyznane, a nie pobrane kredyty
• Gwarancje i akcepty bankowe
• Akredytywy
• Lokaty międzybankowe
• Instrumenty rynku kapitałowego

Ryzyko kredytowe

• ryzyko aktywne (czynne)
• ryzyko pasywne (bierne)

Aktywne ryzyko kredytowe

Stanowi zagrożenie niespłacenia
przez kredytobiorcę płatności
kredytowych w ustalonym w
umowie kredytowej wysokości i
terminie

Pasywne ryzyko kredytowe

Oznacza natomiast zagrożenie
wcześniejszego, niż wynika to z
umowy, wycofania przez klienta
zdeponowanych środków lub
zagrożenie nie uzyskania
kredytów refinansowych od
instytucji finansowych

Ryzyko kredytowe stosowne

do podmiotu

• ryzyko indywidualne

(wynikające z pojedynczej
umowy kredytowej)

• ryzyko portfelowe (łączne –

zagregowane ryzyka
indywidualne)

Zarządzanie ryzykiem i jego

elementy

• identyfikacja ryzyka
• jego oszacowania
• akceptacji i limitowania ryzyka
• ochrony i zabezpieczenia się przed

negatywnymi skutkami ryzyka

• kontroli (monitorowania) ryzyka
• pokrywania kosztów ryzyka (finansowania)
• zastosowania działań doraźnych lub

ostatecznych (restrukturyzacja kredytu,

windykacja)

Ryzyko kredytowe

w zróżnicowanych ujęciach

• mikroekonomicznym, tj.

pojedynczego kredytobiorcy

• makroekonomicznym – całego

portfela kredytowego banku

Monitoring kredytowy

Jest to system bieżącej i
systemowej weryfikacji zdolności
kredytowej klienta oraz
zabezpieczeń prawnych w toku
funkcjonowania kredytu

Procedury monitoringu

kredytowego wynikają z:

• zewnętrznych regulacji

ustawowych

• regulacji wewnętrznych,

przyjętych w danym banku

Monitoring

• przedsiębiorcy (personalna

zdolność kredytowa)

• firmy (ekonomiczna zdolność

kredytowa)

• warunków kredytowania
• zabezpieczeń kredytowych

Personalna zdolność

kredytowa

• stosunku z bankiem (szczerość,

otwartość, zaufanie, skrytość)

• zmiany w cechach osobowości
• kwalifikacje zawodowe i

menedżerskie

• błędy menedżerskie
• stan zdrowia

Ekonomiczna zdolność

kredytowa (1)

• sposób kierowania firmą
• lokalizacja produkcji (zakładu)
• dostawcy, odbiorcy
• zbyt, sytuacja rynkowa, marketing
• system rachunkowości,

sprawozdawczości

Ekonomiczna zdolność

kredytowa (2)

• rozliczenia z urzędem skarbowym,

instytucjami ubezpieczeniowymi

• stosunki płatnicze, sposoby płatności,

obroty na rachunkach

• system informatyczny
• informacje negatywne (informacje,

raporty, zawiadomienia np. z innych

banków, wywiadowni, prasy)

Warunki kredytowania

• przeznaczenia kredytu zgodnie z celem

zadeklarowanym we wniosku

• wysokość uruchomionego i wykorzystanego

kredytu

• okresu kredytowania (odchylenia od terminów

umownych)

• przyjęcia zdeklarowanych zabezpieczeń
• wysokości prowizji, marży, stopy procentowej
• zmian w spłacie kredytu
• wykonania innych porozumień do umowy

kredytowej

Zabezpieczenia kredytowe

• wystarczalność bieżącej wartości

zabezpieczeń

• zmiany od ostatnich zabezpieczeń
• przewidywaną wartość

zabezpieczeń w momencie spłaty
kredytu (np. prolongaty kredytu)

Wdrażanie metod zarządzania

ryzykiem kredytowym

Ograniczenie zagrożeń
związanych z zaangażowaniem
kredytowym poprzez limitowanie
finansowania podmiotów z
poszczególnych rodzajów
działalności

Kryteria wyznaczania limitów

dla poszczególnych sektorów

gospodarki (1)

• aktualna koniunktura gospodarcza w

sektorze

• perspektywy rozwojowe sektora na tle

ogólnych trendów w gospodarce

• konkurencja w sektorze
• wrażliwość sektora na cykle

koniunkturalne

• wrażliwość sektora na innowacje

techniczne i technologiczne

Kryteria wyznaczania limitów

dla poszczególnych sektorów

gospodarki (2)

• stabilność kosztów wytwarzania w

sektorze

• stopień energochłonności sektora

transformalności jego majątku oraz
bariery wejścia do sektora

• uzależnienie od nabywców
• siła związków zawodowych
• uregulowania sektorowe wewnątrz

sektora

Skąd się wzięły złe długi?

1. Banki udzielały kredytów firmom starej

gospodarki

2. Słabo monitorowały kredytobiorców i

zbyt późno próbowały
restrukturyzować złe długi

3. Niefachowo szacowały ryzyko i

zadowalały się zbyt słabymi
zabezpieczeniami

Kto za to zapłaci!

1. Klienci detaliczni banków – w postaci

wyższych prowizji i opłat oraz coraz

niższego oprocentowania kont a Visa

2. Firmy – banki ograniczają akcję kredytową

jedynie do najlepszych klientów, bojąc się

kolejnych wpadek

3. Gospodarka – pieniądze w postaci rezerw

na złe długi mogłyby być przeznaczone na

kredyty

4. Akcjonariusze – odpisy na rezerwy zjadają

zyski i dywidendę

Co się zmieni w bankach

1. Zaostrzone zostaną procedury

kredytowe i zabezpieczenia
kredytowe wobec klientów

2. Banki będą wykorzystywać dane z

Biura Informacji Kredytowej

3. Będą sprzedawać należności firmom

windykacyjnym