UKLAD KALKULACYJNY						DYNAMIKA
wyszczególnienie	1998	1999	2000			wyszczególnienie	wskaźniki dynamiki			wskaźnik wykonania planu w 2000r (w%)
			plan	wykonanie			1998=100%		1999=100%
materiały bezpośrednie	4000	4030	4050	4055			1999	2000	2000
wynagrodzenie bezpośrednie	600	620	650	655		materiały bezpośrednie	100.75	101.38	100.62	100.12%
pozostałe koszty bezpośrednie	700	750	800	810		wynagrodzenie bezpośrednie	103.33	109.17	105.65	100.77%
koszty bezpośrednie	5300	5400	5500	5520		pozostałe koszty bezpośrednie	107.14	115.71	108.00	101.25%
koszty wydziałowe	1200	1300	1450	1480		koszty bezpośrednie	101.89	104.15	102.22	100.36%
techniczne koszty wytworzenia	6500	6700	6950	7000		koszty wydziałowe	108.33	123.33	113.85	102.07%
koszty ogólnozakładowe	600	680	700	800		techniczne koszty wytworzenia	103.08	107.69	104.48	100.72%
zakładowe koszty wytworzenia	7100	7380	7650	7800		koszty ogólnozakładowe	113.33	133.33	117.65	114.29%
koszty sprzedaży	100	120	150	200		zakładowe koszty wytworzenia	103.94	109.86	105.69	101.96%
łączne całkowitre koszty własne	7200	7500	7800	8000		koszty sprzedaży	120.00	200.00	166.67	133.33%
						łączne całkowitre koszty własne	104.17	111.11	106.67	102.56%
						produkcja sprzedana netto
STRUKTURA
wyszczególnienie	1998	1999	2000
			plan	wykonanie
materiały bezpośrednie	55.56	53.73	51.92	50.69
wynagrodzenie bezpośrednie	8.33	8.27	8.33	8.19
pozostałe koszty bezpośrednie	9.72	10.00	10.26	10.13
koszty bezpośrednie	73.61	72.00	70.51	69.00
koszty wydziałowe	16.67	17.33	18.59	18.50
techniczne koszty wytworzenia	90.28	89.33	89.10	87.50
koszty ogólnozakładowe	98.61	98.40	98.08	97.50
zakładowe koszty wytworzenia	98.61	98.40	98.08	97.50
koszty sprzedaży	1.39	1.60	1.92	2.50
łączne całkowitre koszty własne	100.00	100.00	100.00	100.00